保山市水务局2025年度部门整体支出

绩效自评报告

为贯彻落实全面实施绩效管理精神，强化部门预算绩效管理责任，切实提高财政资源配置效率和资金使用效益，根据《云南省项目支出绩效评价管理办法》《市委办 市政府办关于贯彻落实全面实施预算绩效管理的实施意见的通知》和保山市财政局关于2025年市级部门整体支出和项目支出绩效自评有关事项的要求，保山市水务局组织对2025年部门整体支出完成了绩效自评。现将评价情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

根据中共保山市委办公室保山市人民政府办公室关于印发《保山市水务局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（保办字〔2019〕41号），保山市水务局是保山市人民政府工作部门，为正处级。内设办公室、河湖管理科、监督科、规划建设科、水资源科、资产财务科、水土保持科、农村水利水电科、水旱灾害防御科共9个科室。保山市水务局所属事业单位2个，为保山市水利水电工程质量监督站、保山市水利水电施工大队。现保山市水务局有全额拨款行政单位1个、参公管理事业单位1个、差额拨款的事业单位1个。

截止2025年末，在职人员编制内实有人员45人，其中：公务员18人，事业管理人员和专业技术人员27人。其他人员3人。离休人员1人，退休人员40人（由养老保险基金发放养老金）。车辆编制2辆，实有车辆2辆。

（二）部门绩效目标的设立情况

围绕党中央新时期治水总方针，落实"水利工程补短板、水利行业强监管"总基调，根据年初预算编报中申报的部门绩效目标，结合年初的部门工作计划和2025年政府工作报告重点工作责任分解以及保山市水务局2025年度职能指标，2025年部门整体支出绩效目标如下：

产出指标：完成水利固定资产投资25亿元以上；完成水利行政审批50件以上；

效益指标：全面推进河湖长制工作走深走实；着力防范化解水安全风险，守住水旱灾害防御底线；

满意度指标：受益群众满意度达到90%以上。

（三）部门年度重点工作任务

2025年工作重点：围绕水网建设规划，全力加快列入国家水网建设规划的澜沧江水资源配置工程和列入云南省水网建设规划的14件中型水库等项目前期工作。全面加快保山坝灌区、腾冲灌区、潞江坝灌区、龙陵县勐堆水库等重点水利项目建设，建成城乡供水三年行动等一批重点水利工程。同时做好河湖保护治理、水旱灾害防御、水资源管理、水土保持、水利改革等各项工作。

具体重点工作任务包括：全面推进河湖长制工作，预算197万元；水利行政审批工作，预算10万元；水利防汛抗旱工作，预算10万元；推进重点水利工程建设，预算21,523.52万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

依据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》、财政部《行政单位财务规则》及有关法律法规，结合本单位实际，执行《保山市水务局机关财务管理办法》。该财务管理办法共十一章三十二条，包括总则、预算、收入、支出、资产管理等内容。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过开展部门整体支出绩效自评，促进我局从整体上提升预算绩效管理工作水平，加强财政支出管理，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

（二）自评指标体系

我局通过认真学习云南省财政厅下发的《部门整体支出共性指标》的基础上，充分考虑本部门职能职责，结合部门整体支出的绩效目标以及所实施项目的特性，建立了《保山市水务局部门整体支出绩效自评指标体系》。为了体现评价结果的公平性和科学性，本次自评的指标体系经过各科室（单位）充分的讨论以及分析，并根据相关意见进行修改完善形成本次评价的打分体系。

指标体系的构成内容主要有：一级指标3个，包括产出指标、效益指标和满意度指标；二级指标7个，包括数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标。三级指标5个，主要是二级指标的细化和量化，其中：定量指标3个，定性指标2个。

指标体系的具体内容及分值情况：

预算执行情况（20分）

一级指标3个：产出指标（40分）、效益指标（30分）、满意度指标（10分）

三级指标5个：完成水利固定资产投资（40分）、水利行政审批（10分）、全面推进河湖长制工作走深走实（20分）、着力防范化解水安全风险，守住水旱灾害防御底线（10分）、受益群众满意度（10分）

（三）自评组织过程

前期准备。 为了顺利推进本次自评工作，根据《保山市财政局关于2025年部门预算的批复》一并下达的项目支出绩效目标表的绩效指标，及时进行了任务分解，明确了责任分工，进一步完善了评价指标体系、评价方式和评价程序。

组织实施。 本次部门整体支出绩效自评做到自评全覆盖，采用了审阅项目资料、对比分析、定量与定性分析、综合评判相结合的绩效评价方法，结合部门整体支出自评指标体系进行打分，得到绩效自评结论，形成部门整体支出绩效自评报告，报市财政局审核。

三、评价情况分析及综合评价结论

我局绩效自评工作组按照《云南省财政厅关于印发云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法的通知》（云财预〔2016〕98号）的要求进行自评，2025年部门整体支出绩效评价综合得分为97分，达成预期指标，自评定等级为"优"。具体指标情况分析如下：

（一）预算执行情况分析

预算执行情况分值20分，得分20分，得分率100%。

2025年预算数（年初预算及增加可支项目）306,970,420.33元，全年执行数（决算）306,970,420.33元，执行率100%。其中：基本支出8,913,631.18元，项目支出298,056,789.15元。年末结转和结余为0元，预算资金全部执行完毕。

从收入结构看，一般公共预算财政拨款收入178,833,626.83元，政府性基金预算财政拨款收入128,136,793.5元。从支出结构看，社会保障和就业支出1,778,670.48元，卫生健康支出811,701.84元，农林水支出176,204,061.51元，住房保障支出39,193元，其他支出（政府性基金安排）128,136,793.5元。

（二）产出指标分析

产出指标分值40分，得分37分，扣减3分，得分率92.5%。

数量指标——完成水利固定资产投资： 指标值25亿元，分值40分。2025年全力推进保山坝灌区、腾冲灌区、潞江坝灌区等重点水利项目建设，完成水利固定资产投资达到预期目标。

数量指标——水利行政审批： 指标值50件，分值10分。全年完成水利行政审批50件以上，得分10分。

（三）效益指标分析

效益指标分值30分，得分30分，得分率100%。

社会效益指标——全面推进河湖长制工作： 2025年用好河（湖）长制"1+3"工作机制，全面实施污水、排污口、垃圾、农业面源、水土保持和农村人居环境为主的六大综合治理工程。持续推进美丽河湖建设，持续推进河湖"清四乱"常态化、规范化，坚决遏增量清存量。持续推进全市水生态、水环境保护治理工作，强化河湖长制联防联控。强化河湖长制工作宣传。全面推进河湖长制工作走深走实，得分20分。

可持续影响指标——水利防汛抗旱： 全市强化落实行政首长负责制为核心的防汛抗旱责任制，超前谋划汛前各项准备工作，强化监测预警预报，深入开展汛前安全大检查，严格落实汛期24小时值带班制度，防灾减灾能力进一步增强。建立健全应急处置机制，着力防范化解水安全风险，牢牢守住水旱灾害防御底线，得分10分。

（四）满意度指标分析

满意度指标分值10分，得分10分，得分率100%。

通过问卷调查和走访了解，2025年水利工作受益群众满意度达到90%以上，得分10分。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的主要问题

一是预算资金规模波动较大。2025年部门决算支出306,970,420.33元，较上年减少645,830,167.6元，降幅67.78%。主要原因是本年度保山坝灌区工程建设资金较上年大幅减少77,487万元，虽然增加了保山中心城市大柱山供水工程项目、保山坝水生态PPP项目等支出，但整体支出规模仍大幅下降，给预算编制和执行带来较大挑战。

二是绩效目标设立有待进一步细化和量化。我部门虽然设立了项目资金绩效目标，但部分定性指标（如"全面推进河湖长制工作走深走实"）的考核标准不够明确、细化和量化，不利于精准评价。

三是培训费执行率为零。2025年培训费决算为0元，较上年减少24,954.64元。虽然节约了资金，但也反映出本年度在干部业务培训方面存在不足。

（二）整改情况

一是切实强化预算管理，进一步细化预算编制，提高预算申报质量。针对项目支出规模波动大的问题，加强项目前期论证，提高预算编制的科学性和准确性，加强预算项目资金执行监管，建立完善项目资金执行进度季度计划制度，督促业务科室加快项目执行进度。

二是完善绩效评价工作制度，细化绩效管理目标。逐步建立和完善财政支出绩效评价相关制度，树立绩效管理理念，不断提高科室的绩效意识，发挥绩效目标管理的积极作用。将定性指标尽可能转化为可量化的指标，提高评价的科学性。

三是加强干部培训教育。在保障"三公"经费只减不增的前提下，合理安排培训经费，制定年度培训计划，加强水利干部业务能力培训，提升队伍整体素质。

五、绩效自评结果应用

我部门高度重视整体支出绩效评价结果的应用，并认为绩效评价结果的运用是预算绩效管理落到实处、取得实效的关键，也是全过程预算绩效管理工作的落脚点。我部门通过采用多种方式运用绩效评价结果，并将其转化为提高预算资金使用绩效的具体行动，加强财政支出管理的抓手，合理配置公共资源的标尺，优化财政支出结构的手段。

六、主要经验及做法

（一）完善制度，规范管理

结合《行政事业单位的财务管理办法》以及原局机关财务管理办法，持续完善《保山市水务局机关财务管理办法》。该办法涵盖了预算、收入、支出、采购、资产、结算、监督等方面财务管理职责，明确了预算执行和绩效管理的具体要求。

（二）运用评价结果，提高资金效益

认真贯彻落实绩效管理有关要求，将绩效与预算决策之间建立起关系，实现绩效评价结果有效运用，切实提高资金使用效益。并将绩效因素作为预算安排的重要依据，协调推动部门在安排项目时，同步下达绩效目标，将绩效管理贯穿于项目申报、安排、实施和监督全过程。

（三）严格"三公"经费管理

2025年"三公"经费支出72,533.43元，较年初预算95,000元节约22,466.57元，节约率23.65%。其中：公务用车运行维护费69,287.43元，公务接待费3,246元。全年国内公务接待5批次27人次。通过严格执行公务接待审批制度、加强公务用车管理，有效控制了"三公"经费支出。

七、其他需说明的情况

（一）2025年政府采购支出260,236.73元，其中货物支出12,264.3元，服务支出247,972.43元。政府采购授予中小企业合同金额219,449.3元，其中授予小微企业合同金额219,449.3元，有力支持了中小企业发展。

（二）2025年机关运行经费641,292.73元，较上年减少273,161.2元，降幅29.87%。主要原因是本年公用经费较上年减少办公用房维护修缮、诉讼费、办公费、培训费、公务接待费等支出。

（三）2025年会议费30,635.89元，较上年减少6,799.11元，降幅18.16%。

（四）2025年新增事业人员5名，编制内实有人员较上年增加5人，增幅12.5%。