保山市人民政府研究室
政府采购内部控制管理制度（试行）
为规范研究室各类采购行为，加强行政资产的管理，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》和财政部《关于加强政府采购活动内部控制管理的指导意见》等要求，并结合研究室实际制定本制度。
第一条 本制度所适用对象主要包括通用设备、专用设备等固定资产和办公用品等低值易耗品的采购。
一、凡在政府集中采购目录内的物品都必须纳入集中采购。
二、低值易耗品，如复印纸、胶水、水桶、订书机、计算器、文件栏、笔筒、文件夹、笔、笔记本等纳入部门集中采购。
第二条 成立市政府研究室政府采购领导小组，组长由单位负责人担任，副组长由具体采购业务分管领导担任，组员由财务室、办公室组成，政府采购领导小组办公室设在办公室，具体的采购业务流程由财务室承办报财政备案。采购行为经室政府采购领导小组研究同意后执行。
第三条 单位应严格执行物资采购预算制度，各科室在财务室编制年度预算时报采购预算，报经分管财务的领导审批后，由财务室在预算范围内进行整理汇总。采购项目资金预算纳入单位年度经费预算，不得临时动议采购。重要的采购项目需进行专家论证，论证通过后经单位主要负责人审核签字后方可进行采购。采购计划安排应遵循“按需购进,择优选购，厉行节约”的原则，避免不必要的浪费。
第四条 资产采购严格按照规定操作程序办理：
（一）申请。各科室需要采购资产时，应提前向办公室提出申请。
（二）采购。资产的采购工作由办公室负责。列入政府采购目录的采购，应按财政局政府采购有关要求实施。
（三）验收。建立资产采购验收制度。办公室应做好资产的验收、登记、发放、保管等工作。
（四）付款。财务室根据资产采购审批单、验收入库单、采购发票等有关附件办理付款手续。对于手续不全的款项，出纳人员有权拒绝支付。
第五条 除办公室外其他处室和个人不得私自采购资产。凡未经审批自行采购物品，一律不得报销。
第六条 规范资产的使用申请、审批、发放等环节的工作，控制资产领用风险，提高资产使用效率。对办公用品的领用实行定额管理。办公室指派专人对物品领用进行登记，领用人员需注明领用日期、用途、数量等内容。
第七条 加强对固定资产的核算，并按照“谁使用、谁管理”的原则，加强固定资产的日常管理，确保固定资产的安全、完整。建立固定资产清查盘点制度，每年至少对固定资产进行全面清查盘点一次。
第八条 因个人原因，造成资产人为损坏或由于责任事故造成损失的，视情节轻重和损失大小，由责任人赔偿部分或全部损失。
第九条 办公室和财务室应根据情况不断对本制度进行修改完善。
保山市人民政府研究室
2019年3月28日
政府部门
省内政府网站
国内政府网站
主办：保山市人民政府 承办：保山市人民政府办公室
地址：云南省保山市隆阳区同仁街26号
滇ICP备12002983号 滇公网安备 53050202000020号
网站标识码：5305000006 政务热线：0875-12345
