监督索引号53050000373500701000

保山市幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

为社会提供学龄前儿童保育和教育服务；开展学前教育教学研究、学术交流活动，受主管部门委托开展学前教育师资培训工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：综合办公室、保教中心、德育安全处、总务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为保山市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员80人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员80人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员77人。包括财政拨款开支经费的人员77人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员53人（离休0人，退休53人）。年末学生0人。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

保山市幼儿园2024年全面贯彻落实党中央、国务院决策部署和省委、省政府、市委、市政府工作要求，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记系列重要讲话精神，锁定省市教育规划纲要确定的目标任务，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人的根本任务，抓住党建核心，增强发展动力；抓紧教学根本，提高育人水平；继续做好疫情防控工作；做好后勤保障，提升服务能力；完成各项目标任务；抓牢各项事业，搞好协调发展。

1.切实增强党建引领发展能力。一是抓好基层党组织建设。二是做好空缺岗位干部选拔任用工作。三是学习宣传贯彻全国全省学前教育教学思想政治工作会议精神，发挥好幼儿园思想平台、队伍作用，开展多种形式的教育。

2.切实提升意识形态工作整体水平。一是强化理论武装，提高意识形态工作极端重要性的认识。二是强化党政同责，完善意识形态工作机制。三是强化分工负责，夯实意识形态工作责任体系。

3.切实抓实教育教学中心工作。一是加强教学内涵建设。以教学工作诊断与改进和创新发展行动计划推进为抓手，认真做好各项工作；全面开展专业、课程和教研工作及送教下乡工作。二是加强师资队伍和人事管理工作建设。招聘急需专业技术人才；对现有师资进行能力提升培训；提升专兼职教师的理论与实践技能；进一步规范考核，修订完善奖励性绩效工资分配考核办法，制定教师职称评审实施方案，组建相应职称评审委员会。三是加强科教研学术建设。不断对新老教师进行各种专业培训。

4.切实做好各类保障服务工作。一是加强后勤保障工作。定期开展安全大检查；认真做好固定资产、物资采购等工作；加强食品、药品安全监管，扎实推行食堂“6T”达标管理；推进节约型校园创建工作，做好传染病防治。二是加强安全维稳工作。强化安全教育；强化安全工作责任制，加强日常值班、巡逻；开展应急演练，加大安全防范力度；杜绝校园周边和校内各种暴恐、安全事件的发生。三是加强校园文化建设。 建设党建示范点，创建幼儿红色文化。

5.切实统筹好其它工作。继续抓好财务、对外交流、工会、保密、老干、精准扶贫、信息化校园和档案等工作。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

保山市幼儿园2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

保山市幼儿园2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市幼儿园2024年度收入合计23224524.28元。其中：财政拨款收入23224524.28元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加5383551.59元，增长30.18%。其中：财政拨款收入增加5383551.59元，增长30.18%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入较上年无增减变动。主要原因一是年度人员增减变化，人员经费加强增加基本支出478619.51元；二是上下年度工作计划目标不同，项目资金投入不同增加项目支出4904932.08元，如基础教育综合奖补资金项目支出2682021.25元，2023年支持学前教育发展（幼儿园建设补助）专项资金项目支出1869382.05元。

二、支出决算情况说明

保山市幼儿园2024年度支出合计23224524.28元。其中：基本支出15387450.08元，占总支出的66.26％；项目支出7837074.20元，占总支出的33.74％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加5383551.59元，增长30.18%。其中：基本支出增加478619.51元，增长3.21%；项目支出增加4904932.08元，增长167.28%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因一是年度人员增减变化，人员经费加强增加基本支出478619.51元；二是上下年度工作计划目标不同，项目资金投入不同增加项目支出4904932.08元，如基础教育综合奖补资金项目支出2682021.25元，2023年支持学前教育发展（幼儿园建设补助）专项资金项目支出1869382.05元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障保山市幼儿园机构正常运转的日常支出15387450.08元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出14698636.48元，占基本支出的95.52％，人均人员经费支出93621.89   元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费688813.60元，占基本支出的4.48％，人均公用经费支出 4387.35 元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障保山市幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7837074.20元。其中：基本建设类项目支出0.00元。非涉密的项目具体开支及工作开展情况为：

1.其他运转—提升办学能力经费项目经费2588542.32元，主要用于日常办公及教学保障支出、设施设备零星维修维护、教学及办公所需设备购置与更新等支出。

2.遗属补助经费项目经费11412.00元，主要用于单位职工万应龙遗属刘玉芬1人因家庭困难，按相关政策享受遗属生活困难补助。

3.高层次人才特殊生活补贴专项资金项目经费60000.00元，主要用于按要求发放高层次人才特殊生活补贴专项经费。

4.2023年支持学前教育发展（省级园长培训基地补助）专项资金项目经费112062.73元，主要用于2023年幼儿园园长骨干教师培训及改善培训基地幼儿园基础设施条件，配备玩教具、图书、幼儿生活设施设备开支等。

5.铸牢中华民族共同体意识教育“边境行”宣传教育活动经费10000.00元，主要用于意识教育“边境行”宣传教育相关的研学、活动、课赛等方面的支出。

6.2024年第二批支持学前教育发展专项资金——园长骨干教师培训基地补助资金项目经费162693.42元，主要用于园长骨干教师培训基地补助资金的支出。

7.2023年支持学前教育发展（幼儿园建设补助）专项资金项目经费1869382.05元，主要用于成幼儿园本部外观改造修缮和室内改造修缮，给幼儿学习和生活创造一个更好的环境。

8.2024年度省级人才发展专项教育人才项目培养经费45144.00元，主要用于以实践走访、网络平台为主要依托、课题研究为重要方式，教学研讨为主要内容，在保山市教育局的领导下，在顾问和主持人的引领下，自主开展一系列教研工作。

9.学前教育幼儿资助资金项目经费1200.00元，主要用于按国家相关政策对学前教育阶段幼儿中符合资助条件的幼儿按标准进行补助。

10.基础教育综合奖补资金项目经费2682021.25元，主要用于幼儿园教学楼修缮改造。

11.2023年度省级人才发展专项—教学名师补助资金项目经费53264.00元，主要用于以实践走访、网络平台为主要依托、课题研究为重要方式，教学研讨为主要内容，在保山市教育局的领导下，在顾问和主持人的引领下，自主开展一系列教研工作。

12.2024年上半年城镇公益性岗位补贴资金项目经费52662.43元，主要用于发放2024年上半年城镇公益性岗位补贴资金。

13.2023年下半年公益性岗位补贴资金项目经费85440.00元，主要用于2023年下半年公益性岗位补贴资金。

14.2023年上半年公益性岗位补贴经费项目经费103250.00元，主要用于2023年上半年公益性岗位补贴。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出23224524.28元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加5383551.59元，增长30.18%,完成年初预算的131.43%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况    

1.一般公共服务（类）支出60000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.26%,年初无此项预算。主要用于政府办公厅（室）及相关机构事务60000.00元，其中：一般行政管理事务60000.00元。造成预决算差异的主要原因是年中下达省级人才发展专项高层次人才补贴资金。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出20326394.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.52%,完成年初预算的130.69%。主要用于普通教育20326394.76元，其中：学前教育20326394.76元。造成预决算差异的主要原因一是年度内人员变动及政策性调资导致工资福利支出等人员经费增加；二是本级预留资金项目年初未纳入预算；三是年中上级下达学生资助、支持学前教育发展等中央省级补助项目资金。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1757867.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.57%,完成年初预算的146.68%。主要用于行政事业单位养老支出1505103.55元，其中：事业单位离退休支出34439.60元，机关事业单位基本养老保险缴费支出1311227.84元，机关事业单位职业年金缴费支出159436.11元；用于就业补助241352.43元，其中：其他就业补助支出241352.43元；用于抚恤11412.00元，其中：死亡抚恤支出11412.00元。造成预决算差异的主要原因是造成预决算差异的主要原因是人员变动及政策性调资导致养老保险、死亡抚恤等社会保障缴费类人员经费增加。

9.卫生健康（类）支出1037078.54元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.47%,完成年初预算的112.82%。主要用于主要用于行政事业单位医疗1037078.54元，其中：事业单位医疗支出572243.46元，公务员医疗补助支出421040.24元，其他行政事业单位医疗支出43794.84元。造成预决算差异的主要原因是人员变动及政策性调资导致医保缴费等人员经费增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出43183.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.19%,年初无此项预算。主要用于主要用于住房改革支出43183.00元，其中：购房补贴43183.00元。造成预决算差异的主要原因是年初未将职工住房补贴项目纳入预算安排。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为5000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为5000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是全年未发生公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

保山市幼儿园不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市幼儿园2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变化,主要原因是保山市幼儿园为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，保山市幼儿园资产总额13289230.02元，其中，流动资产872337.08元，固定资产6876321.93元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程5520903.3元，无形资产19667.71元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加4647282.26元，其中固定资产减少884253.72元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产10项，账面原值174900.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额2594582.05元，其中：政府采购货物支出15200.00元；政府采购工程支出2579382.05元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额2594582.05元，其中：授予小微企业合同金额2594582.05元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

保山市幼儿园不存在需要说明的事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53050000373500701111