一、部门基本情况

（一）部门概况

龙陵小黑山自然保护区管护局属保山市林业局下属的副处级全额拨款事业单位。管护局设3个内设机构，即综合科、资源管理科、科普宣教科；5个派驻乡镇机构，即古城山管护站、一碗水管护站、大雪山管护站、江中山管护站。管护局2020年末，在职职工22人，离退休职工13人。保护区森林管护面积8.71万亩。

（二）部门绩效目标的设立情况

1.预算公开，根据预算公开要求，我局将2020年保护区建设和保护项目预算执行情况和执行结果在市林业局门户网站进行公开，并在管护局及管护站公示栏进行公示。

2.资产管理，我局建立健全资产管理制度，对项能力建设项目资产进行有效管理及全面核算。

3.内部控制制度建设情况，2020年我局建立健全和完善了项内部控制制度20项，即《龙陵小黑山省级自然保护区管护局基层党组织建设工作制度》《龙陵小黑山省级自然保护区管护局领导班子议事规则》《龙陵小黑山省级自然保护区管护局“三重一大”集体决策制度》、《龙陵小黑山省级自然保护区管护局“五不直接分管”和“末位表态”制度》、《龙陵小黑山省级自然保护区管护局财务管理制度》、《龙陵小黑山省级自然保护区管护局出差审批管理制度》、《龙陵小黑山省级自然保护区管护局公务用车和加油卡使用管理制度》、《龙陵小黑山省级自然保护区管护局固定资产管理制度》、《龙陵小黑山省级自然保护区管护局国内公务接待制度》、《龙陵小黑山省级自然保护区管护局上下班请销假及外出报备制度》、《龙陵小黑山省级自然保护区管护局学习及会议培训管理制度》《龙陵小黑山省级自然保护区管护局政务新媒体信息审核发布管理制度（试行）》、《龙陵小黑山省级自然保护区管护局资源巡护监测管理制度（试行）》《龙陵小黑山省级自然保护区管护局办公用房管理制度(试行)》《龙陵小黑山省级自然保护区管护局印章使用管理制度》《龙陵小黑山省级自然保护区管护局保密工作制度》《龙陵小黑山省级自然保护区管护局职工关怀慰问制度》《龙陵小黑山省级自然保护区管护局办公室设备耗材管理制度》《龙陵小黑山省级自然保护区管护局文秘工作制度》《龙陵小黑山省级自然保护区管护局档案管理制度》共二十项制度，项目管理和资金使用严格按相关制度执行。

4.绩效总目标和阶段性目标完成情况，我局保护区建设和野生动植物科考项目、野生动植物疫源疫病监测项目、森林防火项目、森林生态效益补偿项目等项目的绩效总目标为：全面完成2020年保护区资源管理、生物多样性检测保护、保护区调查规划、保护区野生动植物疫源疫病监测、森林防火、保护区工作人员及护林员业务和技能培训、项目检查督查和验收。总体目标完成100%；保护地整合优化勘界立标项目完成外业调查工作，完成总目标任务的46.7%；保护区资源保护工作经费项目，完成总目标任务的96.97%。

（三）部门整体收支情况

1.收入：2020我单位收入总额为724.96万元，其中：一般公共财政拨款收入533.51万元（基本支出369.51万元、项目支出164.00万元）；非同级财政拨款收入191.45万元（森林防火经费5.00万元、保护区工作经费35.00万元、保护区生态修复造林经费25.00万元、森林生态效益补偿经费46.45万元、管护站建设经费80.00万元）。

2.支出：2020我单位费用总额598.60万元，其中：一般公共财政拨款支出489.12万元（工资福利支出325.65万元、商品服务支出117.12万元、对个人和家庭补助支出22.54万元、资本性支出23.81万元），完成产出总指标的84.91%，主要是：我单位《保护地整合优化勘界立标项目实施方案》和《绿孔雀持续监测与栖息地修复项目实施方案》批复，两个项目跨年度实施；非同级财政拨支出109.8万元（森林防火经费支出5.00万元、保护区工作经费支出35.00万元、保护区生态修复经费23.03万元、森林生态效益补偿经费46.45万元），完成产出总指标的15.46%，我单位《护区生态修复项目实施方案》和《管护站建设项目实施方案》批复，两个项目跨年度实施。

3.结余：2020我单位资金结余126.36万元，其中：保护地整合优化勘界立标项目结余14.39万元、绿孔雀持续监测与栖息地修复项目结余30.00万元、保护区护区生态修复项目结余1.97万元、管护站建设项目结余80.00万元。结余原因：4个项目实施方案批复，项目跨年度实施。我单位将加大项目实施力度，在项目建设期内完成项目的全部建设内容。

（四）部门预算管理制度建设情况

根据《预算法》及市级财政部门预算要求，我局建立建立健全预算管理制度，编制了《龙陵小黑山自然保护区2020年年度部门预算》（收入预算、支出预算），报同级财政部门审核批准。在年度预算执行过程中，严格按制度执行。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

此次绩效评价的目的是：严格落实《预算法》及省、市财政绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进自然保护区事业的稳步发展。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

根据项目实施的进度，结合项目绩效总目标和阶段性目标进行自评，将绩效评价指标分为产出指标、效益指标、满意度指标三大项指标体系来做总体评价和评分。四大项指标具体细化为：投入15分（目标设定7分、预算配置8分），自评得分15分（目标明确得3分、目标细化和量化得4分，资金全部到位8分）；过程30分（预算执行15分、预算管理12分、资产管理3分），自评得分29分（完成情况的5分、真实性的5分、合法性得5分，预算管理制度健全的6分、严格按制度执行得6分，资产管理制度健全1分、严格按制度执行得1分）；产出30分（职责履行30分），自评得分29分（机构健全得10分、分工明确得10分、责任落实单位得9分）；效果25分（履职效益25分），自评得分23分（履行职责良好得8分、效益明显得8分、群众满意度达到85%得7分）。自评总得分97分。

（二）自评组织过程

根据《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工

作有关事项的通知》（保财预〔2021〕66号）精神，我局成立了项目绩效自评工作领导小组。对照自评方案进行研究和部署，局党支部、局属各科室及各管护站全程参与，按照自评方案的要求，对照各项目实施的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步绩效评价工作夯实基础。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

2020我单位收入总额为724.96万元，其中：一般公共财政拨款收入533.51万元（基本支出369.51万元、项目支出164.00万元），占总收入的73.59%；非同级财政拨款收入191.45万元（森林防火经费5.00万元、保护区工作经费35.00万元、保护区生态修复造林经费25.00万元、森林生态效益补偿经费46.45万元、管护站建设经费80.00万元），占总收入的26.41%。

（二）过程情况分析

我局在资金使用过程中，严格执行年初预算，严格按照《项目资金使用计划》组织实施；严格执行《会计法》、《政府会计制度》，做到专人管理、专账核算、专款专用；建立了科学合理、层次清晰、分工明确、覆盖全面的财务管理制度、内部控制制度、专项资金管理制度；在资金使用过程中认真接受纪委监委、财政、审计等部门监督，做到花钱必问效、问效必追责。

（三）产出情况分析

我局严格对保护区建设保护及野生动植物科考项目、保

护地整合优化勘界立标项目、保护区资源保护项目等实施了科学管理，确保了8.71万亩森林资源和野生动植物资源的安全。对项目实施取得的资产进行规范核算，建立健全资产管理制度和资产卡片管理制度，确保资产保值不流失。

（四）效果情况分析

通过护区建设保护及野生动植物科考目、保护地整合

优化勘界立标、保护区资源保护等项目的成功实施，更好地为保护野生动植物资源提供了物质保障和技术支撑；项目实施取得的成功经验，为保护区的可持续发展奠定了基础；保护区建设和保护水平得到有效提升，保护区各项事业得到了长足的发展。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题

一是项目实施方案编制不够科学、合理；二是绩效目标设立不够明确、细化和量化，项目虽然设立了资金绩效目标，但目标不够明确、细化和量化；三是资金使用效益不够明显；四是评价工作有待进一步加强。

（二）整改情况

针对以上存在问题，我局制定了整改方案，严格按整改方案执行，并将执行结果报主管部门。

五、绩效自评结果应用

自评结果的应用，绩效评价结果是反映财政资金投入的方向、投入所产生的效益、项目实施单位的受益程度、投入的必要性等，是加强财政支出管理，合理配置公共财政资源，优化财政支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段。从保护区能力建设项目绩效评价结果来看，建议上级部门要加大对保护区能力建设项目的投入力度。

六、主要经验及做法

加强组织领导，完善相关制度、优化项目实施方案、强化项目实施过程的监督和管理，是确保项目顺利实施必要保证；绩效目标设立明确、细化、量化，预算管理体系和制度健全，是实现绩效目标的重要保证。

七、其他需说明的情况

通过护区建设保护及野生动植物科考目、保护地整合

优化勘界立标、保护区资源保护等项目整体支出评价，项目的实施存在的主要问题是：保护区建设和保护项目补助资金较少，导致需要建设项目完成质量不高、成效不明显。希望各级财政进一步加大保护区建设和保护项目资金的投入力度，确保保护区建设事业的可持续和全面发展。

龙陵小黑山省级自然保护区管护局

2021年7月2日