云南省保山市青少年业余体育学校2020年度部门决算    

目录  

第一部分  云南省保山市青少年业余体育学校概况  

一、主要职能  

二、部门基本情况  

第二部分  2020年度部门决算表  

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表  

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分  2020年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占用情况  

三、政府采购支出情况  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目绩效自评报告  

（二）部门整体支出绩效自评报告  

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表  

五、其他重要事项情况说明  

六、相关口径说明  

第五部分  名词解释  

第一部分  云南省保山市青少年业余体育学校概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

保山市青少年业余体育学校属于保山市体育局下属财政拨款二级核算公益一类事业单位，实行事业单位会计核算制度。  

保山市青少年业余体育学校职能是向上级体育部门培养和输送体育后备人才，向各大专院校培养体育专业人才，为社会各界培养体育骨干，并代表保山市、隆阳区参加各类体育比赛。  

（二）2020年度重点工作任务介绍  

1.党风廉政建设工作  

学校根据党风廉政建设全覆盖的指导思想，加强学校党风廉政建设工作，在成立了党风廉政建设领导小组的基础上，制定完善了党风廉政建设的各项制度，并紧紧依靠市体育局党风廉政建设领导小组的领导和工作指导，积极参加市教育体育局组织的各项党风廉政学习活动，在参加党风廉政教育活动的同时，学校结合自身工作的实际，在完善制度的基础上，重点加强了学校“三重一大”既大额经费支出，重大事项决策和重大项目安排的集体决策制度和各类修缮采购的申报制度，用制度制约权力。在体校领导与体育局领导签订廉政承诺书的基础上，体校领导与各处室领导和全体教职工分别签订了廉政承诺书，相互督促，不踩廉政红线，并加强了学校“四风”问题的查找和执行力度，杜绝“四风”问题在学校发生。  

2.疫情防控工作  

年初面对突如其来的新冠疫情，学校第一时间做出疫情防控部署工作，体校领导班级及二级部门负责人第一时间召开视频会议，对体校的疫情防控工作做了细致的部署与安排，成了疫情防控工作领导小组，并采取了一系列的措施，确保了今年疫情期间体校的各项工作有序的开展。一是积极筹措抗疫物资。疫情之初，各类防疫物资奇缺，体校通过积极协调、沟通并在教育体育局的关心与支持下，多方采购了一批口罩、体温枪、酒精、84消毒液等抗疫所需的物资。二是制定了《保山市少体校预防新冠疫情防控实施方案》《应急预案》《开学报到家长告知书》等相关工作制度，并在开学后进行了疫情防控安全演练。三是对有安全隐患的区域及不符合抗疫要求的区域进行了改造和封闭，确保达到开学条件。四是认真组织“抗疫不停学”、“抗疫不停训”工作，确保了运动员的文化学习与训练不停摆、不掉队。五是制定了《疫情期间教练员值班制度》，安排4名教练员每周24小时在学校范围内进行值班，开展师生晨晚检、校园内安全巡查、突发事件处置等工作。  

从疫情之初至今，体校的疫情防控工作有效、有序、积极的开展，有效的贯彻了中央、省、市各级部门对疫情防控工作的要求，为体校各项工作的有序开展赢得了时间，取得了阶段性的胜利。  

3.竞赛与训练工作  

竞赛与训练是体校工作的生命线，一年来在体校领导班子及训练部门的有力领导下，以全力备战云南省第十五届运动会为主要抓手，高质量的开展竞赛与训练工作。一是参加全国比赛获得较好名次。在今年因新冠疫情全国比赛大量减少的情况下，体校输送到上级训练单位的优秀运动员敢打敢拼，取得不俗成绩，窦发仙在2020年特步国人竞速精英赛暨首届中国多伦马拉松赛上获得女子组冠军。张桂玲获得全国女子冠军赛第三名；体校输送运动员吕柏成获得全国柔道比赛第三名，二人参加全国比赛达国家一级运动员标准。二是参加全省比赛获得不俗成绩。体校13个运动项目，260名运动员，30名教练员全年参加了云南省U系列青少年比赛和云南省第二届青少年运动会预赛，共获金牌26枚，取得云南省第二届青少年运动会决赛资格83人，共有11人在比赛中达到国家二级运动员标准。三是认真组织开展体能及训练大纲考核工作。体能是运动员能否取得优异成绩的重要标准，体校为调动各运动队教练员对体能的重视，结合训练大纲的要求组织了2次体能测试及训练大纲考核，通过测试和考核，有效的检验了运动员的训练效果及教练员的训练能力，为下一步的训练工作提供了重要参考依据。四是认真开展赛后参赛汇报总结工作。每一支参加比赛的队伍回来后第一件事情就是向体校领导班子和训练部门汇报参赛情况，通过汇报，学校与教练员一起找到队伍存在的问题、与对手的差距、今后努力的方向等等，有效的对下一步的训练工作提供科学、有效的指导性建议，有效的促进了训练的质量与效率。五是通过开展教研活动开展交流促进训练水平。利用每个星期五的教研活动，采取每支队伍轮流公开课的形式进行学习交流。通过认真的组织，教练员之间相互传授各自的训练经验，有效的促进了体校各运动队教练员的综合训练水平。六是冬季项目取得历史性突破，截止12月共有4名运动员入选冬奥项目国家集训队，实现了保山籍运动员入选冬奥项目国家队零的突破。且有多名运动员有很大希望参加2022年在北京举办的第24届冬季奥林匹克运动会。七是积极开展训练基地的申报和建设。2020年以来我校先后被云南省足球协会命名为“云南省青少年足球地市级精英青训中心”、“云南省省级田径耐力项目省级预备队”。加上之前中国足球发展基金会确定体校为足球“精英计划”试点单位；国家体育总局田径管理中心命名2017—2020周期国家田径单项奥林匹克高水平后备人才基地（中长跑、竞走）。云南省高水平后备人才及地等基地，体校现被命名国家级训练基地3个、省级训练基地3个。  

4.运动员“五管一服务”工作  

体校运动员大多来自市内的农村及偏远地区，来到体校后远离父母，多年以来体校始终坚持对运动员的“五管一服务”工作，既管学习、管训练、管生活、管安全、管思想品德教育、为了运动员的一切而服务的的理念，学校领导及广大教练员辛苦付出、有效的解决了运动员的后果之忧，取得了一次又一次的胜利。一是“管学习”。体校自身没有文化课教师编制，不具备文化教学的条件，多年来体校在主管局的关心与支持下，积极探索办学模式，与保八中、五小、四小达成了“联合办学”协议，采取插班与单独办班的方式进行对运动员文化课的教学，特别在今年疫情期间，通过积极和联办学校沟通、协调，完成了线上教学任务。学校也要求教练员对运动员的文化学习进行重点关注，提出了“学习为主、训练为辅、打好基础、为国争光”的校训。2020年共有5名运动员考取一本大学。二是“管训练”。为了确保运动员的训练取得好成绩，体校始终加强教练员队伍的建设工作，在师德师风教育、教练员训练计划的检查、教练员线上、线下的培训方面都做了严格要求，要求教练员一定要合理、科学的进行训练，确保运动员训练成绩的有效提升。三是“管生活”。教练员对运动员个人卫生习惯的养成、内务卫生的整理、零用钱管理等方面都投入了极大的精力，有效的解决了运动员的后顾之忧，为取得良好成绩打下了坚实的基础。四是“管思想品德教育”体校结合实际情况，有针对性的开展运动员思想品德教育工作，坚持以社会主义核心价值观为教育主线，以强化学生行为规范养成教育为重点，以形式多样教育活动为载体，不断增强思想品德教育工作的主动性、实效性，不断提高运动员的思想品德素养。五是“管安全”。安全工作是所有工作的重中之重，体校始终坚持安全第一原则，通过例会、专题会议等形式加强教练员安全的教育意识，结合各运动项目的特点，针对性的为运动员每年购置“学平险”及意外伤害保险，并要求和提醒各运动队教练员要随时关注运动员的安全，通过每月一次的“主题队会”、各种消防安全的演练以及每个季度一次安全大排查工作，抓牢抓实体校的安全工作，是运动员在体校的学校、生活、训练等活动有了良好的安全保证。六是“为了学生的一切而服务”。运动员到体校训练学习，远离父母，在对其进行“五管”之余，还有许许多多的杂事需要去处理，体校就像是运动员的第二个家一样，教练员承担起了家长的角色，运动员的方方面面都要去照顾、去考虑。“五管一服务”工作是体校根据自身的实际情况提出的口号，多年来一直在坚持。同时也是多年来体校在各个方面取得积极建树的重要保证。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入云南省保山市青少年业余体育学校部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况  

云南省保山市青少年业余体育学校部门2020年末实有人员编制23人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制23人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员21人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人。  

离退休人员10人。其中：离休0人，退休10人。  

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。  

第二部分  2020年度部门决算表  

（详见附件）  

第三部分  2020年度部门决算情况说明  

一、 收入决算情况说明  

云南省保山市青少年业余体育学校部门2020年度收入合计9,205,524.11元。其中：财政拨款收入9,147,719.12元，占总收入的99.37%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入57,804.99元，占总收入的0.63%。与上年对比减少4,269,636.39元，下降31.69%，主要原因：  

1.财政拨款减少2,561,165.98元，主要是工资福利减少。  

2.体彩公益金减少349,275.40元，主要是市级体彩分配减少。  

3.其他收入减少3,177,395.01元，包括2020年全国青少年U系列比赛补助经费减少100,000.00元，中国足球发展基金会补助足球专项经费减少3,600,000.00元，捐赠收入减少22,000.00元；隆阳区教体局拨入足球场地修缮款增加50,000.00元，代扣税手续费增加7,804.99元。  

二、支出决算情况说明  

云南省保山市青少年业余体育学校部门2020年度支出合计10,105,960.97元。其中：基本支出5,031,336.37元，占总支出的49.79%；项目支出5,074,624.60元，占总支出的50.21%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少3,119,300.87元，下降23.59%，主要原因：  

1.工资福利支出减少212,528.10元，养老金缴纳比例下调，人员变动减少。  

2.商品服务减少3,722,425.39元，减少中国足球发展基金会精英计划资金3,700,000.00元、捐赠收入22,000.00元，增加50,000.00元，隆阳区教体局拨入足球场地修缮款，增加7,804.99元代扣税手续费。  

3.个人家庭补助减少310,705.09元，冲减了收取试训队员缴纳的伙食费613,841.50元，本年在训学生人数上升，肉价上涨，助学金实际上升125,655.90元。  

4.其他资产性支出增加1,137,357.71元，本年基础力量房及专业队购置固定资产856,132.00元，购置亮化工程118,000.00元，省装备中心调拨射击固定资产167,543.37元。其它固定资产购置273,961.32元。  

（一）基本支出情况  

2020年度用于保障云南省保山市青少年业余体育学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出5,031,336.37元。与上年对比减少2803925.47元，下降35.79%，主要原因：工资津贴等人员经费支出减少227,227.59元，日常公用经费减少2,576,697.88元。主要是足球精英支出减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,937,950.52元，占基本支出的78.27%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费1,093,385.85元，占基本支出的21.73%。  

（二）项目支出情况  

2020年度用于保障云南省保山市青少年业余体育学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,074,624.60元。与上年对比减少315,375.40元，下降5.85%，主要原因：市级体彩公益金减少。  

具体项目开支及开展工作情况如下表：  

单位：万元    

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

云南省保山市青少年业余体育学校部门2020年度一般公共预算财政拨款支出4,256,994.52元,占本年支出合计的42.12%。与上年对比减少256,165.98元，下降5.68%，主要原因：工资福利支出减少212,528.10元，养老金缴纳比例下调，人员变动减少。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

7.文化旅游体育与传媒（类）支出3,455,954.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.18%。主要用于：竞技体育支出,其中工资福利支出2,454,390.65元,商品服务支出278,744.00元,对个人和家庭的补助689,120.00元,资本性支出40,300.00元。  

8.社会保障和就业（类）支出532,632.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.51%。主要用于事业单位离退休费6,600.00元,机关事业单位基本养老保险缴费支出284,217.92元,机关事业单位职业年金缴费支出29,338.32元,死亡抚恤212,476.00元。  

9.卫生健康（类）支出262,527.63元,占一般公共预算财政拨款总支出的6.17%。主要用于事业单位医疗160,424.27元,公务员医疗补助102,103.36元。  

10.节能环保（类）支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

11.城乡社区（类）支出5,880.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.14%。主要用于其他城乡社区支出5,880.00元。  

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

13.交通运输（类）支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

云南省保山市青少年业余体育学校部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为30,000.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。  

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少1,610.00元，下降100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算减少1,610.00元，下降100.00%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因由于本部门认真贯彻执行厉行节约相关规定，严格控制公务接待审批，大力压缩公务接待支出，未使用公务接待费预算资金。  

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：  

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。  

公务用车运行维护支出0.00元。开支财政拨款的公务用车保有量为15辆。  

3.公务接待费支出0.00元。其中：  

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待161批次（其中：外事接待0批次），接待0人次（其中：外事接待0人次）。  

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待0人次。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、 机关运行经费支出情况  

云南省保山市青少年业余体育学校是财政全额拨款的其他事业单位，无机关运行经费支出。  

二、国有资产占用情况  

截至2020年12月31日，云南省保山市青少年业余体育学校部门资产总额10,918,580.24元，其中，流动资产3,696,598.22元，固定资产5,763,793.42元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程1,400,000.00元，无形资产0.00元，其他资产58,188.60元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少262296.32元，其中固定资产增加1,415,636.69元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。  

三、政府采购支出情况  

2020年度，部门政府采购支出总额2,986,013.00元，其中：政府采购货物支出2,986,013.00元，政府采购工程支出0.00元，政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额2,986,013.00元，占政府采购支出总额的100.00%，其中授予小微企业合同金额2,016,150.00元，占政府采购支出总额的67.52%。  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目绩效自评报告  

项目一：  

1.项目名称：云南省保山市青少年业余体育学校2020年市级补助办学补助经费  

2.项目基本情况  

保障体校运动员文化教育、教学保障，确保运动员文化学习顺利入学就读，确保运动员通过学习参加全省运动会赛前文化考试中达到及格及以上标准，确保初中、小学运动员有专人辅导文化学习，以良好的成绩完成各年级各年度学业。  

3.项目绩效自评工作开展情况  

一是按项目方案、项目资金使用时间表完成了财政批复的年初项目预算；二是项目资金拨入学校后，在学校财务中统一进行核算，执行国家统一的会计制度和学校内部的财务制度、相关规定；三是加强跟踪问效，提高资金使用效率，服务教育改革和发展。  

4.项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

①项目资金到位情况  

项目预算资金150,000.00元，到位资金150,000.00元，资金到位率100.00%。  

②项目资金执行情况  

2020年度项目资金实际执行150,000.00元。  

执行情况：全年补助办学经费支出150,000.00元，主要支付公用支出131,000.00元，支付设备购置19,000.00元。项目执行率100.00%。  

③项目资金管理情况  

一是按项目方案、项目资金使用时间表完成了财政批复的年初项目预算；二是严格执行单位内控制度、会计核算制度等相关管理制度，确保项目预算资金按用途做到专款专用，杜绝违规使用资金；三是加强跟踪问效，提高资金使用效率，服务教育改革和发展。  

（2）项目绩效指标完成情况  

聘用文化课教师、专业教练授课10人以上；全省运动会赛前文化考试通过率100.00%；对促进我市青少年体育事业全面发展的影响显著。预算安排及主要影响指标完成效果。  

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

无。  

6.绩效自评结果  

绩效自评结果基本达到预期指标。项目资金到位率100.00%，执行率100.00%，年度内项目受益对象、社会群众满意度超过90.00%，预算安排及主要影响指标达标，自评等级“优”。  

7.结果公开情况和应用打算  

项目资金支出绩效评价结果在市政府门户网站—市教育体育局信息公开平台进行公开，评价结果作为单位年度考核资料及依据。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

管理制度健全，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，有完整的资金审批程序和拨付手续。会计核算符合规范要求，相关材料完整。  

9.其他需说明的问题  

无。  

项目二：  

1.项目名称：云南省保山市青少年业余体育学校2020年市级分成体彩公益金  

2.项目基本情况  

代表保山市参加全国和全省各类体育竞赛；向上级训练单位输送优秀体育后备人才；向各大中专院校培养体育专业人才及向社会各界培养体育骨干。进一步推动我市竞技体育的发展，为全面推进小康社会做出贡献。参加2021年1-2月年度比赛、7-8月年度比赛。保障市少体校运动员生活、文化教育、教学保障、训练，保障高水平项目配套经费。  

3.项目绩效自评工作开展情况  

一是按项目方案、项目资金使用时间表完成了财政批复的年初项目预算；二是项目资金拨入学校后，在学校财务中统一进行核算，执行国家统一的会计制度和学校内部的财务制度、相关规定；三是加强跟踪问效，提高资金使用效率，服务教育改革和发展。  

4.项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

①项目资金到位情况  

项目预算资金3,850,000.00元，到位资金3,850,000.00元，资金到位率100.00%。  

②项目资金执行情况  

2020年度项目资金实际执行3,827,720.00元。  

执行情况：全年资助市级体彩公益金支出3,827,720.00元，主要支付公用支出2,330,686.57元，支付助学金支出1,068,317.60元，支付设备购置支出428,715.83元。项目执行率99.42%。受疫情影响，资金于2020年11月末才筹集分配下达，计划赛事活动未能如期举办，年度内未能形成支出，结余资金22,280.00元结转至2021年实施。  

③项目资金管理情况  

一是按项目方案、项目资金使用时间表完成了财政批复的年初项目预算；二是严格执行单位内控制度、会计核算制度等相关管理制度，确保项目预算资金按用途做到专款专用，杜绝违规使用资金；三是加强跟踪问效，提高资金使用效率，服务教育改革和发展。  

（2）项目绩效指标完成情况  

保障运动学习、生活和训练人数260人；保障教练员教学、生活人数30人；对促进我市青少年体育事业全面发展的影响显著。预算安排及主要影响指标完成效果。  

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

受疫情影响，资金于2020年11月末才筹集分配下达，计划赛事活动未能如期举办，年度内未能形成支出，结余资金22,280.00元结转至2021年实施。  

6.绩效自评结果  

绩效自评结果基本达到预期指标。项目资金到位率100.00%，执行率99.42%，年度内项目受益对象、社会群众满意度超过90.00%，预算安排及主要影响指标达标，自评等级“优”。  

7.结果公开情况和应用打算  

项目资金支出绩效评价结果在市政府门户网站—市教育体育局信息公开平台进行公开，评价结果作为单位年度考核资料及依据。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

管理制度健全，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，有完整的资金审批程序和拨付手续。会计核算符合规范要求，相关材料完整。  

9.其他需说明的问题  

无。  

项目三：  

1.项目名称：云南省保山市青少年业余体育学校2020年体育场馆维护费（非税收入安排支出）  

2.项目基本情况  

为充分释放用足用好公共文体资源，大力倡导现代文明生活方式，培养各族市民健康向上的生活乐趣，积极响应体育场馆免费低收费开放政策，提升体育场馆使用效益，提高大型体育场馆运营管理能力和公共服务水平，满足人民群众日益增长的体育健身需求。  

3.项目绩效自评工作开展情况  

一是按项目方案、项目资金使用时间表完成了财政批复的年初项目预算；二是项目资金拨入学校后，在学校财务中统一进行核算，执行国家统一的会计制度和学校内部的财务制度、相关规定；三是加强跟踪问效，提高资金使用效率，服务教育改革和发展。  

4.项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

①项目资金到位情况  

项目预算资金33,900.00元，到位资金33,900.00元，资金到位率100.00%。  

②项目资金执行情况  

2020年度项目资金实际执行33,900.00元。  

执行情况：全年使用非税保障体育场馆维护支出33,900.00元，主要支付公用支出12,600.00元，支付设备购置支出21,300.00元。项目执行率100.00%。  

③项目资金管理情况  

一是按项目方案、项目资金使用时间表完成了财政批复的年初项目预算；二是严格执行单位内控制度、会计核算制度等相关管理制度，确保项目预算资金按用途做到专款专用，杜绝违规使用资金；三是加强跟踪问效，提高资金使用效率，服务教育改革和发展。  

（2）项目绩效指标完成情况  

保障体育场馆正常运行维护；对促进全民健身事业发展的影响显著。预算安排及主要影响指标完成效果。  

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

无。  

6.绩效自评结果  

绩效自评结果基本达到预期指标。项目资金到位率100.00%，执行率100.00%，年度内项目受益对象、社会群众满意度超过90.00%，预算安排及主要影响指标达标，自评等级“优”。  

7.结果公开情况和应用打算  

项目资金支出绩效评价结果在市政府门户网站—市教育体育局信息公开平台进行公开，评价结果作为单位年度考核资料及依据。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

管理制度健全，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，有完整的资金审批程序和拨付手续。会计核算符合规范要求，相关材料完整。  

9.其他需说明的问题  

无。  

项目四：  

1.项目名称：云南省保山市青少年业余体育学校2020年省级体彩公益金项目资金（省对下）  

2.项目基本情况  

加强省级高水平后备人才基地建设，培养体育后备人才，资助省级高水平后备人才基地，促进我省青少年体育事业发展。提高公共体育场馆建设资金使用效益和场馆设施使用效率，履行体育在推进健康中国建设中的职责，规范和加强公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金的管理与使用，引导和鼓励全省免费低收费开放公共体育场馆。  

3.项目绩效自评工作开展情况  

一是按项目方案、项目资金使用时间表完成了财政批复的年初项目预算；二是项目资金拨入学校后，在学校财务中统一进行核算，执行国家统一的会计制度和学校内部的财务制度、相关规定；三是加强跟踪问效，提高资金使用效率，服务教育改革和发展。  

4.项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

①项目资金到位情况  

项目预算资金1,065,200.00元，到位资金1,065,200.00元，资金到位率100.00%。  

②项目资金执行情况  

2020年度项目资金实际执行1,063,004.60元。  

执行情况：全年使用省对下体彩公益金资助开展体育活动、赛事支出1,063,004.60元，主要支付公用支出63,004.60元，支付学生助学金400,000.00元，支付设备购置支出600,000.00元。项目执行率99.79%。受疫情影响，资金于2020年11月末才筹集分配下达，计划赛事活动未能如期举办，年度内未能完全形成支出，结余资金2,195.40元结转至2021年实施。  

③项目资金管理情况  

一是按项目方案、项目资金使用时间表完成了财政批复的年初项目预算；二是严格执行单位内控制度、会计核算制度等相关管理制度，确保项目预算资金按用途做到专款专用，杜绝违规使用资金；三是加强跟踪问效，提高资金使用效率，服务教育改革和发展。  

（2）项目绩效指标完成情况  

保障体育场馆正常运行维护；对促进全民健身事业发展的影响显著。预算安排及主要影响指标完成效果。  

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

无。  

6.绩效自评结果  

绩效自评结果基本达到预期指标。项目资金到位率100.00%，执行率99.79%，年度内项目受益对象、社会群众满意度超过90.00%，预算安排及主要影响指标达标，自评等级“优”。  

7.结果公开情况和应用打算  

项目资金支出绩效评价结果在市政府门户网站—市教育体育局信息公开平台进行公开，评价结果作为单位年度考核资料及依据。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

管理制度健全，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，有完整的资金审批程序和拨付手续。会计核算符合规范要求，相关材料完整。  

9.其他需说明的问题  

无。  

（二）部门整体支出绩效自评报告  

1.部门基本情况  

（1）部门概况  

保山市青少年业余体育学校属于保山市体育局下属财政拨款二级核算事业单位，实行事业单位会计核算制度。  

保山市青少年业余体育学校职能是向上级体育部门培养和输送体育后备人才，向各大专院校培养体育专业人才，为社会各界培养体育骨干，并代表保山市、隆阳区参加各类体育比赛。  

在职人员编制23人，其中：行政编制 0人，事业编制23人。在职实有21人，其中：财政全供养21人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员10人，其中： 离休 0人，退休 8人。  

1.党风廉政建设工作  

学校根据党风廉政建设全覆盖的指导思想，加强学校党风廉政建设工作，在成立了党风廉政建设领导小组的基础上，制定完善了党风廉政建设的各项制度，并紧紧依靠市体育局党风廉政建设领导小组的领导和工作指导，积极参加市教育体育局组织的各项党风廉政学习活动，在参加党风廉政教育活动的同时，学校结合自身工作的实际，在完善制度的基础上，重点加强了学校“三重一大”既大额经费支出，重大事项决策和重大项目安排的集体决策制度和各类修缮采购的申报制度，用制度制约权力。在体校领导与体育局领导签订廉政承诺书的基础上，体校领导与各处室领导和全体教职工分别签订了廉政承诺书，相互督促，不踩廉政红线，并加强了学校“四风”问题的查找和执行力度，杜绝“四风”问题在学校发生。  

2.疫情防控工作  

年初面对突如其来的新冠疫情，学校第一时间做出疫情防控部署工作，体校领导班级及二级部门负责人第一时间召开视频会议，对体校的疫情防控工作做了细致的部署与安排，成了疫情防控工作领导小组，并采取了一系列的措施，确保了今年疫情期间体校的各项工作有序的开展。一是积极筹措抗疫物资。疫情之初，各类防疫物资奇缺，体校通过积极协调、沟通并在教育体育局的关心与支持下，多方采购了一批口罩、体温枪、酒精、84消毒液等抗疫所需的物资。二是制定了《保山市少体校预防新冠疫情防控实施方案》《应急预案》《开学报到家长告知书》等相关工作制度，并在开学后进行了疫情防控安全演练。三是对有安全隐患的区域及不符合抗疫要求的区域进行了改造和封闭，确保达到开学条件。四是认真组织“抗疫不停学”、“抗疫不停训”工作，确保了运动员的文化学习与训练不停摆、不掉队。五是制定了《疫情期间教练员值班制度》，安排4名教练员每周24小时在学校范围内进行值班，开展师生晨晚检、校园内安全巡查、突发事件处置等工作。  

从疫情之初至今，体校的疫情防控工作有效、有序、积极的开展，有效的贯彻了中央、省、市各级部门对疫情防控工作的要求，为体校各项工作的有序开展赢得了时间，取得了阶段性的胜利。  

3.竞赛与训练工作  

竞赛与训练是体校工作的生命线，一年来在体校领导班子及训练部门的有力领导下，以全力备战云南省第十五届运动会为主要抓手，高质量的开展竞赛与训练工作。一是参加全国比赛获得较好名次。在今年因新冠疫情全国比赛大量减少的情况下，体校输送到上级训练单位的优秀运动员敢打敢拼，取得不俗成绩，窦发仙在2020年特步国人竞速精英赛暨首届中国多伦马拉松赛上获得女子组冠军。张桂玲获得全国女子冠军赛第三名；体校输送运动员吕柏成获得全国柔道比赛第三名，二人参加全国比赛达国家一级运动员标准。二是参加全省比赛获得不俗成绩。体校13个运动项目，260名运动员，30名教练员全年参加了云南省U系列青少年比赛和云南省第二届青少年运动会预赛，共获金牌26枚，取得云南省第二届青少年运动会决赛资格83人，共有11人在比赛中达到国家二级运动员标准。三是认真组织开展体能及训练大纲考核工作。体能是运动员能否取得优异成绩的重要标准，体校为调动各运动队教练员对体能的重视，结合训练大纲的要求组织了2次体能测试及训练大纲考核，通过测试和考核，有效的检验了运动员的训练效果及教练员的训练能力，为下一步的训练工作提供了重要参考依据。四是认真开展赛后参赛汇报总结工作。每一支参加比赛的队伍回来后第一件事情就是向体校领导班子和训练部门汇报参赛情况，通过汇报，学校与教练员一起找到队伍存在的问题、与对手的差距、今后努力的方向等等，有效的对下一步的训练工作提供科学、有效的指导性建议，有效的促进了训练的质量与效率。五是通过开展教研活动开展交流促进训练水平。利用每个星期五的教研活动，采取每支队伍轮流公开课的形式进行学习交流。通过认真的组织，教练员之间相互传授各自的训练经验，有效的促进了体校各运动队教练员的综合训练水平。六是冬季项目取得历史性突破，截止12月共有4名运动员入选冬奥项目国家集训队，实现了保山籍运动员入选冬奥项目国家队零的突破。且有多名运动员有很大希望参加2022年在北京举办的第24届冬季奥林匹克运动会。七是积极开展训练基地的申报和建设。2020年以来我校先后被云南省足球协会命名为“云南省青少年足球地市级精英青训中心”、“云南省省级田径耐力项目省级预备队”。加上之前中国足球发展基金会确定体校为足球“精英计划”试点单位；国家体育总局田径管理中心命名2017—2020周期国家田径单项奥林匹克高水平后备人才基地（中长跑、竞走）。云南省高水平后备人才及地等基地，体校现被命名国家级训练基地3个、省级训练基地3个。  

4.运动员“五管一服务”工作  

体校运动员大多来自市内的农村及偏远地区，来到体校后远离父母，多年以来体校始终坚持对运动员的“五管一服务”工作，既管学习、管训练、管生活、管安全、管思想品德教育、为了运动员的一切而服务的的理念，学校领导及广大教练员辛苦付出、有效的解决了运动员的后果之忧，取得了一次又一次的胜利。一是“管学习”。体校自身没有文化课教师编制，不具备文化教学的条件，多年来体校在主管局的关心与支持下，积极探索办学模式，与保八中、五小、四小达成了“联合办学”协议，采取插班与单独办班的方式进行对运动员文化课的教学，特别在今年疫情期间，通过积极和联办学校沟通、协调，完成了线上教学任务。学校也要求教练员对运动员的文化学习进行重点关注，提出了“学习为主、训练为辅、打好基础、为国争光”的校训。2020年共有5名运动员考取一本大学。二是“管训练”。为了确保运动员的训练取得好成绩，体校始终加强教练员队伍的建设工作，在师德师风教育、教练员训练计划的检查、教练员线上、线下的培训方面都做了严格要求，要求教练员一定要合理、科学的进行训练，确保运动员训练成绩的有效提升。三是“管生活”。教练员对运动员个人卫生习惯的养成、内务卫生的整理、零用钱管理等方面都投入了极大的精力，有效的解决了运动员的后顾之忧，为取得良好成绩打下了坚实的基础。四是“管思想品德教育”体校结合实际情况，有针对性的开展运动员思想品德教育工作，坚持以社会主义核心价值观为教育主线，以强化学生行为规范养成教育为重点，以形式多样教育活动为载体，不断增强思想品德教育工作的主动性、实效性，不断提高运动员的思想品德素养。五是“管安全”。安全工作是所有工作的重中之重，体校始终坚持安全第一原则，通过例会、专题会议等形式加强教练员安全的教育意识，结合各运动项目的特点，针对性的为运动员每年购置“学平险”及意外伤害保险，并要求和提醒各运动队教练员要随时关注运动员的安全，通过每月一次的“主题队会”、各种消防安全的演练以及每个季度一次安全大排查工作，抓牢抓实体校的安全工作，是运动员在体校的学校、生活、训练等活动有了良好的安全保证。六是“为了学生的一切而服务”。运动员到体校训练学习，远离父母，在对其进行“五管”之余，还有许许多多的杂事需要去处理，体校就像是运动员的第二个家一样，教练员承担起了家长的角色，运动员的方方面面都要去照顾、去考虑。“五管一服务”工作是体校根据自身的实际情况提出的口号，多年来一直在坚持。同时也是多年来体校在各个方面取得积极建树的重要保证。  

（2）部门绩效目标的设立情况  

根据《保山市青少年业余体育学校2020年部门工作要点》，结合围绕市委、市政府、市教育体育局工作安排，整理归纳出2020年保山市青少年业余体育学校重点项目绩效目标。  

（3）部门整体收支情况  

1.2020年决算收入920.55万元，其中财政拨款收入914.77万元，占总收入99.37%；其他收入5.78万元，占总收入0.63%。预算收入比上年减少了426.97万元，减少率31.69%。  

 2.2020年决算支出1010.60万元，其中：财政拨款支出914.77万元，占总支出90.52%。基本支出503.14万元，占总支出49.79%；项目支出507.46万元，占总支出50.21%。预算支出比上年减少了311.93万元，减少率23.59%。  

（4）部门预算管理制度建设情况  

为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，我校不断完善绩效管理制度建设，根据项目绩效管理的具体目标，细化项目绩效管理相关绩效管理制度及考核办法。  

2.绩效自评工作情况  

（1）绩效自评目的  

我校通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我校的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。  

（2）自评指标体系  

我校部门整体支出绩效自评指标体系在保山市教育体育局部门整体支出绩效自评表的基础上建立：  

从投入、过程、产出、效果四个方面建立，投入从目标设定、预算配置方面细化评价;过程从预算执行、预算管理、资产管理方面细化评价;产出从职责履行方面细化评价;效果从履职效益方面细化评价。  

（3）自评组织过程  

①前期准备  

1.准备阶段（2020年3月10日至30日）  

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。  

②组织实施  

下发绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织项目单位自评并上报自评报告，汇总二级绩效自评后对一级项目进行自评；上报保山市财政局审核。  

3.评价情况分析及综合评价结论  

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系，装订归档绩效自评资料。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。  

（1）投入情况分析  

①目标设定明确：一是绩效目标设定合理合规，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划。二是绩效指标明确清晰，能准确反映和考核部门整体支出绩效目标实现情况。  

②预算配置科学：在职人员控制率反映和考核部门对人员成本的控制程度。重点支出安排率用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。“三公经费”变动率反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。  

在预算配置中，存在绩效分解为具体工作任务细化不够，任务数或计划数未完全对应。  

（2）过程情况分析  

①预算执行有效：预算完成率反映和考核部门预算完成程度。预算调整率反映和考核部门预算的调整程度。支付进度率反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。  

②预算管理规范：管理制度健全性反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。资金使用合规性反映和考核部门预算资金的规范运行情况。预决算信息公开性反映和考核部门预决算管理的公开透明情况。  

（3）产出情况分析  

实际完成率反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。完成及时率反映和考核部门履职时效目标的实现程度。质量达标率反映和考核部门履职质量目标的实现程度。  

（4）效果情况分析  

履职效益，经济效益对经济发展所带来的直接或间接影响。社会效益对社会发展所带来的直接或间接影响。生态效益对生态环境所带来的直接或间接影响。社会公众或服务对象对部门履职效果的满意程度。  

在履职效益中未完全达到经济、社会、生态效益，未达到社会公众或服务对象百分之百满意。  

4.存在的问题和整改情况  

（1）存在的问题  

一是各相关部室对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高；  

二是项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难；项目实施工程中绩效目标落实存在不全面的问题；针对上述存在的问题，我校已作出工作要求，加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，做好监督及跟踪管理，切实加强项目绩效目标的全面落实；项目实施后及时进行总结及自评。  

（2）整改情况  

①加快预算执行：一是加强业务指导和监督检查，对执行慢的单位和项目、进度落后较多的单位及时督促项目实施，协调解决实施中的难点和问题，共同推进项目实施，督促加快支付进度；二是建立预算执行进度与预算挂钩制度，对于支出进度较低、存量资金数额较大的部门或单位，在安排下年预算和分配转移支付资金时，予以适当核减。  

②加快资金下达进度：各部门和单位根据工作和事业发展计划，做好预算执行的前期准备，特别是重大项目的准备工作。根据年度预算安排和项目实施进度等情况，认真编制分月用款计划，及时提出支付申请。地方各级财政部门要会同有关部门做好转移支付资金拨付的前期准备，力争做到资金一旦下达，及时分配使用。  

5.绩效自评结果应用  

通过预算绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进各单位规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。  

6.主要经验及做法  

今后，我校将进一步加强我单位预算绩效管理工作，使各部室牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”的绩效理念。我校将从四个方面巩固加强预算绩效管理工作，具体为:  

（1）重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各单位的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。  

（2）提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促各项目单位加快经费执行进度。涉及物资采购的，提前组织专家论证并提出设备、物资参数，一旦经费下达就可立即进入政府采购程序，加快了采购进度。  

（3）落实资金监管。我校严格落实规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。  

（4）进一步规范绩效评价工作。2020年，我校进一步加强绩效管理 ，强化支出责任，提升财政资金使用效益，根据项目绩效管理的具体目标，细化项目绩效管理相关绩效管理制度及考核办法。  

7.其他需说明的情况  

无。  

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表  

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）  

五、其他重要事项情况说明  

无。  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。  

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。  

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。  

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。  

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。  

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

本单位不涉及专用名词。