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云南省保山中等专业学校2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

云南省保山中等专业学校的主要职能是：面向社会提供全日制普通中专、职业中专、职高学历层次的职业教育和技工、预备技师等职业技能教育培训、鉴定；面向社会提供成人继续教育和培训等公益服务；创新人才培养机制，深化产教融合、校企合作，培养高素质劳动者和技能技术人才。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，包括：党政办公室、监督检查室（纪委办公室）、组织人事处、学生处（团委）、教务处、后勤处、培训鉴定处、招生就业办。设置4个教学机构（正科级），包括：车辆工程系、食品工程系、教育艺术系、现代服务系。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为保山市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员301人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员301人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员26人。包括财政拨款开支经费的人员26人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员204人（离休0人，退休204人）。年末学生8224人。年末遗属8人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年，保山中等专业学校（保山技师学院）在市委、市政府的正确领导下，在市教育体育局、市人社局等市直各有关部门的指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十大、党的二十届三中全会及全国教育大会精神，全面贯彻落实党的教育方针、习近平总书记关于职业教育的重要论述精神。坚决落实立德树人根本任务，聚力提高教育教学质量，着力提升学校服务国家战略和保山经济社会发展能力，办好人民满意的职业教育。各项工作取得了显著成绩。

1.强化党建引领，促进质量提升。一是认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大、党的二十届三中全会精神和全国教育大会精神。组织“第一议题”学习25次、党委理论学习中心组集中学习8次、教职工大会学习6次、全体党员大会学习1次。全年组织召开14次党委会、11次校长办公会研究“三重一大”事项。二是扎实开展干部教育培训。组织学校党务工作者40余人到杨善洲干部学院，开展了为期4天的党务工作者培训班；组织全校党员151人参加“万名党员进党校·善洲故里先锋行”培训班；组织全校教职员工开展师德师风及班主任能力培训、应急救护培训等培训5天2000余人次；组织开展了学校领导干部能力提升培训班4天200余人次；通过培训学习，全面提升广大党员干部和教职员工的理论素养、政治素养、精神境界和解决实际问题的能力。三是落实落细意识形态工作责任。认真落实《保山中等职业学校（保山技师学院）意识形态工作责任清单》，做到主动监测、主动排查、主动防范、主动应对，坚持落实意识形态阵地管理责任，严格管好课堂教学主阵地和信息发布审核制度，形成了由党委统一领导、党政齐抓共管、职能部门分工负责的工作体制。2024年，审核发布信息、视频200余条，党委专题研究部署意识形态工作2次，分析研判4次。四是持续加强干部队伍建设。提拔任用学校中层干部18人，轮岗交流4人，引进高层次人才1人，公开招聘8人，考核调动5人，遴选4人，有效提升了办学治校工作力量。五是深入开展调查研究和监督检查。党委书记带队对基层7个党支部开展党建专题调研，党委副书记、校长带队对学校各部门（系）进行综合调研，帮助查找解决工作难点，理清工作思路。组织党务工作人员开展基层党建工作专项督查1次，对学校7个党支部党建工作开展情况进行督查，查找问题，推进党建责任进一步落实。六是党纪学习教育见行见效。学校成立了以党委书记为组长的党纪学习教育领导小组，制定了《关于在全校党员中开展党纪学习教育的工作方案》等方案，确保学习教育不走偏，高效有序推进。订购《中国共产党纪律处分条例》210册，督促党员认真开展自学。精心组织读书班1期、理论中心组学习2期，党委书记上廉政党课1次、7个下设支部上专题党课1次，组织各党支部围绕六大纪律，开展49次集中研讨，同时组织全体党员开展风险点排查324条，不断推进党纪学习教育走深走实。

2.狠抓作风建设,筑牢纪律防线。一是压实主体责任，班子建设更加有力。召开党风廉政专题会2次，对党风廉政建设工作部署安排，研究制定《保山中等专业学校（保山技师学院）廉政风险防控及师德师风隐患排查工作实施方案》《保山中等专业学校（保山技师学院）纵深推进清廉学校清廉机关建设2024年工作要点》《党支部年度党风廉政建设责任制考评细则（试行）》。开展党委书记集体廉政谈话1次，纪委书记对党政班子开展集体廉政谈话1次，组织党委书记与班子成员及党支部书记、分管领导与分管部门（系）负责人签订党风廉政建设责任书，层层抓落实。二是严格执行民主集中制，对“三重一大”事项，严格遵守“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”的原则，坚决杜绝“一把手”率先发言定调和“一言堂”现象。2024年，校党委共召开会议14次，集体研究决定事项135项，单一事项集体决策18项。三是开展廉政警示教育。组织教职工观看《糊涂官出行记》《莫让年轻有为成妄为》等5部警示教育片，强化教职工的党性观念和纪律意识；组织开展青工委廉洁警示教育大会，对29名青工委成员进行了提醒谈话，增强了年轻教师廉洁从教的意识；对40名二级领导干部、18名新进人员开展集体廉政提醒谈话；对离校参加岗位实习的59个班级，2081人开展廉洁从业教育。三是扎实开展驻点督查工作。组织2个工作组，对教务处、车辆工程系开展驻点督查，紧盯党的领导弱化、党的建设缺失、全面从严治党不力、执行财经纪律不严等问题，盯住关键少数，查找政治偏差，发挥政治“探照灯”和政治“显微镜”作用。

3.严抓教学管理，提升教学质量。一是扎实做好人才培养工作。组织修订了汽车维修、烹饪、中西面点（咖啡）、跨境电子商务、高星级饭店运营与管理、珠宝首饰设计与制作、应急救援技术等20余个人才培养方案工作，不断提升人才培养工作质量。二是不断完善竞赛选拔训练机制，打造各系精品竞赛项目。2024年，组织400余名师生参加了第二届全国乡村振兴职业技能大赛云南省测试选拔赛、云南省职业院校技能大赛、云南省技能大赛、保山市职业教育周暨中等职业学校技能大赛、保山市第五届职业技能大赛、云南省学校铸牢中华民族共同体意识教育说课比赛、保山市第一届青少年科技创新大赛、第十五届“北斗杯”全国青少年空天科技体验与创新大赛等赛事，荣获一等奖32项，二等奖49项，三等奖53项。三是优化调整学校专业设置。优化专业结构，让办学往优专、优质方向发展。结合地方经济发展和产业结构调整，结合保山市域内职业教育资源和学校招生热门专业情况，对办学效益不好、不适应发展的专业和与其它职业学校相比较竞争力不强的专业进行优化调整，采用模块化、集群化的专业设置办法，做好中高衔接贯通专业的培育和规划，努力提升竞争力，特色化办学，满足社会就业需求。四是全方位健全教育教学管理制度。先后研究制定印发执行《保山中等专业学校(保山技师学院)教师企业实践管理办法》《保山中等专业学校(保山技师学院)教师企业实践实施办法的补充规定》《保山中等专业学校（保山技师学院）新任教师“师徒结对”培养办法（试行）》《保山中等专业学校（保山技师学院）“双师型”教师认定实施细则（试行）》等6项教育教学管理制度，进一步规范教师教育教学。五是组织开展教研活动16次，完成5项课题申报工作，完成课题结题工作3项，完成校内论文评比74篇、印发《保山职教》校内刊物4期。六是抓细抓实招生就业工作。采取全员招生措施，完成了年度招生任务，报到注册2674人。完成了55个班级1613人的岗位实习工作。七是校园安全防线不断筑牢。树立“安全无小事，小事当大事，确保不出事”的安全工作理念，坚持“预防为主，齐抓共管”的安全工作格局，将“防校园欺凌、防性侵、防溺水、交通安全”作为安全工作的“三条红线”，抓实抓细安全“十大管控”，完善“三防”建设，做到党政同责、齐抓共管、严肃问责，突出日常管理，抓实日常宣传教育，切实把学校安全稳定各项任务落到实处，促进学生身心健康成长。

4.加强对外交流，提升社会服务成效。一是深化校校联合。通过“1+2”、“3+2”、“4+2”等模式，继续与北京商校、杭州技师学院、浙江机电技师学院、浙江衢州技师学院等院校开展电子商务、汽车维修、电气自动化设备安装与维修、数控加工、室内设计等专业的深度合作；与云南轻纺职业学院、云南现代职业技术学院、保山职业学院等高职院校开展五年制大专联办，为学生打通升学通道。二是用好校企合作机制。探索实践“前店后校、前校后厂”的产教融合、校企一体办学模式，根据所开办的专业与市内、外40多家企业进行校企合作、产教融合，实施订单班人才培养，培养企业所需要的技能型人才。按照校企双方以“优势互补、资源共享、互惠多赢、共同发展”的宗旨，采取“产教融合、企校合作、企校双制、工学一体”的培养模式，共同培养企业新型学徒。2024年，组建成立了云南咖啡行业产教融合共同体和滇西烹饪职业教育联盟，与有关企业组建成立企业学院2个、产业学院1个、校外生产性实训基地2个，与云南特训营消防服务有限公司等3家公司达成合作。三是深化对外交流。认真研究申报对外交流合作项目，根据《云南省人力资源和社会保障厅关于征集2024年澜湄技能提升行动培训项目的通知》要求，开展了2024年澜湄技能提升行动项目申报工作；结合学校实际，制定并报送了对老挝、缅甸援外人力资源开发合作项目建议书，研究制定培训方案8个；不断深化国际交流合作，邀请马来西亚国际行知赏识教育学会会长、马来西亚行知文教发展中心创办人曾桂安先生为全校师生讲授赏识教育；组织承办了对缅民心工程交流座谈会。2024年，外出调研交流9次，接待各级各类调研参观10余次，学校坚持开放办学的理念，抓住机遇，积极融入国家战略，通过参观交流，把学校的专业特色、校园环境、师资力量、学校亮点传播到全国各地乃至国际社会，极大的提升了学校的知名度和影响力。四是社会培训鉴定工作高效开展。2024年，开展技能等级评价计划91个5287人次，开展各类培训班27期次1448人次，教师培训、考评员培训168人次，特种设备考试191人次。培训和鉴定涉及20余个职业工种，辐射乡村农民工、建档立卡户、特种设备作业人员、建筑行业工人、企业员工、机关事业单位工勤人员、退役军人等群体。五是完成社会各类考试19场，共计47067名考生的监考工作。六是助推乡村振兴。学校组织召开2次专题会议研究乡村振兴工作，调整帮扶责任人36人，安排挂包干部入户走访200余人次。针对下麦庄村实际情况，组织村两委干部、小组长、农户代表到保山比顿咖啡考察人工鸡枞种植项目。2024年，学校主要领导到村调研4次、直接投入帮扶资金4.32万元、帮助协调引进投入3.3万元、直接采购完成消费帮扶9.6万元、指导督促致富带头人培养2次6人次；完成了3名建档立卡户学生的勤工俭学岗位和推荐实习就业岗位安排。组织2名骨干教师带领8名学生到施甸县澳鑫公司实践教学，并帮助公司修缮打造产品生产线，实现产教融合、校企合作、协同育人与乡村振兴的有机融合。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

云南省保山中等专业学校2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省保山中等专业学校2024年度收入合计142078537.92元。其中：财政拨款收入135252164.90元，占总收入的95.20%；无上级补助收入；事业收入5086070.61元（含教育收费5086070.61元），占总收入的3.58%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1740302.41元，占总收入的1.22%。

与上年相比，收入合计增加35984855.04元，增长33.92%。其中：财政拨款收入增加32123518.52元，增长31.15%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入增加2121034.11元，增长71.53%；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入增加1740302.41元，上年无此项收入。主要原因一是政府性基金安排的异地迁建项目资金增加45400000.00元；二是本年收取了预备技师及高级工扣除免学费资金差额部分学费，事业收入增加2121034.11元；三是本年度增加了社会化培训费等单位资金收入1740302.41元；四是学生助学金及免学费资金等学生经费减少，导致教育支出减少13715326.2元。

二、支出决算情况说明

云南省保山中等专业学校2024年度支出合计142070821.51元。其中：基本支出56530079.41元，占总支出的39.79%；项目支出85540742.10元，占总支出的60.21%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加35977138.63元，增长33.91%。其中：基本支出减少4046526.10元，下降6.68%；项目支出增加40023664.73元，增长87.93%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因是主要原因一是政府性基金安排的异地迁建项目资金增加45400000.00元；二是本年收取了预备技师及高级工扣除免学费资金差额部分学费，事业收入增加2121034.11元；三是本年度增加了社会化培训费等单位资金收入1740302.41元；四是学生助学金及免学费资金等学生经费减少，导致教育支出减少13715326.20元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障云南省保山中等专业学校机构正常运转的日常支出56530079.41元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出52898118.99元，占基本支出的93.58%，年人均人员经费支出175741.26元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3631960.42元，占基本支出的6.42%，年人均公用经费支出12066.31元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障云南省保山中等专业学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出85540742.10元。其中：基本建设类项目支出0.00元。非涉密的项目具体开支及工作开展情况为：

1.云南省保山中等专业学校第二批职业能力建设专项资金150000.00元，主要用于补助保障技师学院特聘教师10人劳务费。

2.云南省保山中等专业学校2024年第二批学生资助中央资金655026.91元，主要用于补助中职在校学生免学费及兑付中职国家助学金支出。

3.云南省保山中等专业学校2024年职业能力建设专项资金（首席技师）项目资金74951.50元，主要用于补助"兴滇英才支持计划"首席技师领衔组建技能大师工作室1个。

4.云南省保山中等专业学校2023年第二批学生资助省级直达资金和市级分担资金26100.00元，主要用于补助中职在校学生免学费及兑付中职国家助学金支出。

5.云南省保山中等专业学校支持服务贸易发展项目资金287180.00元，主要用于推动保山市服务外包示范城市建设和服务外包产业发展，支持服务外包企业及培训机构建设支出。

6.云南省保山中等专业学校2023年省人才发展教育人才专项资金125581.20元，主要用于兑付2名省级教学名师生活费，补助项目工作经费。

7.云南省保山中等专业学校2024年度省级人才发展专项研修访学资助经费40000.00元，主要用于补助选派的1名高层次人才赴国内外研修访学。

8.云南省保山中等专业学校2023年科普专项省对下转移支付资金36578.00元，主要用于补助科普示范基地建设，提升公民科学素质支出。

9.云南省保山中等专业学校铸牢中华民族共同体意识教育“边境行”宣传教育活动经费22496.00元，主要用于组织不少于150名在校生开展铸牢中华民族共同体意识教育“边境行”宣传教育活动支出。

10.云南省保山中等专业学校铸牢中华民族共同体意识教育示范学校创建资金29040.00元，主要用于补助学校建设一个铸牢中华民族共同体意识教育主题园支出。

11.云南省保山中等专业学校2023年第二批中等职业学生资助中央直达资金824329.11元，主要用于补助中职在校学生免学费及兑付中职国家助学金支出。

12.云南省保山中等专业学校2023年学生资助省级直达资金和市级分担资金871967.80元，主要用于补助中职在校学生免学费及兑付中职国家助学金支出。

13.云南省保山中等专业学校2024年“三区”科技人才支持计划中央补助资金6979.00元，主要用于补助培养8名本土科技人才支出。

14.云南省保山中等专业学校省政府奖学金补助资金32000.00元，主要用于兑付中职教育2024年云南省省政府奖学金支出。

15.云南省保山中等专业学校2024年迪庆州怒江州中等职业教育农村学生全覆盖生活补助资金55000.00元，主要用于兑付2024年迪庆州怒江州中等职业教育农村学生全覆盖生活补助支出。

16.云南省保山中等专业学校2023年职业教育质量提升计划资金10322625.00元，主要用于补助学校消防改造及建设室内设计模拟制图实训工位50个，有效加强实训室建设，提升学校办学质量。

17.云南省保山中等专业学校2023年基础教育奖补资金330000.00元，主要用于支付学校改善办学条件支出。

18.云南省保山中等专业学校保山中等专业学校（保山高级技工学校）异地迁建项目资金41000000.00元，主要用于兑付保山中等专业学校（保山高级技工学校）异地迁建项目支出。

19.云南省保山中等专业学校2023年人事考试经费440742.00元，主要用于补助人事考试标准化考场建设支出，保障人事考试工作顺利开展。

20.云南省保山中等专业学校2023年职业能力建设专项资金（首席技师）项目资金86590.00元，主要用于补助"兴滇英才支持计划"首席技师领衔组建技能大师工作室1个及首席技师表彰奖励支出。

21.云南省保山中等专业学校2024年省委组织部牵头省人才发展专项资金185000.00元，主要用于发放3名高层次人才特殊生活补贴及补助对口培养经费支出。

22.云南省保山中等专业学校学校运转补助经费（单位资金）资金592586.00元，主要用于投入单位资金保障学校正常办学运转。

23.云南省保山中等专业学校生均拨款补助经费4364621.99元，主要用于落实中等职业教育生均财政拨款制度，发放贫困学生助学金及补助保障学校办学运转支出。

24.云南省保山中等专业学校原隆阳区职业技术学校老校区租赁相关税费资金794310.35元，主要用于支付2019-2022年原隆阳区职业技术学校房屋租金产生税费支出。

25.云南省保山中等专业学校遗属补助经费61960.00元，主要用于发放学校遗属生活困难补助支出。

26.云南省保山中等专业学校无固定收入已故离休干部配偶生活补助经费18000.00元，主要用于兑付已故离休干部无固定收入配偶1人生活补助支出。

27.云南省保山中等专业学校保山职教园区异地迁建项目使用服务费资金4400000.00元，主要用于支付异地迁建项目使用服务费，保障学校履约《云南省现代职业教育扶贫工程（2016-2018）一期项目合作多方协议》付款义务，确保学校正常运转。

28.云南省保山中等专业学校学校运转补助经费374807.21元，主要用于弥补学校运转经费的缺口，保障学校正常运转。

29.云南省保山中等专业学校2023年提前下达学生资助经费中央直达资金1914729.92元，主要用于补助中职在校学生免学费及兑付中职国家助学金支出。

30.云南省保山中等专业学校一般债债券利息和代理兑付服务费及政府债券发行费用经费3291263.40元，主要用于归还一般债债券资金利息及代理兑付服务费及支付地方政府债券发行费支出。

31.云南省保山中等专业学校2024年中职国家奖学金资金30000.00元，主要用于发放14名学生中职国家奖学金支出。

32.云南省保山中等专业学校提前下达2024年学生资助中央直达中职国家助学金资金3475700.00元，主要用于补助中职在校学生免学费及兑付中职国家助学金支出。

33.云南省保山中等专业学校青年技能人才培养工程补助资金68000.00元，主要用于补助减免857名技工学生学费支出。

34.云南省保山中等专业学校2023年第二批学生资助经费中央直达资金49766.00元，主要用于补助中职在校学生免学费及兑付中职国家助学金支出。

35.云南省保山中等专业学校2024年度省级人才发展专项教育人才项目支持（培养）经费125606.00元，主要用于补助2名省级教学名师培养工作经费支出。

36.云南省保山中等专业学校2024年云南省职业技能大赛竞赛经费110.71元，主要用于补助参加云南省职业技能大赛支出。

37.云南省保山中等专业学校2023年青年技能人才培养工程补助资金540167.19元，主要用于补助减免886名技工学生学费支出。

38.云南省保山中等专业学校提前下达2024年学生资助中央直达中职国家免学费资金6876819.28元，主要用于补助中职在校学生免学费及兑付中职国家助学金支出。

39.云南省保山中等专业学校2024年第二批学生资助省级和市级补助资金1647614.92元，主要用于补助中职在校学生免学费及兑付中职国家助学金支出。

40.云南省保山中等专业学校技工类中等职业教育省政府奖学金补助资金60000.00元，主要用于兑付15名中职学生云南省省政府奖学金支出。

41.云南省保山中等专业学校2024年技工院校学生资助第二批省级补助资金1160482.55元，主要用于补助中职在校学生免学费及兑付中职国家助学金支出。

42.云南省保山中等专业学校2023年省民族宗教专项资金92010.06元，主要用于补助实施优秀民族文化保护项目支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省保山中等专业学校2024年度一般公共预算财政拨款支出89852164.90元,占本年支出合计的63.24%。与上年相比减少13276481.48元，下降12.87%,完成年初预算的165.80%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出185000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.21%,年初无此项预算。主要用于组织事务186000.00元，其中：一般行政管理事务185000.00元；造成预决算差异的主要原因是年中下达省委组织部牵头省人才发展专项资金。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出74622123.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.05%,完成年初预算的165.55%。主要用于职业教育69463190.90元，其中：中等职业教育61692413.64元、技校教育7770777.26元；教育费附加安排的支出5158932.34，其中：其他教育费附加安排的支出出5158932.34。造成预决算差异的主要原因是年中上级下达学生资助和职教提升资金等中央省级补助项目资金。

6.科学技术（类）支出43557.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%,年初无此项预算。主要用于科学技术普及36578.00元，其中：科普活动36578.00元；其他科学技术支出6979.00元，其中：其他科学技术支出6979.00。造成预决算差异的主要原因是年中下达“三区”科技人才支持计划中央补助资金及科普专项省对下转移支付资金。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出9770078.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.87%,完成年初预算的189.40%。主要用于人力资源和社会保障管理事务440852.71元，其中：其他人力资源和社会保障管理事务支出440852.71；行政事业单位养老支出7667978.73元，其中：事业单位离退休108600.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出5457550.56元、机关事业单位职业年金缴费支出2101828.17元；用于就业补助769708.69，其中：高技能人才培养补助769708.69元；用于抚恤891538.80元，其中：死亡抚恤891538.80元。造成预决算差异的主要原因是人员变动及政策性调资导致养老保险、死亡抚恤等社会保障缴费类人员经费增加。

9.卫生健康（类）支出4377453.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.87%,完成年初预算的110.59%。主要用于行政事业单位医疗4377453.67元，其中：事业单位医疗2402814.69元、公务员医疗补助1784275.99元、其他行政事业单位医疗支出190362.99元。造成预决算差异的主要原因是人员变动及政策性调资导致医保缴费等人员经费增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出92010.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.10%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。主要用于其他农林水支出92010.06元，其中：其他农林水支出92010.06元；造成预决算差异的主要原因是年中下达了省民族宗教专项资金。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出287180.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.32%,完成年初预算的0.00，年初无此项预算。主要用于涉外发展服务支出287180.00元，其中：其他涉外发展服务支出287180.00元；造成预决算差异的主要原因是年中下达支持服务贸易发展项目资金。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出474762.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.53%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。主要用于住房改革支出474762.00元，其中：购房补贴474762.00元；造成预决算差异的主要原因是年中下达职工住房补贴经费项目。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为300000.00元，决算为146009.42元，完成年初预算的48.67%；支出决算较上年减少34720.16元，下降19.21%。

因公出国（境）费支出年初预算为90000.00元，决算为4567.10元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的3.13%，完成年初预算的5.07%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为150000.00元，决算为137362.32元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的94.08%，完成年初预算的91.57%；公务接待费支出年初预算为60000.00元，决算为4080.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的2.79%，完成年初预算的6.80%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加4567.10元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算较上年增加6207.74元，增长4.73%；公务接待费支出决算较上年减少45495.00元，下降91.77%；具体是国内接待费支出决算4080.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上减少45495.00元，下降91.77%；国（境）外接待费支出决算较上年无增减变动。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为300000.00元，支出决算为146009.42元，完成年初预算的48.67%，支出决算较上年减少34720.16元，下降19.21%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为90000.00元，决算为4567.10元，完成年初预算的5.07%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为150000.00元，决算为137362.32元，完成年初预算的91.57%；公务接待费支出年初预算为60000.00元，决算为4080.00元，完成年初预算的6.80%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因一是本年度年初预算时计划派出2个以上组团赴缅甸等联合办学学校考察走访，年中因工作计划调整等原因未能成行，仅派出1人参加市红十字会赴缅甸密支那克钦邦组团，开展红十字民心相通工作，预算因公出国（境）费未使用85432.90元；二是学校坚持厉行节约的原则，认真执行公务接待申报审批制度，严格控制公务接待批次、人次，有效控制了公务用车运行维护费和公务接待费的支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加4567.10元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加6207.74元，增长4.73%；公务接待费支出决算减少45495.00元，下降91.77%，具体是国内接待费支出决算4080.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少45495.00元，下降91.77%；国（境）外接待费较上年无增减变动。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是学校继续坚持厉行节约的原则，认真执行公务接待申报审批制度，严格控制公务接待批次、人次，公务接待活动减少26个批次232人次，公务接待费减少53555.00元，有效控制了公务接待费的支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于学校开展教育教学、招生就业等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待7批次（其中：外事接待0批次），接待人次64人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教学及校企合作工作活动中符合接待规定而发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

本年度单位发生因公出国（境）费4567.10元，但因公出国（境）团组0个，累计0人次。原因为单位未独立安排因公出国（境）团组，仅派出1人参加市红十字会赴缅甸密支那克钦邦组团，开展红十字民心相通工作。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南省保山中等专业学校属于事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，云南省保山中等专业学校资产总额829269041.30元，其中，流动资产39391455.24元，固定资产25128228.74元（净值），对外投资及有价证券208150.00元，在建工程640783822.76元，无形资产123757384.56元（净值），其他资产0.00（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加76859307.90元，其中固定资产减少2359066.16元。处置房屋建筑物685.36平方米，账面原值688290.70元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋4051.82平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入2643273.25元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额11657172.32元，其中：政府采购货物支出1899945.00元；政府采购工程支出7000000.00元；政府采购服务支出2757227.32元。授予中小企业合同金额7547487.00元，其中：授予小微企业合同金额7250237.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

云南省保山中等专业学校无需要说明的其他重要事项情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53050000373500101111