2018年度项目绩效自评报告

（2018年北海湿地建设和保护经费）

一、项目基本情况

根据《保山市财政局关于2018年部门预算的批复》（保财农〔2018〕29号）下达北海湿地建设和保护经费项目资金60万元。我局及时编制了《腾冲北海湿地建设和保护经费项目实施方案》，项目建设内容共三项：一是管护及巡护北海湿地保护区、维护管护设施；二是开展社区共建及科教宣普工作；三是维持管护机构正常运转。

二、项目绩效自评工作开展情况

根据《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（保财预〔2019〕107号）文件精神，我局成立了以局长谷萍为组长，综合科科长杨新雄为副组长，北海管护站站长张蔚，综合科财务李黎，资源管理科韦子荣为成员的项目绩效自评工作领导小组，下设办公室在综合科，由综合科具体负责项目绩效评价的日常业务工作。

在项目实施过程中，管护局严格按照项目实施方案，坚决做到按规划设计、按设计施工、按标准验收。局项目绩效自评工作领导小组坚持对项目的实施进度进行跟踪、监督、指导和检查，及时提交项目实施阶段报告和总结报告。绩效评价认真负责，评价结果客观实际。

三、项目绩效实现情况

（一）项目资金情况

1．项目资金到位情况

腾冲北海湿地建设和保护经费项目资金60万元，项目资金于2018年6月份到位，到位率100%。

2．项目资金执行情况

项目实际完成投资49.6万。其中：管护及巡护北海湿地保护区、维护管护设施14.5万；二是开展社区共建及科教宣普工作11.99万；三是维持管护机构正常运转23.11万（局机关办公地点租赁费、公务接待费、差旅费等）。

3．项目资金管理情况

腾冲北海湿地省级自然保护区管护局在资金管理过程中认真坚持“严管林、慎用钱、质为先，专款专用”的原则，进一步强化对资金的使用管理，严格执行《会计法》、《事业单位会计制度》等法律法规，做到“专人管理、专账核算、专款专用”，全面落实“按规划设计，按设计施工，按标准验收”的管理程序，提高项目资金的使用效益，强化资金杠杆对工程项目的调控作用。资金运行采用全程监控的管理手段对资金进行有效管理，确保资金安全。资金使用过程中认真接受纪委、监察、财政和审计等部门的监督，及时向财政及上级林业主管部门提供合法、真实、准确、完整的会计信息，将有限的资金用在刀刃上，确保项目的顺利实施。

（二）项目绩效指标完成情况

根据实施方案，租赁腾越镇国土所房屋作为局机关办公地点，改善了管护机构的办公条件，保障管护机构得以正常运转；加强北海湿地保护区的宣传和巡护管护，提升大众对保护湿地的重要性认识。通过社区共建使社区居民积极参与到湿地的保护中来，有效增强了湿地的保护力度。截至目前，各项指标完成情况如下：

1. 产出指标完成情况

数量指标：巡护管护北海情况报告4个；社区共建培训4次；社区共建培训100人次；湿地宣传5次。

质量指标：培训合格率90%，巡护完成率100%

成本指标：巡护管护成本14.5万；社区共建成本11.99万，管护机构能力建设23.11万。

时效指标：本年度完成（2018年）。

2. 效益指标完成情况

经济效益指标：保障保护区资源安全有效。加大对保护区的监管力度，管护员平均每月巡护不低于25天，管理人员根据工作情况定期不定期组织开展稽查巡护，对破坏、干扰保护区林地的行为及时予以制止。项目的实施让保护区未发生森林火灾，维护了保护区的生态安全。保护区资源安全得到有效保障，保障率100%。

社会效益指标：提高保护认知率5万人次。充分利用“世界湿地日”、“爱鸟周”等活动，通过制作宣传固定展板、流动展板，安装宣传教育警示碑牌、张贴宣传画、宣传标语，发放湿地宣传折页及宣传册发放等形式，到保护区周边5个社区开展 “自然保护知识进社区、进学校”活动，加强保护区法律、法规和湿地及水禽保护相关知识的宣传教育，受教育人数达5万多人次。项目的实施让北海湿地的保护认知率达到5万人次，认知率100%。

生态效益指标：保护区功能不断显现和增强。通过项目的实施，原始湿地生态植被逐步得到修复，区域生态系统特征得到重现，生态系统完整性和连续性得到连接，北海湿地边缘旱化草甸与湖岸剥离，“浮毯”成为“浮岛”，湖泊的陆地化进程减缓。鱼虾数量增多，鸟类生境、栖息地得到改善，北海湿地生物多样性增加。

3.满意度指标完成情况 满意度指标完成100%。该项目的实施改善了管护机构的办公条件，提高了保护区职工工作积极性，为保护区的进一步发展奠定了坚实的基础。

四、绩效目标未完成原因和下一步改进措施

北海湿地建设和保护经费各项指标基本完成，但是资金使用率较低。原因是：一是管护局刚刚成立，经验不足，资金配比和使用上没有准确把握好；二是管护局人员尚未配齐，人员较少，一定程度上影响了项目的实施。

五、绩效自评结果

通过省级自然保护区能力建设项目实施，改善了腾冲北海湿地省级自然保护区管护机构办公条件，进一步提高了保护区工作人员的工作积极性，更好地为管护好保护区资源提供了保障，保护区能力建设水平和保护水平得到有效提升。项目绩效自评为：优。

六、结果公开情况和应用打算

绩效评价结果是反映财政投入的去向、投入所产生的效益、项目实施单位的受益程度、投入的必要性等，是加强财政支出管理，合理配置公共资源，优化财政支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段。从保护区能力建设项目绩效评价结果来看，建议上级部门要继续加强对保护区能力建设项目的投入力度。

七、绩效自评工作的经验、问题和建议

（一）经验

一是严格实行资金拨付预算制。严格预算管理，确立了“资金跟着项目走，项目跟着计划走，计划跟着规划走”的拨付原则和“先有预算，后有支出”的办事原则，在预算的执行过程中严格依法依规办事。

二是领导重视预算绩效管理，精心组织，逐步推开。北海湿地的保护与建设内容较多，社区共管、科普教育、日常巡护、森林防火、基础设施建设等多个项目，我局加强领导，精心组织，逐步推开，实现编制预算绩效目标全覆盖。积极开展绩效跟踪监控，及时纠偏，确保绩效目标实现。

三是财政部门适时对绩效自评工作进行指导、监督，确保了绩效评价工作顺利开展。

（二）存在问题

一是部分绩效目标值设置不够严谨、考核标准说明含糊不清，加大了考核的随意性。

二是部分部门预算绩效管理理念有待进一步深化，主动性、积极性需进一步提高。

（三）建议

一是进一步加强绩效管理业务培训。预算绩效目标管理不仅仅是财务的事，其涉及到全局资金使用的各个科室站所。要结合单位实际情况，加大培训力度，扩大培训覆盖面，邀请专业人员进行预算绩效目标管理理论、政策制度及绩效目标编制等各方面的培训，提高各业务科室相关人员的预算绩效目标管理的能力。

二是根据资金用途和工作内容，科学合理的设置绩效目标。使绩效目标具有代表性、可衡量性，明确考核标准，对于实际工作中不确定性较大、难以量化的指标予以弃用，对绩效指标反复论证，高度强化指标与项目关联性。

三是强化痕迹管理。收集、保管好项目实施过程中的文字、图片、实物、电子档案等资料，做好资料归纳整理工作，定期对绩效目标完成情况进行统计，分析原因，及时提出合理化建议，为项目的开展及绩效评价做好数据支撑。

腾冲北海湿地省级自然保护区管护局

2019年6月19日