2019年度部门整体支出绩效自评报告
保山市林业和草原有害生物防治检疫局
一、部门基本情况
(一)部门概况
1、部门主要职责
保山市林业和草原有害生物防治检疫局是保山市林业和草原局下属独立核算的财政全额拨款参公管理事业单位,主要负责:
(1)组织宣传和贯彻执行国家有关林业和草原有害生物防治的法律、法规。
(2)负责全市林业和草原有害生物预测预报工作。
(3)负责全市林业和草原有害生物防治技术指导和业务培训。
(4)承担林业和草原有害生物防治检疫行政执法工作。
2、机构设置情况
2008年开始保山市林业有害生物防治检疫局由事业单位变更为财政全额拨款正科级参公管理事业单位,编制7人。2019年根据《中共保山市委机构编制委员会办公室关于印发<保山市林业和草原所属事业单位机构编制方案>的通知》(保编办[2017]50号)文件,保山市林业和草原有害生物防治检疫局(保山市松材线虫病防治工作领导小组办公室)设事业编制6名,2019年末实有人员6名。
3、人员情况
在职职工年末6人(在职在编实有行政人员6人,机关工人0人、事业人员0人);离退休职工年末3人(退休3人)。
(二)部门绩效目标的设立情况
统一管理部门绩效目标,通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况的设立,了解项目资金使用情况。
(三)部门整体收支情况
2019年度收入合计131.69万元。其中:一般公共预算财政拨款收入131.48万元,其他收入0.21万元。全年总支出131.69万元。其中:基本支出117.72万元,占本年支出数89.39%;项目支出12.51万元,占本年支出数9.50%;项目结余结转1.46万元,占1.11%。按支出经济分类分:工资福利支出104.50万元,商品服务支出25.45万元,资本性支出0.28万元,年末结余结转1.46万元。
(四)部门预算管理制度建设情况
决策机制:建立行之有效的项目安排决策机制,保证部门项目申报、审核、安排全过程公开、透明。项目管理:根据部门项目支出情况,制定完善项目资金管理办法,做到部门重点项目支出均有法可依。
二、绩效自评工作情况
(一)绩效自评目的
通过绩效评价,评价整体支出预算资金安排的科学性、合理性和资金使用的合规合法性及其成效,及时总结管理经验,完善内部管理办法,提高管理水平和资金的使用效益,并为确定以后年度的支出预算提供依据。
(二)自评指标体系
保山市林业和草原有害生物防治检疫局整体支出绩效评价指标体系:
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标说明 |
| 1.1目标设定 (7分) | 1.1.1目标依据充分性 | 单位设立整体绩效目标的依据是否充分。 |
1.1.2绩效目标合理性 | 单位所设立的整体绩效目标依据是否合理,是否符合客观实际。 | ||
1.1.3绩效指标明确性 | 单位依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量。 | ||
1.2预算配置 (8分) | 1.2.1预算编制科学 | 根据项目内容,合理编制预算,预算编制详细可行 | |
1.2.2基本支出足额保障 | 预算配置中足额保障基本支出 | ||
1.2.3确保重点支出安排 | 预算配置中,明确重点工作,确保优先安排重点工作支出。 | ||
1.2.4” “三公经费”支出 | 遵守厉行节约和各项审批原则,严控三公经费支出。 | ||
2.过程(30分) | 2.1预算执行 (15分) | 2.1.1预算完成率 | 预算完成率=(预算完成数/预算数)×100%。 |
2.1.2预算调整率 | 预算调整率=(预算调整数/预算数)×100%。 | ||
2.1.3支付进度率 | 支付进度率=(实际支付进度/既定支付进度)×100%。 | ||
2.1.4结转结余率 | 结转结余率=(结转结余总额/支出预算数)×100%。结转结余总额:部门(单位)本年度的结转资金与结余资金之和(以决算数为准)。 | ||
2.1.5 结余结转变动率 | 结转结余变动率=[(本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额)/上年度累计结转结余资金总额]×100%。 | ||
2.2预算管理 (12分)
| 2.2.1管理制度健全性 | 决策机制透明,管理办法有效。 | |
2.2.2资金使用合规性 | 资金的使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定;资金的拨付有完整的审批程序和手续;项目的重大开支是经过评估论证; | ||
2.2.3基础信息完善性 | 基础数据信息和会计信息资料真实性、完整性、精确性。 | ||
2.2.4预决算信息公开性 | 按规定内容公开预决算信息;按规定时限公开预决算信息。 | ||
2.3资产管理 (3分) | 2.3.1资产管理安全性 | 资产有专人保存,根据需要合理配置,确实不能用的进行规范的处置,实物和财务账一致,处置资产资金足额上缴。 | |
2.3.2固定资产利用率 | 固定资产利用率=(实际在用固定资产总额/所有固定资产总额)×100%。 | ||
3.产出(30分) | 3.1职责履行 (30分) | 3.1.1强化组织领导 | 项目领导小组。 |
3.1.2明确任务分工 | 项目领导小组有分工。 | ||
3.1.3有效监督检查 | 重视配合部门外部监督检查工作,配合审计工作,并对审计发现的问题积极开展整改工作。 | ||
4.效果(25分) | 4.1履职效益 (25分) | 4.1.1经济效益 | 经济效益提升率是否可量化,是否达到绩效目标。 |
4.1.2社会效益 | 促进社会可持续发展,提高所在地区宜居性。 | ||
4.1.3生态效益 | 保卫“蓝天白云、绿水青山”,环境质量得到改善。 | ||
4.1.4社会公众或服务对象满意度 | 调查满意度百分数。 |
以上自评分总计96分,详见部门整体支出绩效自评表。
(三)自评组织过程
1.前期准备情况。根据预算法的相关规定,在预算编制时,本单位已建立事前绩效目标编制工作,构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现,本单位根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标,对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。
2.组织实施情况。根据《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》(保财预〔2020〕95号)要求,本单位高度重视、认真落实,按照“谁主管、谁使用谁公开”的原则,积极组织力量,开展该项工作,项目自评绩效和单位整体绩效由财务人员统一填报,其他项目实施人员负责配合提供材料和依据。
三、评价情况分析及综合评价结论
(一)投入情况分析
2019年财政拨款收入131.69万元,财政拨款支出 130.23万元,结余1.46万元。按支出性质分,基本支出117.72万元,占本年支出数89.39%;项目支出12.51万元,占本年支出数9.50%;项目结余结转1.46万元,占1.11%。按经济分类分,工资福利支出104.50万元,占80.24%,商品和服务支出25.45万元,占19.54%,资本性支出0.28万元,占0.22%。
(二)过程情况分析
我局在资金使用过程中,严格执行年初预算,严格按照《项目资金使用计划》组织实施;严格执行《会计法》、《政府会计制度》,做到专人管理、专账核算、专款专用;建立了科学合理、层次清晰、分工明确、覆盖全面的财务管理制度、内部控制制度、专项资金管理制度;在资金使用过程中认真接受纪委监委、财政、审计等部门监督,做到花钱必问效、问效必追责。
(三)产出情况分析
我局严格对松材线虫病、薇甘菊等危险性林业有害生物监测与防控经费项目实施管理,确保了1859.25万亩森林资源和926万亩草地资源生态安全。对项目实施取得的资产进行规范核算、科学管理,建立健全资产管理制度和资产卡片管理制度,确保资产保值不流失。
(四)效果情况分析
1、林检日常工作成效突出
2019年,保山市林业和草原有害生物得到有效防控,各级监测点布设更加完善合理,重点监测对象得到有效监测预警;二是松材线虫病监测预防措施到位,薇甘菊等外来危险性林业有害生物得到有效防控;三是检疫执法工作水平进一步提高。
2、加强宣传工作,努力营造良好的社会舆论氛围
2019年林业有害生物宣传工作,全面结合“党的十九大精神”和林业有害生物防治检疫工作,多角度进行宣传,全市共设置宣传展板25块,防治警示牌64块、宣传横幅180张、利用乡镇赶集开展宣传活动8次,发放宣传图册5000份,向涉木企业、单位和个人发放植物检疫相关宣传资料1000份。共在云南省林业有害生物信息网发布宣传信息72条,报市林业局办公室宣传信息4条,局机关活动办宣传信息1条。
3、重大林业有害生物应急处置能力得到加强
通过项目资金落实,各级林检部门加强了重大林业有害生物防控物资贮备,制定了重大林业有害生物应急处置方案,并对相关人员开展了实用技能培训,切实提高了全市突发或暴发性林业有生物应急除治能力。
四、存在的问题和整改情况
(一)存在的问题
1.管理制度还需不断完善
随着环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的不断提高,制度更新滞后于实践发展,需进一步修改完善。
2.财政支出绩效评价意识淡薄
对财政支出绩效评价重要性的认识还不到位,绩效评价意识不强,对财政支出绩效评价方面的知识缺乏了解掌握。
(二)整改情况
1.进一步加强内部预算管理意识,严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。
2.加强项目开展进度的跟踪,开展项目绩效评价,确保项目绩效目标的完成。
五、绩效自评结果应用
通过绩效自评工作的开展,本单位将评价结果作为各项目改进管理和安排以后年度预算的重要依据,各项目针对自评中存在的问题及时进行调整管理方式,加强财务管理,完善管理办法,切实提高项目管理水平、财政资金的使用效益和工作效率。
六、主要经验及做法
1、强化“三公”经费管理。对省、市出台的“三公”经费相关文件制度进行系统学习。
2、公务用车实行“定点维修、定点加油、定点保险”管理。
七、其他需说明的情况
无。
保山市林业和草原有害生物防治检疫局
2020年6月19日