目录

第一部分 龙陵小黑山省级自然保护区管护局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）项目整体支出绩效自评报告

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵小黑山省级自然保护区管护局概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据《云南省自然保护区管理机构管理办法（试行）》（云编〔2014〕85号）、《云南省机构编制委员会关于保山市设置国家级、省级自然保护区管护机构的批复》（云编〔2015〕50号）、《关于进一步明确自然保护区管理工作有关事项的通知》（云林联发〔2016〕32号）和《关于保山市国家级省级自然保护区机构编制设置的通知》（保市机编〔2016〕20号）精神，设立云南龙陵小黑山省级自然保护区管护局，为保山市林业局下属全额拨款副处级事业单位。下设3个科室，5个管护站。其主要职责是：

（1）宣传贯彻国家、省有关自然保护区相关法律、法规和方针、政策；监督管理自然保护区和野生动植物资源；制定自然保护区的中期、长期发展规划和年度计划，拟定自然保护区的各类自然资源的保护与开发利用方案，做好保护区建设工作。

（2）制定自然保护区的各项管理制度，统一管理自然保护区；保护和管理好辖区内的自然资源、自然环境；组织自然保护区的野生动物和珍稀植物资源调查，开展森林病虫害监测与防治，组织生态环境监测，建立资源档案。

（3）做好陆生野生动植物的救护繁育、栖息地恢复发展、疫源疫病监测；组织、指导、监督、管理陆生野生动植物资源；组织或协助有关部门开展自然保护区的科学研究工作，按规定负责审核审批对陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植，监督管理林业生物种质资源、转基因生物安全、植物新品种保护。

（4）负责自然保护区界标的设置与管理工作；在不影响自然保护区的自然环境和自然资源的前提下，在实验区组织开展参观、旅游等活动。

（5）指导、协调、监督检查各管护区的工作；做好周边社区的综合服务工作，促进社区与保护区精神文明和物质文明建设；会同保护区周边政府和有关部门建立森林防火联防组织，做好森林防火和资源保护管理工作。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1.项目建设推进情况

（1）完成了2015年绿孔雀和疣粒野生稻拯救与保护项目的资料收集和自检自查工作，并通过了市级验收；

（2）2015年省级保护区能力建设项目已完成 “ 小型设备购置”专题项目；

（3）委托云南规划院昆明生态分院编制的龙陵小黑山省级自然保护区总体规划已完成审定；

（4）由国家林业局昆明勘察设计院负责实施的西部大开发龙陵小黑山保护区珍稀野生动植物保护工程前期项目可行性研究报告及科学考察工作，已完成项目可行性研究报告的编制提交了成果，得到了省林草局的批复，现在正在进行第二轮科学考察工作；

（5）完成了小黑山省级自然保护区标桩定界工程项目界线实地核查工作，其他前期准备工作基本完成，计划2019年1月组织实施，总投资20万元。

2.基础设施建设情况

完成了小黑山自然保护区管护局综合办公楼建设项目的建设，并通过了验收，项目总投资250万元 。同时2018年10月启动了古城山管护站建设项目，项目计划投资150万元，项目已开工建设。

3.森林防火工作取得无一例火灾发生的可喜成绩

2018年，保护区多方面多举措防护森林火灾，一是从组织领导上，通过层层签订责任书，落实责任，二是为加大宣传力度，通过召开会议、张贴宣传布标、刷标语等方式营造浓厚的森林防火氛围。三是开展好联防工作。为与保护区周边单位搞好保护区联防，我局邀请到了毗邻的7个乡镇、1个国有林场、18个村（社区）的主要领导参会，签订联防协议26份，四是加强火源管理，强化管理措施。设立古城山、小黑山、大雪山三个堵卡站点，对进入林区的人员进行登记，共登记入山人员1700余人。通过以上措施的落实，我局取得了连续八年无森林火灾的好成绩。

4.强化森林资源保护，确保生态安全

（1）抓实资源管护工作

资源管护是自然保护区的基础和核心工作，我局始终将资源管护工作列为重点工作扎扎实实地抓落实。一是把宣传法律法规贯穿工作始终，不断提高周边社区群众保护意识；二是加强保护区巡护基础工作，做到每月2次到各片区巡护；三是加强林区联合巡护。通过与县森林公安局、保护区周边乡镇林业站等单位联合，全年共开展林区联合巡护8次，在保护区外捣毁非法捕猎临时窝棚1个，查获猎捕工具11套。

（2）认真组织开展自然保护区自然资源保护督查工作

为开展好中央环保督查和自然保护区专项督查存在问题的整改工作，确保整改取得实效。成立了以局长为组长的问题整改工作领导小组，针对存在问题制定了整改方案，目前各项整改任务达到序时进度要求。

（3）“绿盾2018”自然保护区专项行动有序开展

为确保“绿盾2018”自然保护区监督检查专项行动取得实效，一是确定在保护区的监测点。通过对78个卫星遥感监测点进行实地核查，确定龙陵小黑山省级自然保护区范围内有人类活动总数量65处、总面积1584720平方米；二是不在保护区范围的监测点8处。其中采石场2处，居民点3处，农业用地2处，其他人工设施2处；三是未发现有人类活动的监测点4处。其中农业用地1处，其他人工设施3处；四是人类活动变化情况，经过实地核查，龙陵小黑山保护区2个人类活动变化监测点均位于江中山片区。

4.做好野生动物疫病疫情监测及病虫害监测等工作。

一是加强对各片区内候鸟活动进行实时监测、保护，并划分责任区，责任落实到人。重点加强对非洲猪瘟的监测工作，科学制定预防非洲猪瘟防控方案。目前保护区内无野生动物疫源疫情发生。二是认真组织开展病虫害监测防治工作，经调查，辖区内无松材线虫病等规模性病虫害发生。三是加强对外来入侵物种的防范和监测，除原有的紫茎泽兰、飞机草外，无新增外来有害生物入侵。

5.食用菌产业技术体系野生菌种质原生地保护保育点科研工作持续开展，一是在云南省农业科学院老师、专家的指导下，于清明节前后增加实验母树110根，并按要求进行摆放处理；二按时完成野生菌野外监测工作，2018年共监测到可食用野生菌3种3357个，其中香菇1002个，木耳1975个，平菇380个。

6.积极开展“挂包帮”“转走访”，助推脱贫攻坚

一是组织全局领导干部以严的精神、实的作风，到村、到户开展扶贫工作，分析存在问题，制定解决方案，为打赢脱贫攻坚战提供坚强保障。二是抽调人员与县林业局、龙山镇联合开展脱贫攻坚工作。三是局领导深入挂钩村，对管护局所挂钩的41户每户进行详细调查，制定一户一方案，解决实际存在问题。

7.党建工作进一步加强

一是抓学习教育再提高。以推进“基层党建巩固深化年”为契机，采取研讨学、党课学、网络学、自学等方式，重点学习了党的十九大精神和系列讲话精神、习近平总书记关于加快生态文明建设的新思想新论断等内容。参加了各种集中学习和研讨学习44场次；5名党员参加了“万名党员进党校●善洲故里先锋行”活动，按要求撰写了心得体会，并参加了考试取得结业证。二是抓队伍建设在提高。为进一步规范党费收缴工作。按时交纳党费，形成党费交纳的规范化、制度化、常态化的“三化”管理机制，没有出现漏交或不交党费的情况。三是结合实际制定了“党支部规范化建设实施办法”，重点从基本组织、组织队伍、基本活动、基本制度、基本保障、发挥作用等方面抓规范抓提高。着力打造一支“能干事、会做事、不出事”的林业党员干部队伍。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵小黑山省级自然保护区管护局部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2018年末实有人员编制23人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制23人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员19人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员13人。其中：离休0人，退休13人。

实有车辆编制3辆（二轮摩托车2辆），在编实有车辆0辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计2,735,782.20元。其中：财政拨款收入2,675,782.20元，占总收入的97.81%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入60,000.00元，占总收入的2.19%。龙陵小黑山省级自然保护区管护局于2018年1月上划保山市林业局，2018年部门决算属新报单位，无上年决算数据，故无法与上年数据对比，并进行增减原因分析。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计2,675,782.20元。其中：基本支出2,075,782.20元，占总支出的77.58%；项目支出600,000.00元，占总支出的22.42%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。龙陵小黑山省级自然保护区管护局于2018年1月上划保山市林业局，2018年部门决算属新报单位，无上年决算数据，故无法与上年数据对比，并进行增减原因分析。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障龙陵小黑山省级自然保护区管护局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,075,782.20元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的92.79%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的7.21%。2018年度人均109,251.69元。龙陵小黑山省级自然保护区管护局于2018年1月上划保山市林业局，2018年部门决算属新报单位，无上年决算数据，故无法与上年数据对比，进行增减原因分析。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障龙陵小黑山省级自然保护区管护局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出600,000.00元。龙陵小黑山省级自然保护区管护局于2018年1月上划保山市林业局，2018年部门决算属新报单位，无上年决算数据，故无法与上年数据对比，并进行增减原因分析。

具体项目开支及开展工作情况，保护区建设项目完成自动化办公设备购置一批，完成投资244,500.0024.45元、专用材料购置一批，完成投资70,000.00元；完成保护区资源保护8.71万亩项目，完成投资285,500.0028.55元。完成产出总指标的100%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出2,675,782.20元,占本年支出合计的100.00%。龙陵小黑山省级自然保护区管护局于2018年1月上划保山市林业局，2018年部门决算属新报单位，无上年决算数据，故无法与上年数据对比，并进行增减原因分析。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出303,974.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.36%。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出2,371,808.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.64%。主要用于：

(1)工资福利支出1629965元，其中：基本工资支出741025元、津贴补贴支出646680元、政府奖励性绩效工资支出242260元.

(2)商品服务支出497345元，其中：办公费93238.03元、电费6106.88元、邮电费9744.91元、差旅费118981元、会议费11556元、培训费1500元、公务接待费45826元、专用材料费70135元、劳务费47200元、工会经费45158元、公务用车运行维护费47899.18元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为180000元，支出决算为93,725.18元，完成预算的52.07%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为47,899.18元，完成预算的26.61%；公务接待费支出决算为45,826.00元，完成预算的25.46%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：支出过程中严格执行履行节约的有关规定，做到不该支出的不支出、不该花的钱不花，形成决算支出数小于预算数。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加93,725.18元，增长100%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加47,899.18元，增长100%；公务接待费支出决算增加45,826.00元，增长100%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：龙陵小黑山省级自然保护区管护局于2018年1月上划保山市林业局，2018年部门决算属新报单位，无上年决算数据，故无法与上年数据进行对比，导致2018年公务接待费支出决算和公务用车购置及运行费支出决算为净增长。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出47,899.18元，占51.11%；公务接待费支出45,826.00元，占48.89%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出47,899.18元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出47,899.18元，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆（二轮摩托车2辆）。主要用于保护区87075亩森林资源保护、森林防火、林业有害生物防治、资源林政管理、野生动植物保护和调查等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出45,826.00元。其中：国内接待费支出45,826.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待91批次（其中：外事接待0批次），接待人次456人（其中：外事接待人次0人）。主要用于保护区森林资源保护、森林防火、林业有害生物防治、资源林政管理、野生动植物保护和调查、环保督察、脱贫攻坚。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵小黑山省级自然保护区管护局部门2018年机关运行经费支出0.00元，我单位为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，龙陵小黑山省级自然保护区管护局部门资产总额7,611,102.86元，其中，流动资产4,823,931.46元，固定资产2,785,191.40元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1,980.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）7,611,102.86元，其中;流动资产增加（减少）4,823,931.46元，固定资产增加（减少）2,785,191.40元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）1,980.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋80平方米，账面原值120000元，实现资产使用收入20000元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额800,053.00元,其中：政府采购货物支出767,753.00元;政府采购工程支出19,500.00元;政府采购服务支出12,800.00元;授予中小企业合同金额800,053.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

（一）2018年度项目绩效自评报告

1.项目名称：保护区建设和保护项目

2.项目基本情况

根据《保山市财政局关于2018年部门预算的批复》（保财农〔2018〕28号）下达龙陵小黑山省级自然保护区管护局保护区建设和保护项目资金600,000.00元。我局编制了《龙陵小黑山省级自然保护区管护局2018年保护区建设和保护项目实施方案》，项目建设内容为：保护区能力建设和保护2个专题项目。

3.项目绩效自评工作开展情况

我单位成立了以局长张有林为组长，分管项目的副局长孙兴旭、支部书记冯思勤为副组长，综合科杨枝林，资源管理科胡兴润，科普宣教科郁云江、一碗水管护站刘海忠、古城山管护站杨荣廷，大雪山管护站娄必辉、小黑山管护站吴乃局为成员的龙陵小黑山省级自然保护区项目绩效自评工作领导小组，下设办公室在综合科，由杨枝林兼任办公室主任，负责小黑山省级自然保护区项目绩效平价的全面工作。

项目实施过程中严格执行“按规划设计、按设计施工、按标准验收”管理程序；根据项目实施方案，综合科负责完成项目政府采购工作、项目会计核算、项目档案管理管理工作，提交项目实施阶段报告、项目工作总结和项目竣工财务决算报告；资源管理科及各管护站负责项目实施，对项目实施进展情况进行跟踪、监督、指导和检查。

我局通过对保护区建设和保护项目的实施方案、项目资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况等方面开展绩效评价。分析项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我单位的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。该项目绩效评价自评工作领导小组对项目绩效评价工作认真负责，评价结果客观实际。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

保护区建设和保护项目资金600,000.00元，项目资金于2018年1月全部到位。到位率100%。

②项目资金执行情况。

保护区建设和保护项目完成投资600,000.00元，其中：保护区能力建设办公自动化设备购置244,500.00元、专用材料料购置完成投资700,00.00元；保护区资源保护（8.71万亩）项目完成投资285,500.00元。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。项目资金执行率100%。

③项目资金管理情况。

龙陵小黑山省级自然保护区管护局在资金使用管理过程中认真坚持“严管林、慎用钱、质为先，量入为出、专款专用”的原则，进一步强化对资金的使用管理；严格执行《会计法》、《事业单位会计制度》、《云南省林业专项资金管理办法》等法律法规；做到“专人管理、专账核算、专款专用”；全面落实“按规划设计，按设计施工，按标准验收”的管理程序，提高项目资金的使用效益；资金运行采用全程监控的管理手段对资金进行有效管理，确保资金安全；资金使用过程中认真接受纪委、监委、财政和审计等部门的监督；及时向财政及上级林业主管部门提供合法、真实、准确、完整的会计信息；将有限的资金用在刀刃上，确保项目的顺利实施。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

保护区建设项目完成自动化办公设备购置一批，完成投资244,500.00元、专用材料购置一批，完成投资700,00.00元；保护区资源保护（8.71万亩）项目完成投资285,500.00元。完成产出总指标的100%。

②效益指标完成情况。

A.经济效益指标完成情况，为周边区群众提供就业机会，增加经济收入。

B.社会效益指标完成情况，进一步加强了保护区能力建设、提高了保护区的森林旅游价值、增加了森林的社会文明进步效益值和森林的就业效益值。

C.生态效益指标完成情况，促进保护区及周边区生态平衡、生态系统的良性、高效循环。

③满意度指标完成情况。

建立了服务满意度指标体系，群众满意度为满意。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

保护区建设和保护项目已全面实施完成。

6.绩效自评结果

级自然保护区管护局机关和各管护站的做自动化办公水平，改善了办公条件，进一步提高了保护区工作人员的工作积极性，更好地为保护好森林资源和野生动植物资源提供了物质保障，保护区建设水平得到有效提升。项目绩效自评为：优。

7.结果公开情况和应用打算

我局自然保护区建设和保护项目资金600,000.00元使用情况，在保山市林业局门户网站进行公开。项目的实施结果在管护局和管护站公示栏进行公开。绩效评价结果的应用，绩效评价结果是反映财政资金投入的方向、投入所产生的效益、项目实施单位的受益程度、投入的必要性等，是加强财政支出管理，合理配置公共财政资源，优化财政支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段。从保护区建设和保护项目绩效评价结果来看，建议上级部门要加大对保护区建设和保护项目的投入力度。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）经验

加强组织领导，完善相关制度、优化项目实施方案、强化项目实施过程的监督和管理，是确保项目顺利实施必要保证。

（2）存在问题

2018年保护区建设和保护项目实施中存在的问题：一是项目资金投入不足，不能满足保护区建设和保护工作需要；二是地方政府安排保护区建设项目经费不到位，导致项目建设进度缓慢，成效不高；三是保护区野生动物肇事频繁及偷捕、盗猎野生动物案件时有发生，导致保护区资源保护难度不断加大。

（3）建议

一是加对大自然保护区建设和保护项目资金投入力度；二是进一步加强对自然保护区建设项目的指导；三是进一步加大对自然保护区项目管理人员的业务技能培训。

9.其他需说明的问题

通过对自然保护区建设和保护项目的绩效自评，项目的实施存在的主要问题是：保护区建设和保护项目补助资金较少，导致需要建设项目完成质量不高、成效不明显。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.项目名称：保护区建设和保护项目

2.部门基本情况

（1）部门概况

龙陵小黑山自然保护区管护局属保山市林业局下属的副处级全额拨款事业单位。管护局设3个内设机构，即综合科、资源管理科、科普宣教科；5个派驻乡镇机构，即古城山管护站、一碗水管护站、大雪山管护站、江中山管护站。管护局2018年末在职职工19人，离退休职工13人。保护区森林管护面积8.71万亩。

（2）部门绩效目标的设立情况

①预算公开，根据预算公开要求，我局将2018年保护区建设和保护项目预算执行情况和执行结果在市林业和草原局门户网站进行公开，并在管护局及管护站公示栏进行公示。

②资产管理，我局建立健全资产管理制度，对项能力建设项目资产进行有效管理及全面核算。

③内部控制财务制度建设情况，我局建立健全了11项内部控制制度，即《岗位责任制度》、《账务处理程序制度》、《内部控制制度》、《稽核制度》、《原始记录管理制度》、《资产管理制度》、《财产清查制度》、《票据管理制度》、《财务收支审批制度》、《财务会计分析制度》、《预算管理制度》，项目实施工程中严格按制度执行。

④绩效总目标和阶段性目标完成情况，我局保护区建设和保护绩效总目标为：保护区资源管理、生物多样性检测保护、保护区调查规划、工作人员及护林员业务和技能培训、项目检查督查和验收。总体目标完成100%。

（3）部门整体收支情况

①收入：2018年我单位收入总计2,735,782.20元，其中：财政拨款收入2,675,782.20元，其他收入60,000.00元。

②支出：2018年我单位支出2,675,782.20元，其中：基本支出2,075,782.20元，项目支出600,000.00元（保护区建设和保护项目补助资金支出600,000.00元，其中：保护区建设项目完成自动化办公设备购置一批，完成投资244,500.00元、专用材料购置一批，完成投资70,000.00元；完成保护区87100亩资源保护，项目完成投资285500.00元）。完成产出总指标的100%。

③结余：其他收入结余60,000.00元（森林生态效益项目资金结余50,000.00元，森林防火项目资金结余10,000.00）。

3.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

此次绩效评价的目的是：严格落实《预算法》及省、市财政绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进自然保护区事业的稳步发展。

（2）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

根据项目实施的进度，结合项目绩效总目标和阶段性目标进行自评，将绩效评价指标分为产出指标、效益指标、满意度指标三大项指标体系来做总体评价和评分。三大项指标具体细化为预算执行指标10分，自评得分10分。产出指标50分，其中：数量指标15分、自评得分15分，质量指标10分、自评得分10分，时效指标10分、自评得分10分，成本指标10分、自评得分10分。效益指标30分，其中：经济效益指标6分、自评得分6分，社会效益指标8分，自评得分8分，生态效益指标8分、自评得分8分，可持续影响指标8分，自评得分8分；服务对象满意度指标10分，自评得分10分。将评价结果应用于今后的保护区管理和项目建设中，为保护区的建设和发展提供理论依据。

（3）自评组织过程

根据《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工

作有关事项的通知》（保财预〔2019〕107号）精神，我局成立了项目绩效自评工作领导小组。对照自评方案进行研究和部署，局党支部、局属各科室及各管护站全程参与，按照自评方案的要求，对照各项目实施的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。

4.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

2018年财政投入我单位资金2018年我单位收入总计2,735,782.2元，其中：财政拨款收入2,675,782.2元，其他收入60,000.00元。项目资金投入及到位率100%。

（2）过程情况分析

我局保护区建设和保护工作的开展，严格按照《资金预算》和《项目实施方案》组织实施；资金使用过程中严格执行履行节约的有关规定，做到花钱必问效、问效必追责，资金使用采用全程监控的管理手段对资金进行有效管理；项目的实施，全面落实“按规划设计，按设计施工，按标准验收”的管理程序，项目资金做到“专人管理、专账核算、专款专用”；确保了保护区各项工作的顺利开展，充分发挥资金使用效益。

（3）产出情况分析

我局严格对保护区建设和保护项目实施管理，确保了

8.71万亩森林资源和野生动植物资源的安全。对项目实施取得的资产进行规范核算、科学管理，建立健全资产管理制度和资产卡片管理制度，确保资产保值不流失。

（4）效果情况分析

保护区建设和保护项目的成功实施，改善了我局的办公条件，进一步提高了保护区工作人员的工作积极性，更好地为保护好森林资源提供了物质保障，保护区能力建设水平得到有效提升。

5.存在的问题和整改情况

（1）存在的问

一是《财政金资预算》和《项目实施方案》编制不够科学、合理；二是绩效目标设立不够明确、细化和量化，项目虽然设立了资金绩效目标，但目标不够明确、细化和量化；三是资金使用效益不够明显；四是评价工作有待进一步加强。

（2）整改情况

针对以上存在问题，我局制定了整改方案，严格按整改方案执行，并将执行结果报主管部门。

6.绩效自评结果应用

自评结果的应用，绩效评价结果是反映财政资金投入的方向、投入所产生的效益、项目实施单位的受益程度、投入的必要性等，是加强财政支出管理，合理配置公共财政资源，优化财政支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段。从保护区能力建设项目绩效评价结果来看，建议上级部门要加大对保护区能力建设项目的投入力度。

7.主要经验及做法

加强组织领导，完善相关制度、优化项目实施方案、强化项目实施过程的监督和管理，是确保项目顺利实施必要保证；绩效目标设立明确、细化、量化，预算管理体系和制度健全，是实现绩效目标的重要保证。

8.其他需说明的情况

通过对自然保护区建设和保护项目整体支出评价，项目的实施存在的主要问题是：保护区建设和保护项目补助资金较少，导致需要建设项目完成质量不高、成效不明显。希望各级财政进一步加大保护区建设和保护项目资金的投入力度，确保保护区建设事业的可持续和全面发展。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。