附件3

云南高黎贡山国家级自然保护区保山管护局隆阳分局

2019年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1．机构情况

(1)办公室：协助局领导组织、协调局机关日常工作，拟制和监督执行各项管理制度、工作制度；协调各股室工作，起草重要文件、年度计划、工作总结和报告；负责会议组织、人事考核、文秘档案、保密、信访、信息、督查工作。认真执行有关财经法规、制度，建立并执行计划财务制度；编制保护区事业经费预算、决算、固定资产投资计划；负责统计、国有资产管理、内部审计工作。

(2)保护管理股：宣传和执行有关自然保护的各项法律法规，研究和组织起草保护管理的规范性文件；负责保护区资源安全和边界管理工作；负责森林消防、野外巡护、行政执法等工作；负责社区共管工作和法制宣传教育工作，协调处理周边社区经济发展与保护区资源保护的矛盾和问题。

(3)科技股：开展保护区物种、栖息地、生态系统的调查、研究、监测工作，为保护区科学管理提供基础信息、技术手段；承担保护区科研监测和对外技术交流工作；负责引进和组织合作项目的实施，并对在保护区开展的各类科研项目进行监督管理和统计分析；组织开展生态旅游活动，对保护区内的旅游项目建设、参观和旅游活动进行监督管理。

(4)管理站：以站为单位，在分局的统一领导下，保护和管理本站管护区域动植物资源。

2．主要职能

高黎贡山隆阳分局主要对高黎贡山保护区内的动植物资源进行保护和管理，并贯彻执行国家有关自然保护的法律、法规和方针、政策；编制和审定自然保护区管理计划和各项管理制度，抓好各项建设与管理，调查自然资源并建立档案；组织环境监测，保护自然保护区内的自然环境和自然资源；组织、协助各类机构、有关部门在自然保护区开展科研工作，并进行监督和管理；在不影响自然保护区的自然环境和自然资源的前提下，组织开展参观、旅游等活动，开展自然保护知识宣传教育，积极开展社区共管；依法开展自然保护区的国内、外交流合作并完成上级交办的其他各项工作、任务。

3．人员情况

全局人员编制为50人，实际在职44人，缺编6人。在职人员中，按文化程度分：研究生1人（占总人数的2.3％），本科33人（占总人数的75％）、大专6人（占总人数的13.6％）、中专1人（占总人数的2.3％）、初中3人（占总人数的6.8％）；按职务职称分：管理人员3人、林业工程系列高级工程师6人、林业工程系列工程师13人、林业助理工程师17人、工人技术系列高级工5人。

（二）部门绩效目标的设立情况

2019年绩效目标设立主要从职责履职良好、履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范方面设置了绩效目标。

“职责履职良好”提出：实际完成率、完成及时率、质量达标率。反映部门履职工作任务目标的实现程度，部门履职时效目标的实现程度，部门履职质量目标的实现程度。

“履职效益明显”从经济效益、社会效益、生态效益、社会公众或服务对象满意度方面设置了任务及措施。

“预算配置科学”提出：科学编制预算，保证预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行；基本支出足额保障，保证机构正常运转；严控“三公经费”支出，实现“三公经费”只减不增的目标。

“预算执行有效”提出：严格执行预算，严控结转结余，项目组织良好，有明确的组织机构；严格按照“三公经费”相关管理办法，严控“三公经费”支出。

“预算管理规范”提出：一是健全管理制度，完善财务管理制度；二是及时完整公开部门预决算及“三公经费”预决算信息；三是健全资产管理制度，规范固定资产管理。

（三）部门整体收支情况

1.收入支出预算安排情况

2019年收入年初预算为6,141,642.27元，其中财政拨款5,587,843.00元，上年结余结转553,799.27元。

2019年部门预算支出6,141,642.27元，其中工资福利支出4,080,800.00元，商品和服务支出1,841,942.27元，对个人和家庭的补助218,900.00元。

2.收入支出预算执行情况

2019年部门收入决算数为12,183,501.04元。其中：财政拨款8,350,812.04元，其他收入3,832,689.00元。

2019年部门支出决算数为12,738,890.31。按支出性质分，基本支出7,415,974.22元，项目支出4,786,770.09元；按支出经济分类分，工资福利支出6,267,645.22元，商品服务支出5,387,932.09元，对个人和家庭的补助支出547,167.00元，年末项目结余536,146.00元。

（四）部门预算管理制度建设情况

严格按照相关财务制度，制定部门预算管理制度和项目开支制度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过绩效评价，规范和加强财务支出管理，提高财政资金使用效率，提高工作效能；同时，推进绩效管理工作，完善预算管理制度，为提高财务科学化、精细化管理水平提供参考和依据。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

为体现评价结果的公平性和科学性，本次自评的指标体系经过各股室充分的讨论以及分析，并根据相关意见进行修改完善形成本次评价的评分体系。指标体系的构成内容主要有：一级指标4个，包括投入、过程、产出和效果；二级指标7个，包括目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益；三级指标11个，主要是二级指标的细化和量化，详见部门整体支出绩效自评表。

（三）自评组织过程

严格按照《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作相关事项的通知》（保财预〔2020〕95号）设定的评价指标和评分表进行评价。

三、评价情况分析及综合评价结论

按照《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作相关事项的通知》（保财预〔2020〕95号）的要求进行自评，2019年部门整体支出绩效评价得分为93分。

（一）投入情况分析

目标设定方面：绩效目标合理，指标设定明确。绩效目标符合部门“三定”方案确定的职责以及2019年部门工作计划。

预算配置方面：配置合理，基本支出预算能够保障机构正常运转，事业人员支出、公用经费支出均未超预算。“三公经费”方面控制程度较严，履行主要职责和完成重点任务的保障程度较高。

预算执行方面：预算执行的结果相对较好，单位积极采取细化支出方案、优化支出结构、动态跟踪预算执行情况等措施，以多种方式督促预算执行。

（二）过程情况分析

预算管理方面：2019年建立了内部控制制度，财务管理制度；资金使用合规，严格按照“三重一大”制度召开办公会集体研究，重大开支评估论证工作有待进一步加强；预算管理基础数据信息和会计信息真实、完整、准确；预决算信息公开及时合规。

资产管理方面:资产管理制度健全。资产管理部门与使用部门建立联动机制，随时掌握固定资产的使用状况，并定期组织设备的清点，固定资产的利用率较高。

（三）产出情况分析

2019年高黎贡山隆阳分局预算资金、项目资金全部到位，保障单位工作正常运转，根据国家有关自然保护区的法律、法规、方针和政策，依法依规开展资源调查，监督管理保护区开发利用。组织开展保护区对外宣传、科普教育、科研科考、环境监测、社区发行等有关项目实施。有效的监控保护区动态，及时发现、制止、查处各种破坏和非法侵占自然资源的不法行为，维护了辖区治安稳定；做好辖区内及周边森林防火工作，有效控制森林火灾的发生；增强了机构能力建设，更好地服务于保护区建设和管理。

（四）效果情况分析

推动经济效益、社会效益、生态效益发展，社会公众或服务对象满意度较高。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题

1.预算管理制度尚需健全

高黎贡山保山管护局隆阳分局依照相关法律法规规定，结合自身实际，制定了预算执行方面的规章制度，对人、财、物涉及的经济活动进行管理；但由于经验不足，在预算申报和管理方面的制度还是有所欠缺，资金分配不均匀，一定程度上影响了预算申报质量及预算执行过程的监督管理质量。

2.年初绩效目标设置有待完善

年初申报预算时项目支出绩效目标部分设置有待完善，部分明细项目核算不足或核算过多，绩效目标是评价财政资金使用效益的核心，绩效目标设置不合理会导致难以真实反映财政资金的使用绩效，过程中也难以开展绩效跟踪工作。

（二）下一步工作措施

 1.进一步健全完善预算管理制度。

针对本次评价发现的问题，我单位结合内控体系建设和财务管理新要求，进一步建立健全预算管理制度，使得预算申报及绩效管理有章可循，进一步提高预算管理水平。

2.强化预算绩效管理理念，科学合理地设置绩效目标。

强化预算绩效管理理念，提高绩效目标的科学性、合理性。在编制绩效目标时，要保证绩效目标具体、清晰、可衡量，确保绩效目标的质量。

五、绩效自评结果应用

高度重视整体支出绩效评价结果的应用，绩效评价结果的运用是预算绩效管理落到实处、取得实效的关键，也是全过程预算绩效管理工作的落脚点。我单位通过采用多种方式运用绩效评价结果，并将其转化为提高预算资金使用绩效的具体行动，加强财政支出管理的抓手。

（一）落实绩效评价整改意见，不断提高预算绩效管理水平。

认真落实绩效评价整改意见是绩效评价工作的重要内容之一。提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效益，并加强项目财务管理。

（二）落实预算绩效管理，提高预算编制质量。

充分运用自评结果，发挥绩效评价结果对合理安排预算的积极作用。将绩效评价结果作为下年安排支出资金的重要依据，为预算编制提供参考，促进财政资金的合理分配与有效使用。

（三）完善绩效目标，引导项目支出符合部门职能职责。

结合绩效评价结果,对被评价项目的绩效目标进行梳理，对不符合单位职能职责的项目绩效目标进行调整，同时细化量化项目绩效目标，并指引预算明细指出，从而引导项目支出符合部门职能职责。

六、主要经验及做法

（一）全员参与、落实责任，加强绩效管理。

在项目预算编制中，必须调动相关预算使用股室参与，编制的预算及绩效目标（指标）才符合实际情况；在预算执行过程中，必须进一步树立绩效全过程跟踪管理的意识，落实了“谁主管、谁使用、谁负责”绩效管理责任，围绕预期绩效目标，对项目的组织实施进展情况进行动态跟踪，及时发现并纠正项目实施过程中存在的问题，才力保绩效目标如期实现。

（二）运用评价结果，提高资金效益。

将绩效因素作为预算安排的重要依据，对上年度绩效完成不好的，减少预算安排加强绩效监督，反之应增加预算安排。形成“绩效预算分配，使用结果评价，下年度绩效预算分配”的绩效预算约束环，使绩效管理贯穿财务支出领域和分配领域，切实提高资金使用效益。

七、其他需说明的情况

无

云南高黎贡山国家级自然保护区保山管护局隆阳分局

2020年6月12日