云南省保山第一中学2017年度部门决算

第一部分 云南省保山第一中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 云南省保山第一中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

实施高中学历教育，实施初中义务教育，认真实施中小学教育管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量，推进基础教育发展。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1、切实加强政治、业务学习，全面提升教职工队伍素质。大力加强领导班子及全体党员领导干部的政治理论学习，提高政治水平，拓宽政策视野。当前要重点抓好全体教职工对习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神的专题学习。进一步强化教职工的“四个意识”，尤其是政治意识和看齐意识，同心同德，精心谋划，推动学校各方面工作跨越发展。加强业务理论学习，营造浓厚的学习氛围。重点要解决教职工队伍中疏于学习，热衷应酬；业务不精，满足得过且过的问题，进一步树立教职工终身学习的理念、增强爱岗惜岗的竞争意识，力争打造一支学者型、专家型的高层次教师队伍。

2、转变观念，提高认识，把思想统一到党中央和上级党委的决策部署上来。通过专题学习，凸显教育成果。通过开展专题教育，进一步把教职工的思想统一到党中央和上级党委的决策部署上来，锤炼师德，历练品行，甘于奉献，创建一支忠诚于党的教育事业的教师队伍。

3、突破学校改革的深水区，锐意进取，全力推动学校跨越发展。重点抓好学校体制机制改革，做好顶层设计。保山经济社会发展已进入快车道，而保一中的发展距跨越式发展的目标还有差距，我们要以只争朝夕的紧迫感，抓好学校体制机制改革，理顺内部机构的设置，提高工作效率，为学校下一步发展提供坚强的制度保障。提速保质，确保学校又快又好的发展。党的十九大报告对我国的发展已从高速发展调整为高质量发展，保山作为落后地区定位为高质量发展与高速发展同时进行，我们学校的发展也要高质量与高速并重，要客观地认识到，我们目前的发展还不快，质量也还不高，只有加大改革力度，理顺体制机制，打破框框条条，学校才能实现跨越发展。

4、认真履职，立足本职工作，着力提高教育教学质量。狠抓学校各项管理。特别要抓好督导、值班工作，根据现行政策，实行全员值班制度，认真履职，强化督查，实现管理全覆盖，督查“零容忍”，确保学校各项工作正常运转。以教学为中心，扎实抓好教学质量的提升。全校教职工要充分发扬主人翁精神，站在讲师德、比奉献的高度，全身心投入到提升教学质量的工作之中，特别是毕业年级要从讲政治的高度，以高度负责的精神扎实抓好复习备考，确保今年的高中考再上一个新台阶。强化各处室的执行力，做到政令通畅，有令必行。强化各处室的执行力，充分发挥学校各职能部门的管理协调作用，组织多种形式的活动，真正发挥对学校教育教学行为的指导和诊断作用。

5、认真抓好学校党建和党风廉政建设工作。认真落学校实全面从严治党的各项工作，出台《保山一中全面从严治党实施意见》和《保山一中贯彻落实加强中小学党建工作的实施意见》。进一步抓好“党建示范点”的创建工作，严格“三会一课”制度，规范党组织活动，落实主体责任，抓好学校党风廉政建设工作。

6、抓好学校意识形态工作，把好舆论主导权。习近平总书记高度重视抓好意识形态工作，要求各级党组织把意识形态工作作为一项重要工作来抓，中央、省、市党委建立了意识形态工作机制，对意识形态工作进行考核，学校党总支将切实采取措施，加强意识形态工作，重点整治学校存在的乱议论，在课堂上发表不当言论等行为，全体教职工要高度重视，注意规范自己的言行，不得触碰红线。

7、做好学校各项常规工作。做好后勤服务工作。改进服务态度，明确责任分解，提升服务质量；加强教师食堂的建设，形成相互理解、合作共赢的局面。厉行节俭，开源节流。采取有效措施，加强学校水、电、文印、维修、公务接待的管理，努力降低办学成本；建立校园维修机制，确保水电维修到位。积极参加精准扶贫，打好扶贫攻坚战。按照市委、市政府的安排部署，力所能及挤出资金、选派人员、落实任务，确保不拖后腿，确保帮扶村如期脱贫。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入云南省保山第一中学2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。具体为：云南省保山第一中学。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

云南省保山第一中学部门2017年末实有人员编制356人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制356人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员344人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员3人。其中：离休3人，退休0人。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省保山第一中学部门2017年度收入合计63,146,313.00元。其中：财政拨款收入63,146,313.00元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少9,762,557.62元,减幅13.39%,主要原因为：

1. 事业单位退休人员工资纳入社保发放、2017年度政策性调资等人员经费增减相抵，增加收入1,795,609.27元；

2.2017年新校区建设完工，中央、省、市调减了项目资金的投入,项目资金总减少7,666,500.00元；

3.公用经费减少收入3,891,666.89元。

二、支出决算情况说明

云南省保山第一中学部门2017年度支出合计64,291,740.04元。其中：基本支出47,002,740.04元，占总支出的73.11%；项目支出17,289,000.00元，占总支出的26.89%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少8,617,130.58元，减副11.82%，主要原因:

1.事业单位退休人员工资纳入社保发放、2017年度政策性调资等人员经费增减相抵，增加支出1,795,609.27元；

2.2017年新校区建设完工，中央、省、市调减了项目资金的投入,项目资金总减少支出7,666,500.00元。

3.公用经费减少支出2,746,239.85元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障云南省保山第一中学机构正常运转的日常支出47,002,740.04元。与上年对比减少950,630.58元，减幅1.98%，主要原因：

1. 2017年度事业单位人员调资，增加机关事业单位基本养老保险缴费等，新增基本支出14,967,291.33元；

2. 事业单位退休人员工资纳入社保发放，减少基本支出8,597,059.06元；

3. 学校助学金、奖励金，减少基本支出4,574,623.00元；

4.办公设备及专用设备购置资金等，基本支出2,746,239.85元等。

其中：基本工资、津贴补贴和离退休费等在内的人员经费支出为40,715,617.00元，占基本支出的86.62%，年均人员支出约118,359.35元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出为6,287,123.04元，占基本支出的13.37%，年人均公用支出达18,276.52元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障云南省保山第一中学机构为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出17,289,000.00元。与上年对比减少7,666,500.00元，减幅30.72%，主要原因:

1.学校初、高中公用经费增加支出4,158,600.00元；

2.学校助学金增加支出796,800.00元；

3.新校区建设完工，中央、省、市调减了项目资金的投入。保山一中新校区校舍、运动场建设及计算机购置项目资金，减少支出12,621,900.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省保山第一中学部门2017年度一般公共预算财政拨款支出63,146,313.00元,占本年支出合计的98.22%。与上年对比减少7,762,557.62元,减幅10.95%，主要原因：

1.事业单位退休人员工资纳入社保发放、2017年度政策性调资等人员经费增减相抵，增加收入1,795,609.27元；

2.2017年新校区建设完工，中央、省、市调减了项目资金的投入,项目资金总减少7,666,500.00元；

3.公用经费减少收入3,891,666.89元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出57,040,712.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.33%。主要用于：

普通教育支出57,040,712.00元，其中初中教育12,451,430.00元，高中教育39,539,282.00元，其他普通教育支出5,050,000.00元；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出6,105,601.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.67%。主要用于：行政事业单位离退休支出5,286,601.00元，其中事业单位离退休520,609.50元，机关事业单位基本养老保险缴费支出4,728,091.5元，其他行政事业单位离退休37,900.00元；

抚恤支出819,000.00元，用于死亡抚恤支出；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.云南省保山第一中学部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为200,000.00元，支出决算为150,392.00元，完成预算的75.20%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为101,695.00元，完成预算的67.80%；公务接待费支出决算为48,697.00元，完成预算的97.39%。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:

（1）因公出国（境）费支出0元，使用因公出国（境）费预算资金0元；

（2）公务用车购置费支出0元，公务用车购置费预算资金0元；

（3）公务用车运行维护费支出101,695.00元，由于本单位认真贯彻执行厉行节约相关规定，加强公务用车管理使用，未使用公务用车运行维护费预算资金48,305.00元；

（4）公务接待费支出48,697.00元，由于本单位认真贯彻执行厉行节约相关规定，严格控制公务接待审批，大力压缩公务接待支出，未使用公务接待费预算资金1,303.00元。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少5679.90元，减少3.64%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，减少0%；公务用车购置及运行费支出决算0元，减少0%；公务接待费支出决算0元，下降0%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算发生增减变化的主要原因:主要原因：继续贯彻上级厉行节约等规定，本年度严格控制公务接待审批及公务用车审批，压缩公务接待及公务用车运行费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出101,695.00元，占67.62%；公务接待费支出48,697.00元，占32.38%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出101,695.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出101,695.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于接送教师培训及教学所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出48,697.00元。其中：

国内接待费支出48,697.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待67批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,030人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校日常教育教学管理和开展教学活动中发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

云南省保山第一中学为为独立核算事业单位，无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，云南省保山第一中学部门资产总额378,628,878.07元，其中，流动资产234,040,810.15元，固定资产108,396,967.92元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程36,191,100.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少35,958,570.72元，其中;流动资产减少24,829,584.16元，固定资产减少16,128,986.56元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加5,000,000.00元，无形资产和其他资产未发生增减。处置房屋建筑物40,674.95平方米，账面原值17,356,907.62元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产1102项，账面原值10,159,959.40元，实现资产处置收入0元；出租房屋94.41平方米，账面原值0元，实现资产使用收入5,250,444.92元。

国有资产占有使用情况表
													单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					减：累计折旧及减值准备	对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	减： 累计摊销	其他 资产
				小计	房屋构筑物	汽车	大型设备（单价50万元以上通用设备、单价100万元以上专用设备）	其他 固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
保山一中	4	378,628,878.07	234,040,810.15	108,396,967.92	59,244,364.46	1,052,400.00		48,100,203.46			36,191,100.00
填报说明：
1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产
2.固定资产＝房屋构筑物＋汽车＋大型设备（单价50万元（含）以上的通用设备+单价100万元（含）以上的通用设备）＋其他固定资产-累计折旧及减值准备

(三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计2,189,094.02元，其中：货物采购支出1,360,562.57元，工程采购支出776,091.45元，服务采购支出52,440.00元。主要用于：学校办公设备购置，教育教学专用设备购置，劳务服务及校舍修缮改造等采购，全部采购项目均使用一般公共预算财政拨款实施。

2．支持中小企业等政府采购政策的落实情况较好，2017年度政府采购合同全部授予小微企业，合同金额2,189,094.02元，采购次数43次。其中：货物采购支出1,360,562.57元，采购次数39次；工程采购支出776,091.45元，采购次数2次；服务采购支52,440.00元,采购次数2次。

(四)预算绩效信息

按照保山市财政局整体部门支出绩效评价相关要求，通过自评，保山一中2017年度的预算编制全面、科学、合理，预算执行严格有效，预算管理规范，履职效益明显，严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作日愈规范，严格贯彻法律法规，“三公经费”支出控制有力，总体效果较好。根据《部门整体支出绩效评价》评分标准，综合自评得分90分，评价结果为“优”。具体各指标评价情况如下：

1. 投入情况分析

（1）目标设定明确：一是绩效目标设定合理，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划。二是绩效指标明确，反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。

（2）预算配置科学：预算编制依据充分，基础信息完善、数据详实，保障了部门年度正常工作目标的开展。一是在职人员控制率为96.63%，单位人员成本控制合理有效。二是部门年度预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整，重点支出安排率100%，确保侧重支持重点项目支出。三是“三公经费”变动率为24.80%，较2016年度减少0.57万元，主要原因是继续贯彻上级厉行节约等规定，本年度严格控制公务接待审批及公务用车审批，压缩公务接待及公务用车运行费支出；“三公经费”全年支出比年初预算节约4.96万元，节约率24.80%。

2. 过程情况分析

（1）预算执行有效：一是严格执行预算，本年度预算执行率100%，当年预算当年执行完毕。二是严控预算调整，加强项目主资金的指导、监督。本年预算调整率60.22%，预算调整主要原因是在职人员普遍调薪增资，人员工资支出增加及中央、省级转移支付等项目支出调整、增加。三是有效推进支出进度，部门支付进度率100%。实际支付进度按既定支付比率支付。

（2）预算管理规范：为加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理水平，展了大量工作。具体包括：一是适时、有针对性的对相关制度进行增补修订，建立完善管理制度完善。二是严格落实制度的执行，不断强化内部管理，收到了较好的成效。三是严格执行公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。四是通过学习、培训，强化了会计核算工作。五是严格按照政府信息公开有关规定公开部门、单位财政预决算信息。

3. 产出情况分析

2017年保山一中财政拨款收入年初预算数为3,941.27万元，决算数为6,314.63万元，差异数为2,373.36万元，超年初预算60.21%，主要为在职人员普遍调薪增资，人员工资支出增加及中央、省级转移支付等项目支出调整、增加。2017年财政拨款支出年初预算数为3,941.27万元，决算数为6,429.17万元，财政拨款决算支出按支出性质和经济分类为：基本支出4700.27万元，主要用于人员工资支出及日常公用经费（其中人员经费4,071.56万元，占86.62%，日常公用经费628.71万元，占13.38%）；项目支出1,728.90万元，项目支出主要教育支出1,728.90万元，占100.00%。主要用于开展日常教育教学工作，学校运行经费及学生助学金。

4. 效果情况分析

2017年，保山一中按照预算管理和支出绩效的要求，严格对预算申报、预算评审、资金申请等环节进行审批，确保项目资金预算到位、执行到位、使用到位，充分发挥预算资金效益。同时，在项目实施过程中，加强项目监督，按时、按质、按量完成项目绩效指标，确保了教学各项工作的正常有序开展。

(五)其他重要事项情况说明

无

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 

附件：云南省保山第一中学2017年度部门决算公开表

           重点项目预算绩效评价情况（保山一中）