云南高黎贡山国家级自然保护区保山管护局隆阳分局2019年度部门决算

目录

第一部分高黎贡山隆阳分局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 云南高黎贡山国家级自然保护区保山管护局隆阳分局概况

一、主要职能

（一）主要职能

高黎贡山隆阳分局主要对高黎贡山保护区内的动植物资源进行保护和管理，并贯彻执行国家有关自然保护的法律、法规和方针、政策；编制和审定自然保护区管理计划和各项管理制度，抓好各项建设与管理，调查自然资源并建立档案；组织环境监测，保护自然保护区内的自然环境和自然资源；组织、协助各类机构、有关部门在自然保护区开展科研工作，并进行监督和管理；在不影响自然保护区的自然环境和自然资源的前提下，组织开展参观、旅游等活动，开展自然保护知识宣传教育，积极开展社区共管；依法开展自然保护区的国内、外交流合作并完成上级交办的其他各项工作、任务。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1.真抓实干，务求实效，全力完善党建示范点创建工作。根据“基层党建创新提质年”相关要求，高黎贡山隆阳分局党支部全力完善党建示范点创建工作。一是认真抓好组织体系建设，选优配强支委领导班子；二是认真开展好“三会一课”工作，严格按照“三定一报备一纪实”要求抓好落实；三是持续抓好“四个十分钟”创建工作；四是过好各项组织生活；五是按质按量开展好“主题+专题”活动；六是落实好党费收缴、党员积分制管理、党务公开、关怀慰问和联系服务群众等工作。

2.加强党风廉政建设，锻造廉洁高效队伍。一是加强政治学习教育，提升干部政治素质；二是加强制度建设，全面落实“两个责任”；三是完善制度建设，建立长效机制；四是加强制度执行，防范腐败发生；五是实施人才培养计划，为保护区发展提供智力保障和技术支持；六是人才输出（调出）3人，为他们的成长和发展提供新的知识环境，使其更好的为保山的发展服务。

3.依法履责，强化森林资源保护。一是突出重点，真抓实干。隆阳分局以局长为主要责任人的干部队伍切实履行职责，坚持以资源管护为核心，依法管理，严厉打击乱偷砍盗伐、偷捕盗猎、违规占用林地和非法采集非木质林产品等违法行为。通过开展“绿盾2019”自然保护区监督检查专项行动、“绿卫2019”森林草原执法专项行动、林业和草原系统行业乱象排查治理百日攻坚行动等专项打击行动，充分发挥震慑、警示和教育作用，切实提高自然保护区保护管理成效，维护了自然保护区的生态安全。2019年，隆阳分局共组织开展野外巡护2653次，参加8270人次，召开会议103次，开展宣传253次。共发现违法行为41起（立案并移交隆阳区森林公安1起），宣传、教育涉事违法人员45人。二是警犬参与野外巡护工作。为切实加强资源管护工作，加大野外巡护工作力度，隆阳分局向保山市隆阳区公安局警犬基地引进了9只良种犬，作为“护林犬”投放到管护范围内的重点管护区域，由经过特训的护林员牵引，参与野外巡护工作。警犬的投入使用，极大程度的震慑偷捕盗猎分子，为平安林区创建增强了管理效果。三是保护区林下种植草果退出工作成绩喜人。为确保保护区林下草果种植退出工作高效安全开展，隆阳分局召开专项工作会议，深入分析，成立了清退工作领导小组，形成了局长负总责、站长挂片、护林员挂户的三级责任工作机制，护林员分别入户到农户家做政策宣传和思想动员工作。截止2019年11月25日，已完成管护区内50户草果种植户的窝棚拆除工作。隆阳分局将以此为抓手，全域谋划，全力投入，全速推进，严厉打击退出种植后还擅自进入保护区管理草果地的行为。

4.超前谋划，科学布局，确保森林防灭火工作万无一失。一是加大森林防火宣传力度，提高群众防火意识。认真贯彻落实森林防火“预防为主，积极消灭”的工作方针，积极营造森林防火工作的强势氛围，利用乡村集市广播、图片、标语宣传防火工作的重要性并发放防火宣传传单，到学校开展“五个一”宣传教育活动，到保护区周边社区村寨及二半山发放《森林防火户主通知书》500份，张贴刷新标语5726条，社区群众会议宣传114次，刷新永久宣传牌121块，挂横幅临时标语128条，发放五彩旗55套，广电宣传486场次，张贴《隆阳区人民政府森林防火命令》100份，《云南省人民政府森林防火命令》50份，隆阳区清明节防火通告200份，发放车载音响10套，发放广场音响8个，防火材料U盘25个，制作发放防火宣传展板6套，防火马甲84件，与护林员签订机动车安全驾驶承诺书18份，出动宣传车辆300台次，采取形式多样宣传，做到森林防火深入人心，警钟长鸣。二是责任落实与计划执行有机结合，层层严控防火工作。把“十天工作计划”与“奥维定位管理系统”有机结合，利用科技手段实时掌控管护区范围内的人员巡护情况，切实体现火灾隐患排查横向到底、纵向到边的防控措施；落实森林防火责任制，各站分别与各管护小组及辖区内各相关利益群体、责任主体（包括林区住户、外来租地人员等）逐级签订责任状。三是对27个固定哨卡进行多次督查。加强重点时段“春节”“清明节”“五一”期间森林防灭火工作，加大防火宣传和野外巡护排查火灾隐患力度，派出督查组1支6人，工作组296支789人次，新增临时护林员9人。进入防火期以来，隆阳分局管护区主要入山路口有护林员严格把守，管护内1个瞭望台火情监测人员实施24小时火情监测，各站还根据辖区情况对重点部位进行了清山清林。对管护区内及周边距保护区界限直线距离100米内的坟墓进行了核实、造册，登记坟主586宗，并宣传限时上坟、文明祭祀。对周边社区内的141名“五种人”进行了登记，落实监护人并签订责任书。严格执行进入自然保护区许可制度，对入山人员实行100%实名登记，设置防火检查站27个，登记进山人员62645人次，收缴火种1395个，巡山护林排查火灾隐患8220人次。四是加强队伍建设，防灭火物资储备进一步得到充实。成立了一支30人的应急扑火队，同时为保证森林防灭火工作的顺利开展，筹措资金储备风力灭火机19台、二号工具88把、水枪36支、砍刀94把、油锯6台、望远镜2台、发电机1台、水桶28个、灭火靶46把、兵工铲90把、油锯5台、GPS6只、无人机1架、对讲机7只、阻燃服10套、睡袋帐篷11套，维修八箩田至岗房哨卡防火通道1条，确保森林防灭火工作的应急储备及火灾重点防控区域防火通道畅通。加强局、站防火值班工作，开展了森林防火专项检查督办，长期保持森林防火的高压态势，实现2019年森林火灾“零”发生率。

5.科技引领，科学谋划，生物多样性保护出成效。在市管护局的领导和支持下，隆阳分局根据《高黎贡山保山管护局隆阳分局生物多样性监测方案》认真组织开展辖区内的各项监测工作，每年的5月、10月分别组织专业技术骨干开展鸟类、兽类、两栖爬行类的监测调查工作。一是生物多样性监测工作。共布设了7条鸟类和兽类监测样带,两栖爬行类固定样地3块。近几年来，通过持续的监测工作，共记录到兽类30种、鸟类150个种、两栖类15个物种。二是白眉长臂猿的调查监测工作。根据管护区工作实际制定了《白眉长臂猿“三定”监测方案》，加强了对赧亢、坝湾、赛格、百花岭4个管护站的白眉长臂猿监测工作。通过鸣声监听、跟踪调查，共监测到高黎贡白眉长臂猿9群，按监测规程规定的公式计算得知，隆阳分局辖区内高黎贡白眉长臂猿的种群数量为27只。三是红外相机在生物多样性监测工作中的运用。近几年来，由于红外相机的隐秘性，在野外更易于收集野生动物的基础数据，且数据便于管理和统计分析，高黎贡山隆阳分局根据管护区内野生动物分布情况及不同的生境类型，在野外放置了90台红外相机，收集到了大量的日常人工监测收集不到的数据，为生物多样性监测工作进行了重要的补充。

6.积极开展合作交流，推动保护区科学发展。科研活

动的活跃程度，是衡量保护区管理水平高低的重要标志之一。隆阳分局长期与中山大学、西南林业大学、大理大学等科研院所合作，在赧亢自然公园和百花站蕨叶坪建设高黎贡白眉长臂猿科研监测基地，开展高黎贡白眉长臂猿的研究和监测工作；与中国林业科学院合作，开展“亚洲黑熊科研监测项目”及“人熊冲突问题研究”工作；与云南省林业科学院合作，建设“高黎贡山森林生态系统定位研究站”，开展森林生态系统的长期监测。通过开展交流合作，科研院校提供大量的技术和资金支持，既实现了保护区的管理目标，又获取了丰富的科技信息资源，同时为保护区打造了一批专业技术人才。

7.科普宣教工作。 2019年共开展自然教育15次，共参加人员300多人。主要与北大附中、云山保护、云南在地、科普游子等合作机构开展的活动。通过开展自然教育活动提高对外宣传，大大增强了高黎贡山的知名度。

8.生态旅游工作。高黎贡山隆阳分局管护区内不仅拥有南方丝绸古道和雨林谷温泉生态旅游古道和景点，还拥有丰富的野生动植物资源，同时也高黎贡山山脉白眉长臂猿分布最集中、数量最多的区域。这片神奇的土地吸引了世界各地、全国各地的生态旅游爱好者、科研学者、观鸟爱好者前来旅游观光和科研科考和探索寻秘。2019年隆阳分局百花岭站共登记旅游人员24255人。

9.努力完成林业改革发展项目目标任务，夯实发展基础。2019年，隆阳分局完成的林业改革发展项目有：国家公益林项目、天然林停伐项目、高黎贡山保护区管护项目、生物多样性监测项目，目标任务全面完成，涉及中央财政林业改革发展资金3710000.00元，涉及市本级项目安排资金700000.00元。通过项目的实施，进一步完善资源管护、科研监测、科普宣教等工作，继续加大对保护区的巡护监测工作力度，使保护区内森林火灾发生率、森林病虫害发生率及保护区内偷砍盗伐、偷捕盗猎案件发生率明显下降，自然保护区生态功能进一步增强和显现，生物多样性得到明显恢复。

10.强化措施，狠抓落实，精准扶贫工作取得新成效。一是隆阳分局挂包建档立卡162户，分局确定有帮扶责任人40人。帮扶对象涉及高黎贡山移民搬迁的共有140户，分别将被安置在西亚、芒宽、空广、敢顶4个安置点。搬迁入住至今，接到新居房屋门窗损坏、房屋漏水、板裂等问题50起，帮助解决31起，向上级反映帮助解决19起。低保工资卡更换、领取、办理6起，全部协助解决。积极协助部分建档立卡贫困户到芒宽乡林业站争取生态护林员岗位44人，保洁员岗位18人，本单位招聘国家公益林护林员岗位10人，通过做思想工作动员外出打工87人。倡议单位职工、护林员、社会爱心人士开展捐资，为贫困户白胜寒捐款13360元，并联系到深圳的一名医生，为其免费医治。二是落实党建扶贫双推进工作。首先为西亚社区景湾小区的128户高黎贡山移民户房前屋后和小区空地种植了725株荔枝树；其次为提升人居环境，干部职工集资为建档立卡户统一制作、配发晾衣架39个；最后，局长杨祥同志到烫习村全村党员会上了一堂主题为《不忘初心、牢记使命—不断发展中的烫习村》的党课，既实现了安置点“扩绿增绿”工程，又提升了人居环境，壮大了集体经济，同时提高了挂包党员干部的思想认识。三是对帮扶村给予适当的资金支持。2019年，对挂联的烫习村CD级危房改造和建设便民服务中心给予资金支持80000.00元，其中分局给予解决50000.00元，职工捐资33400.00元；给予芒宽乡西亚村因在维修辖区内防火通道维修资金30000.00元；给予腾冲中牌村卫生厕所建设资金支持20000.00元。

11.工青妇及老干工作开展情况。工青妇及老干工作在相关业务部门和隆阳分局领导班子的正确领导下，广大职工、青年、妇女在自然保护区的发展和建设中做了大量卓有成效的工作，创新了工作载体，拓展了工作领域，延伸了工作手臂，不断提高组织群众、宣传群众、教育群众、服务群众的能力。2019年，工会积极组织和开展在职职工及离退休干部职工的春节慰问、住院探望、生日问候工作，组织职工参加登山活动、演讲比赛、健康体检、春游、秋游，邀请离退休老干部召开重阳节座谈会。充分发挥群团组织联系群众、服务大局、服务广大职工的桥梁纽带作用。

12.完成事业单位公务用车制度改革。根据保山市公务用车改革领导小组办公室要求，按时完成了隆阳分局公务用车改革相关任务，最终保留一般公务用车4辆，按程序报废公务用车辆3辆，制定了公务用车使用管理办法和公务交通费使用管理办法，严格按照公务用车管理要求制作公务用车标识、安装ETC、安装卫星定位系统。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入云南高黎贡山国家级自然保护区保山管护局隆阳分局部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

云南高黎贡山国家级自然保护区保山管护局隆阳分局

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

云南高黎贡山国家级自然保护区保山管护局隆阳分局部门2019年末实有人员编制50人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制50人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员44人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人。

离退休人员1人。其中：离休1人，退休0人。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南高黎贡山国家级自然保护区保山管护局隆阳分局部门2019年度收入合计12183501.04元。其中：财政拨款收入8350812.04元，占总收入的68.54%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入3832689.00元，占总收入的31.46%。与上年8508328.40元对比增加3675172.64元，增长43.20%，主要原因是财政拨款增加。其中：2080501款—归口管理的行政单位离退休（离休干部护理费）增加32400.00元，2080502款—事业单位离退休增加4800.00元，2080505款—机关事业单位基本养老保险缴费支出减少76595.72元，2080506—机关事业单位职业年金缴费支出增加9012.00元,2080801—死亡抚恤增加103966.80元,2101101—行政单位医疗款增加70000.00元，2101102款—事业单位医疗增加264724.00元，2101103款—公务员医疗补助增加177522.36元，2130204款—事业机构增加236381.38元，2130209款—森林生态效益补偿增加3238788.00元，2130210款—自然保护区等管理减少374671.18元，2129901 款—其他城乡社区支出（职工住房补贴）减少1155.00元，2130213款—执法与监督（平安林区建设项目经费）增加5000.00元，2130234款-林业防灾减灾减少15000.00元。

二、支出决算情况说明

云南高黎贡山国家级自然保护区保山管护局隆阳分局部门2019年度支出合计12202744.31元。其中：基本支出7415974.22元，占总支出的60.77％；项目支出4786770.09元，占总支出的39.23％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年8654140.18元对比增加3548604.13元，增长41%，主要原因分析：基本支出增加987491.82元，项目支出增加2561112.31元。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障云南高黎贡山国家级自然保护区保山管护局隆阳分局正常运转的日常支出7415974.22元。与上年6428482.40元对比增加987491.82元，增长15.36%，主要原因分析是：

工资副利支出增加766659.62元。分别是：基本工资减少531102.03元，津贴补贴减少109760.06元，奖金减少922801.00元，绩效工资增加1885707.09元，机关事业单位基本养老保险缴费减少76595.72元，职业年金缴费增加9012.00元，职工基本医疗保险缴费增加254651.78元，公务员医疗补助缴费增加177522.36元，其他社会保障缴费增加75221.60元，医疗费增加4803.60元。

商品和服务支出增加14654.40元。分别是：办公费减少105608.03元，手续费减少157.40元，水费增加3836.30元，电费增加9674.58元，邮电费减少15197.47元，差旅费增加97184.00元，维修（护）费增加4604.10元，会议费减少4115.00元，公务接待费增加11696.10元，劳务费增加12300.00元，工会经费减少38043.00元，福利费减少754.00元，公务用车运行维护费增加32228.80元，其他交通费用增加26415.00元，税金及附加费用减少30901.58元，其他商品和服务支出增加11492.00元。

对个人和家庭的补助增加206177.80元。分别是：离休费增加101800.00元，抚恤金增加103966.80元，生活补助增加531.00元，奖励金减少120.00元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出6814,812.22元占基本支出的91.89％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费601162.00元占基本支出的8.11％。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障云南高黎贡山国家级自然保护区保山管护局隆阳分局、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4786770.09元。与上年2225657.78元对比增加2561112.31元，增长115.07%，主要原因分析：

1.2019年森林生态效益补偿资金3613988.00元较上年500000.00元增加3113988.00元。分别是：2019年年初，单位公益林账户销户，单独的公益林账户资金（2017年国家级公益林资金12207.30元，2017年天然林停伐补助资金21600.00元，2018年国家级公益林资金672580.70元）并入基本户，增加了项目资金706388.00元收入。同时，2019年收到国家级公益林资金2960400.00元（2019年实施了2835600.00元，结转结余至2020年124800.00元），2019年天然林停伐管护补助经费72000.00元。

2.云南省林业科学院拨水流堰监测项目经费增加50000.00元。

3.“平安林区”建设补助资金项目资金增加5000.00元。

4.高黎贡山保护区管护经费项目资金563982.82元较上年700000.00元减少136017.18元。

具体项目开支情况:商品和服务支出4786770.09元，其中：办公费176626.77元，印刷费60000.00元，邮电费14687.82元，差旅费299922.00元，维修（护）费27913.00元，会议费20846.00元，培训费140654.50元，劳务费3795847.30元，公务用车运行维护费135417.70元，其他交通费用45590.00元，其他商品和服务支出69265.00元。

开展工作情况：贯彻执行国家有关自然保护的法律、法规和方针、政策，对自然保护区进行保护和管理，开展森林防火、野外巡护、科研监测、社区宣传、科普宣教、自然教育等工作。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南高黎贡山国家级自然保护区保山管护局隆阳分局部门2019年度一般公共预算财政拨款支出8465936.31元,占本年支出合计的69.38%。与上年6220022.13元对比增加2245914.18元，增长36.11%，主要原因是：

工资福利支出增加1849030.62元。分别是：基本工资减少531102.03元，津贴补贴增加49809.94元，绩效工资增加1885707.09元，机关事业单位基本养老保险缴费减少76595.72元，职业年金缴费增加9012.00元，职工基本医疗保险缴费增加254651.78元，公务员医疗补助缴费增加177522.36元，其他社会保障缴费增加75221.60元，医疗费增加4803.60元。

商品和服务支出增加513266.51元。本别是：办公费减少210136.00元，印刷费增加60000.00元，手续费减少157.40元，水费增加2236.30元，电费减少149.18元，邮电费减少4394.83元，差旅费增加231352.00元，维修（护）费增加32517.10元，会议费增加6285.00元，培训费增加85546.00元，公务接待费减少27098.90元，劳务费增加296090.00元，委托业务费减少20000.00元，工会经费减少38043.00元，福利费减少754.00元，公务用车运行维护费增加9001.00元，其他交通费用增加63205.00元，税金及附加费用减少30901.58元，其他商品和服务支出增加58669.00元。

对个人和家庭的补助增加206177.80元。分别是：离休费增加101800.00元，抚恤金增加103966.80元，生活补助增加531.00元，奖励金减少120.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1008088.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.91%。主要用于人员经费、死亡抚恤、绩效工资、奖金等。相关支出情况：机关事业单位基本养老保险缴费571366.48元，职业年金缴费9012.00元，其他商品和服务支出13800.00元，离休费126610.00元，抚恤金254900.00元，生活补助32400.00元。

9.卫生健康（类）支出512246.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.05%。主要用于工资福利支出442246.36元，对个人和家庭的补助70000.00元。相关支出情况：职工基本医疗保险缴费251200.00元，公务员医疗补助缴费177522.36元，其他社会保障缴费13524.00元，离休费70000.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出30470.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.36%。主要用于工资福利支出。相关支出情况：津贴补贴30470.00元。

12.农林水（类）支出6915131.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.68%。主要用于工资福利支出5222465.38元，商品和服务支出1659879.09元，对个人和家庭的补助32787.00元。相关支出情况：基本工资1709405.97元、津贴补贴968974.94元，绩效工资2445707.09元、职工基本医疗保险缴费3451.78元、其他社会保障缴费61697.60元、医疗费33228.00元、办公费177048.25元、印刷费60000.00元、手续费47.60元、水费7324.60元、电费14077.92元、邮电费16079.62元、差旅费412976.00元、维修（护）费32517.10元、会议费11200.00元、培训费90054.00元、公务接待费20978.00元、劳务费480500.00元、工会经费64055.00元、福利费1300.00元、公务用车运行维护费150000.00元、其他交通费用63205.00元，其他商品和服务支出58516.00.00元、生活补助32427.00元、奖励金360.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南高黎贡山国家级自然保护区保山管护局隆阳分局部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为230143.00元，支出决算为170978.00元，完成预算的74.29%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为150000.00元，完成预算的65.18%；公务接待费支出决算为20978.00元，完成预算的9.11%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:

公务接待费：2019年支出20978.00元，2018年支出48076.90元，同比减少27098.90元，减少率为-56.37%，是因为高黎贡山隆阳分局严格执行中央八项规定精神及实施细则，认真落实厉行节约有关要求，减少公务接待。

公务用车购置及运行维护费：2019年支出150000.00元，2018年支出140999.00元，同比增长9001.00元，增长率为6.38%，主要原因是有4辆公务用车使用年限较长，车况较差，公车维修维护费相应增加。

因公出国（境）费用：2019 年支出0元，2018年支出0元，增加0元，增幅0%。因2018年，2019年没有安排因公出国（境）人员。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加减少18097.90元，下降9.57%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加9001.00元，增长6.38%；公务接待费支出决算减少27098.90元，下降56.36%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：高黎贡山隆阳分局严格执行中央八项规定精神及实施细则，认真落实厉行节约有关要求，减少公务接待费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出150000.00元，占87.73%；公务接待费支出20978.00元，占12.27%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出150,000.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出150000.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于贯彻执行国家有关自然保护的法律、法规和方针、政策，对自然保护区进行保护和管理，开展森林防火、野外巡护、科研监测、社区宣传、科普宣教、自然教育等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出20978.00元。其中：

国内接待费支出20978.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待28批次（其中：外事接待0批次），接待257人次（其中：外事接待0人次）。主要用于各科研院所、学者、其他自然保护区来访人员发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南高黎贡山国家级自然保护区保山管护局隆阳分局2019年机关运行经费支出0.00元，与上年对比增加0.00元，增长0.00%。其中:行政单位0单位,2019年机关运行经费支出0.00元，与上年对比增加0.00元，增长0.00%；参照公务员法管理事业单位0单位，2019年机关运行经费支出0.00元，与上年对比增加0.00元，增长0.00%。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，云南高黎贡山国家级自然保护区保山管护局隆阳分局部门资产总额7765392.59元，其中，流动资产1294926.90元，固定资产5833499.96元，对外投资及有价证券0元，在建工程296465.73元，无形资产340500.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加198043.48元，其中固定资产增加1004662.83元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆3辆，账面原值342000.00元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额24200.00元，其中：政府采购货物支出24200.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额24200.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：1.2019年高黎贡山保护区管护经费项目

2.项目基本情况

根据《保山市财政局关于2019年部门预算的批复》（保财农〔2019〕20号）文件精神，市财政预算批复下达高黎贡山国家级自然保护区保山管护局隆阳分局管护项目经费563982.82元，是为保护区保护管理和建设发展各项工作开展提供经费保障。高黎贡山隆阳分局认真履行“依法保护自然环境和自然资源，调查自然资源并建立档案，组织环境监测”；制定自然保护区的各项管理制度；组织实施自然保护区的规划；宣传有关法律法规，进行自然保护知识的教育；负责自然保护区界标的设置和管理等职责。高黎贡山保护区管护项目为森林防火、野外巡护、科研监测、科普宣教、自然教育等日常工作提供了经费保障。

3.项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备。

严格按照《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作相关事项的通知》（保财预〔2020〕95号）设定的评价指标和评分表进行评价。

（2）组织过程等相关情况。

在执行过程中，树立绩效全过程跟踪管理的意识，落实了“谁主管、谁使用、谁负责”绩效管理责任，围绕预期绩效目标，对项目的组织实施进展情况进行动态跟踪，及时发现并纠正项目实施过程中存在的问题，确保项目绩效自评严格按照年初预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定了自评指标体系，并对保护区管护项目开展绩效自评工作，分析原因，提出建议，形成最终自评报告。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

根据部门预算批复（保财农〔2019〕20号），预算安排资金563982.82元，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

根据2019年度预算安排，高黎贡山自然保护区管护项目已全部实施完成，项目资金已全部支付，资金执行率100%。

③项目资金管理情况。

一是财务管理制度健全。按照省、市财政资金管理办法，严格遵循专款专用，独立核算的管理原则，专项项目的申报严格按照市财政资金管理的要求进行年初预算，资金到位后及时开展项目和资金投入，根据财务管理的相关制度严格执行资金使用；

二是资金拨付审批手续完整。资金全部实现国库集中支付，专款专用，不存在手续不合规、虚列支出、截留、挤占、挪用和超标准支出等现象，使项目资金的运用得到了合理的控制，项目得到切实保障；

三是会计信息质量真实。严格执行相关财经法规，严格按照相关会计制度办理会计业务，进行会计核算，真实的反映项目资金管理情况，并接受市级财政及上级主管部门的检查、监督。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

完成资源管护、森林防火会议1次，会议费支出11200.00元；国有林责任调查报告复印、各站制作广告宣传材料费、护林员培训教材等，印刷费支出60000.00元；支付高黎贡山隆阳分局及五个管护站邮电费14687.82元；支付工作人员开展资源管护、科研监测、森林防火等差旅费204901.00元；开展职工技能提升培训，支出培训费90054.00元；劳务费63800.00元；维修维护费1913.00元；公务用车运行维护费50000.00元；其他交通费用20250.00元；其他商品和服务支出47177.00元。

②效益指标完成情况。

效益指标分为经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标，其中，四项指标均完成年度指标值，成效显著。完成率100%。

③满意度指标完成情况。

满意度指标完成较好，基本达到预期目标，高黎贡山周边社区群众满意度较高。满意率达95%以上。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6.绩效自评结果

高黎贡山保护区管护经费项目，立项依据充分，绩效目标合理且清晰明确；项目管理机制健全、保障措施有力，按时完成了各项绩效指标，有效促进部门履职绩效目标的实现，项目资金及时、全额拨付到位；资金使用合规，会计核算规范，财务控制有效；项目完成及时，符合年度预算目标；项目社会效益显著，服务对象满意度较高，有效推进了部门绩效目标的实施。

7.结果公开情况和应用打算

按照《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》(保财预〔2020〕95号)文件要求，及时公开本单位部门预算、决算和财政支出绩效评价情况，接受社会监督。

在以后的工作中增强单位的绩效评价主体责任意识，切实加强项目整改落实，推动绩效评价结果与预算安排相结合，加大绩效评价结果向社会公开的力度。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

工作经验：严格遵循专款专用、独立核算的管理原则。专项项目的申报严格按照市财政资金管理的要求进行，专项资金财政拨款到位后及时进行项目开展和资金投入。树立全局思维和底线思维，按照项目谋划提前，项目前期提前，项目调度提前，项目开工提前“四个提前”思路，统筹年度重点项目建设工作。

问题：一是项目资金未严格按照预算明细执行。截止2019年12月，项目资金全部使用完毕，执行情况较好，但部分明细项目核算不足或核算过多。二是项目管理制度有欠缺，资金分配不均匀。

建议：建全项目管理制度，制定项目用款计划、预期绩效目标，并对项目绩效实施实时监控，有效防止专项资金挤占、挪用现象发生，加大财政集中扶持力度，充分发挥资金使用效益。完善绩效考评体系，使考评有据可依。加强财政专项资金管理，保证项目资金使用管理的规范性、安全性和有效性。加强财务规范管理，提高财务管理人员业务素质，应经常组织财务管理人员岗位培训，学习与财务工作相关的知识，扩大知识面、拓宽视野、开阔思路，在业务上不断提高。

9.其他需说明的问题

无

项目二：1.2018年第二批中央林业改革发展资金项目

2.项目基本情况

根据《保山市财政局保山市林业局关于下达2018年第二批中央财政林业改革发展资金的通知》（保财农〔2018〕198号）文件精神，市财政下达2018年第二批中央财政林业改革发展资金600000.00元。2018年12月支付西邑建筑公司赛格站业务用房修缮款尾款96465.73元，结余资金503534.27元结转至2019年按计划完成，2019年已全部实施完。通过该项目的实施，进一步完善资源管护、对外宣传、科普宣教、科研监测等工作，继续加大对保护区的保护和管理工作力度，使保护区内森林火灾发生率、森林病虫害发生率及保护区内偷砍盗伐、偷捕盗猎案件发生率明显下降，自然保护区生态功能进一步增强和显现，生物多样性得到明显恢复。

3.项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备。

严格按照《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作相关事项的通知》（保财预〔2020〕95号）设定的评价指标和评分表进行评价。

（2）组织过程等相关情况。

根据《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》(保财预〔2020〕95号)文件相关要求，高黎贡山隆阳分局高度重视2019年林业国家级自然保护区资金项目绩效自评工作，成立了绩效自评工作组，明确任务分工，压实工作责任，加强督促指导，确保项目绩效自评严格按照年初预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定了自评指标体系。对2018年中央财政林业发展改革资金项目开展绩效自评工作，分析原因，提出建议，形成最终自评报告。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

2018年年末结余结转资金503534.27元,资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

2018年中央财政林业发展改革资金项目按计划实施完成，项目资金503534.27元已全部兑付。其中：商品和服务支出503534.27元：办公费83393.27元，差旅费91401.00元，维修（护）费26000.00元，劳务费286200.00元，其他交通费用16540.00元。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照财务管理规定使用、管理。根据项目支出情况，制定完善项目资金管理办法，做到部门重点项目支出均有法可依。通过召开办公会议，做到专款专用，提高资金使用效率。未列入预算的项目不得支出，不得超预算安排支出。在项目活动实施中，认真履行合同，严格按项目进度拨付项目资金，无虚列支出、挪用资金、提高资金开支标准等问题，确保了项目资金的安全使用。经费开支坚持“先审批、后开支，谁开支、谁负责，谁分管、谁把关”的原则。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

完成高黎贡山2019年生物多样性、生态、环境、气象要素监测；熊类、雉类资源监测调查；高黎贡白眉长臂猿定群、定猿、定人监测；保护区野外巡护、专项巡护督查和现地检查；基层管护站点维护修缮；保护区管理界限等本底核查及重点地段标识标牌制作。

②效益指标完成情况。

社会效益指标：保护区知名度提升，展示保山市生态文明建设的窗口作用，高黎贡白眉长臂猿保护宣传效果明显。

生态效益指标:通过项目开展，保护区资源得到有效保护，生物多样性得到明显恢复，森林生态效益显著提高，生态环境改善情况明显。

③满意度指标完成情况。

自然保护区的生态保护效益显著，保护成效得到认可，保护区周边群众满意度，项目参与人员满意度较好。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6.绩效自评结果

项目已完成。已完成的项目支出严格按照批复资金实施方案执行，严格按项目建设内容和程序进行项目审批，严格项目法人制、招标制、合同制、监理制，没有违规操作。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月30日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门门户网站进行公开、接受社会监督。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

工作经验：在项目预算编制中，必须调动相关股室参与，编制的预算及绩效目标（指标）才符合实际情况；在预算执行过程中，必须进一步树立绩效全过程跟踪管理的意识，落实了“谁主管、谁使用、谁负责”绩效管理责任，围绕预期绩效目标，对项目的组织实施进展情况进行动态跟踪，及时发现并纠正项目实施过程中存在的问题，才能力保绩效目标如期实现。

9.其他需说明的问题

无

项目三：1.“平安林区”建设补助资金项目

2.项目基本情况

根据《保山市财政局关于下达2019年“平安林区”建设补助资金的通知》（保财资环〔2019〕21号）文件精神，市财政下达“平安林区”创建工作经费5000.00元，是为创建高黎贡山林区良好的生态环境。

3.项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备。

严格按照《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作相关事项的通知》（保财预〔2020〕95号）设定的评价指标和评分表进行评价。

（2）组织过程等相关情况。

在执行过程中，树立绩效全过程跟踪管理的意识，落实了“谁主管、谁使用、谁负责”绩效管理责任，围绕预期绩效目标，对项目的组织实施进展情况进行动态跟踪，及时发现并纠正项目实施过程中存在的问题，保证绩效目标如期实现。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

市财政局于2019年7月，拨入“平安林区”创建工作经费5000.00元，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

项目资金已全部支付完，商品和服务支出5000.00元。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

按年度工作计划完成各项工作任务。制作平安林区宣传材料及展板一批。

②效益指标完成情况。

使保护区法律法规、保护区管理条例、生态保护、平安林区创建等方面的知识深入人心。

③满意度指标完成情况。

服务对象满意度指标为保护区干部职工及护林员满意度，满意度100%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6.绩效自评结果

项目已完成。已完成的项目支出严格按照批复资金实施方案执行，严格按项目建设内容和程序进行项目审批。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月30日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门门户网站进行公开、接受社会监督。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

无

9.其他需说明的问题

无

项目四：1.党风廉政建设工作经费项目

2.项目基本情况

隆阳区委组织部于2018年8月拨入党建工作经费50000.00元，2018年支付29735.00元，结转结余2019年20265.00元，2019年已全部实施完。

3.项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备。

高黎贡山隆阳分局党支部牢固树立“绿水青山就是金山银山”的发展理念，不断加强和改进党的建设，精心组织开展“三会一课”活动，创新探索实施“党建+”系列工程，让基层党小组和广大党员在管护第一线争当绿色先锋，把党的基层组织建设活力转化为生态环境保护的内源动力，构筑起一个生态文明建设的坚强堡垒。

（2）组织过程等相关情况。

实施“党建+”工程 全力推进生态文明建设：实施“党建+防火”工程 共筑绿色家园；实施“党建+管护”工程 共护自然资源；实施“党建+教育”工程 共树和谐理念；实施“党建+扶贫”工程 共战脱贫攻坚；实施“党建+监测”工程 共护生存乐园。近年来，高黎贡山隆阳分局党支部坚持“抓党建促发展”的工作思路，充分发挥党支部的战斗堡垒作用，有效发掘党员先锋模范作用，有力促进了各项事业的健康有序发展。面对新时代、新形势下的新目标、新要求，高黎贡山保山管护局隆阳分局党支部和全体党员干部将继续深入学习宣传贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，牢固树立绿色发展理念，努力实践“两山理论”，深入实施“党建+”系列工程，全力推进生态文明建设，促进人与自然和谐共生。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

2018年结转结余资金至2019年20265.00元，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

2019年6月拨付烫习村党建工作经费20265.00元，用于开展党建工作。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照财务管理规定使用、管理。根据项目支出情况，制定完善项目资金管理办法，做到部门重点项目支出均有法可依。通过召开办公会议，做到专款专用，提高资金使用效率。未列入预算的项目不得支出，不得超预算安排支出。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

产出指标中的数量指标完成率为100%，原因是项目在2018年开展赧亢站党建宣传标识牌制作、党建活动室建设，赧亢站党建宣传标识牌制作已完成，党建活动室建设在2019也年完成。

②效益指标完成情况。

社会效益指标完成率为100%。高黎贡山隆阳分局党支部坚持“抓党建促发展”的工作思路，充分发挥党支部的战斗堡垒作用，有效发掘党员先锋模范作用，有力促进了自然保护区资源管护工作和扶贫工作的健康有序发展。

③满意度指标完成情况。

服务对象满意度指标为项目预期服务对象对项目实施满意程度，满意度100%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

项目资金应按计划早安排、早落实，确保项目按年度开展；做好项目储备和项目申报；制定方案时应根据项目实际情况对资金进行调整和支出。

6.绩效自评结果

项目完成，已完成的项目支出严格按照批复资金实施方案执行，严格按项目建设内容和程序进行项目审批。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月30日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门门户网站进行公开、接受社会监督。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

项目资金应按计划早安排、早落实，确保项目按年度开展；做好项目储备和项目申报；制定方案时应根据项目实际需要合理安排资金。

9.其他需说明的问题

无

项目五：1.芒宽乡政府拨2018年森林防火经费项目

2.项目基本情况

芒宽乡政府于2018年11拨入森林防火工作经费30000.00元，结转结余至2019年按计划使用，用于开展2019年森林防火工作，旨在加强森林防火物资储备、防灭火宣传、防灭火技能培训、防灭火工作会议等。

3.项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备。

为确保保护区森林防灭火工作全面开展，高黎贡山隆阳分局管理股认真做好森林防灭火工作预案。成立专业扑火队，每年组织扑火演练培训；各管护站到社区、学校周边开展防火宣传，书写、刷新、粘贴防火标语，做好进出山路口人员实名登记、火种收缴等工作。资金拨付隆阳分局后，召开会议研究确定各管护站森林防火经费额度，各管护站按实际支出到隆阳分局报账。

（2）组织过程等相关情况。

高黎贡山隆阳分局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立“防字当头，无火就是功”的责任意识，坚持“预防为主，防范第一”的工作思路，立足早动员、早准备、早安排、早部署，狠抓责任制落实、宣传培训、队伍建设、经费保障、火源管控等措施，把森林防火工作研究透、部署好、落实到位、抓实抓细，最大限度遏制了森林火灾的发生。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

芒宽乡政府于2018年11拨入森林防火工作经费30000.00元，结转结余至2019年30000.00元,资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

2018年结转结余至2019年30000.00元，用于：办公费12650.00元，会议费9646.00元，培训费7204.00元，其他交通费用500.00元。

③项目资金管理情况。

建立完善内控制度，强化财务监管，积极争取和主动配合上级主管部门定期、不定期对项目实施情况和资金使用情况进行检查。财务人员严格按照各站资金使用额度，严格审核支出项目，确保资金科学合理使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

按年度工作计划完成各项工作任务，完成防火物资储备、防灭火宣传、防灭火技能培训、防灭火工作会议，野外排查火灾隐患巡护等工作，各项工作任务考核合格。按照预定产出指标完成工作。

②效益指标完成情况。

可持续影响指标为保护区内生态系统保持完整，完成率100%。

③满意度指标完成情况。

服务对象满意度指标为国家级公益林护林员和职工满意，完成率100%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6.绩效自评结果

防火资金的落实是做好森林防灭火工作的前提，截止目前，高黎贡山隆阳分局管护区已连续7年未发生森林火灾。科学合理使用森林防火工作经费，发挥资金使用最大效益是做好森林防灭火工作的重要保证。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月30日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门门户网站进行公开、接受社会监督。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

工作经验：加强项目工作的组织领导，发现问题及时协调解决，保证资金实效；严格实行报账制，严控资金支出，让有限的资金发挥最大效益，确保全年无森林火灾发生。

问题：资金量小，林区防火通道维护、扑火物资储备缺乏资金支持。

建议：多方协调，争取更多资金投入保护区的防灭火工作；根据防灭火工作需要，制定切实可行的工作方案，努力解决实际工作中存在的困难和问题。

9.其他需说明的问题

无

项目六：1.国家森林生态效益补偿资金（区林草局拨款）

2.项目基本情况

高黎贡山国家级自然保护区保山管护局隆阳分局国家森林生态效益补偿资金3738788.00元（实施了3613988.00元，结转结余至2020年124800.00元），其中：2017年国家级公益林资金12207.30元，2017年天然林停伐补助资金21600.00元，2018年国家级公益林资金672,580.70元，2019年国家级公益林资金2960400.00元（2019年实施了2835600.00元，结转结余至2020年124800.00元），2019年天然林停伐管护补助经费72000.00元。国家级公益林资金是为开展国家级公益林项目开展活动提供经费保障,在隆阳分局辖区内进行国家级公益林管护支出。

3.项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备。

高黎贡山隆阳分局严格按照年初部门预算编制项目资金使用方案，严格控制支出，确保项目资金使用发挥最大效益。

（2）组织过程等相关情况。

在项目执行过程中，树立绩效全过程跟踪管理的意识，落实了“谁主管、谁使用、谁负责”绩效管理责任，围绕预期绩效目标，对项目的组织实施进展情况进行动态跟踪，及时发现并纠正项目实施过程中存在的问题，保证绩效目标如期实现。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

项目资金分别于2017年,2018年，2019年到位，资金到位率100%。国家森林生态效益补偿资金由区林草局拨入单位的过渡户，2019年以前单位有专门的账户、公益林账户单独核算，2019年年初公益林账户销户，公益林账户资金并入单位基本户。

②项目资金执行情况。

2017年结转结余的国家级公益林资金12207.30元，用于：办公费8000.00元，劳务费4207.30元；2017年结转结余的天然林停伐补助资金21600.00元，用于：劳务费21600.00元；2018年结转结余的国家级公益林资金672580.70元，用于：办公费67583.50元，差旅费3620.00元，培训费43396.50元，劳务费462440.00元，公务用车运行维护费85417.70元，其他交通费用8300.00元，其他商品和服务支出1823.00元；2019年国家级公益林资金2960400.00元，实施了2835600.00元，结转结余至2020年124800.00元。2835600.00元用于支付劳务费，即护林员工资；2019年天然林停伐管护补助经费72000.00元，用于支付劳务费72000.00元。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照财务管理规定使用、管理。根据项目支出情况，制定完善项目资金管理办法，做到部门重点项目支出均有法可依。通过召开办公会议，做到专款专用，提高资金使用效率。未列入预算的项目不得支出，不得超预算安排支出。在项目活动实施中，认真履行合同，严格按项目进度拨付项目资金，无虚列支出、挪用资金、提高资金开支标准等问题，确保了项目资金的安全使用。经费开支坚持“先审批、后开支，谁开支、谁负责，谁分管、谁把关”的原则。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

按年度工作计划完成各项工作任务。

②效益指标完成情况。

社会效益指标：保护区知名度提升，展示保山市生态文明建设的窗口作用。

生态效益指标:通过项目开展，保护区资源得到有效保护，生物多样性得到明显恢复，森林生态效益显著提高。

可持续影响指标：增强自然保护区保护和管理基本功能，特别是对于人员活动频繁的林区以及森林火灾多发区域，增强了保护区的管护能力。

③满意度指标完成情况。

服务对象满意度指标为干部职工及护林员满意度，满意度为100%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

2019年国家级公益林资金2960400.00元，实施了2835600.00元，结转结余护林员工资124800.00元至2020年实施。2835600.00元用于支付护林员工资劳务费。

6.绩效自评结果

2019年国家森林生态效益补偿资金项目，立项依据充分，绩效目标合理且清晰明确；项目管理机制健全、保障措施有力，按时完成了各项绩效指标，有效促进部门履职绩效目标的实现；项目资金及时、全额拨付到位；资金使用合规，会计核算规范，财务控制有效；项目完成及时，符合年度预算目标；项目社会效益显著，服务对象满意度较高，有效推进了部门绩效目标的实施。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月30日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门门户网站进行公开、接受社会监督。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

工作经验：在预算执行过程中，必须进一步树立绩效全过程跟踪管理的意识，落实了“谁主管、谁使用、谁负责”绩效管理责任，围绕预期绩效目标，对项目的组织实施进展情况进行动态跟踪，及时发现并纠正项目实施过程中存在的问题，才能力保绩效目标如期实现。

9.其他需说明的问题

无

项目七：1.水流堰监测项目（云南林业和草原科学院拨款）

2.项目基本情况

云南林业和草原科学院2019年10月拨入水流堰监测项目经费50000.00元。项目实施地位于赧亢站自然公用杨茂石加水处，设置监测水流堰监测点2处，赧亢站积极配合该项目的实施开展，并安排专人每天对该水流情况进行监测和相关数据的记录。水流堰监测项目的实施，是为了监测一年水流量变化情况及地表径流产出和深入地表的变化情况。

3.项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备。

高黎贡山隆阳分局严格按照同云南林业和草原科学院签订的项目合同实施，项目资金严格按照财务管理规定使用，确保项目资金使用发挥最大效益。

（2）组织过程等相关情况。

在执行过程中，树立绩效全过程跟踪管理的意识，落实了“谁主管、谁使用、谁负责”绩效管理责任，围绕预期绩效目标，对项目的组织实施进展情况进行动态跟踪，及时发现并纠正项目实施过程中存在的问题，保证绩效目标如期实现。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

项目资金于2019年10月到位，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

根据2019年度安排，水流堰监测项目已按计划实施，项目资金50000.00元已全部兑付。用于支付赧亢站杨有山水流堰监测劳务费20000.00元，支付邱正富生态定位观测站管理人员工资劳务费30000.00元。

③项目资金管理情况。

做到专款专用，提高资金使用效率。未列入预算的项目不得支出，不得超预算安排支出。在项目活动实施中，认真履行合同，严格按项目进度拨付项目资金，无虚列支出、挪用资金、提高资金开支标准等问题，确保了项目资金的安全使用。经费开支坚持“先审批、后开支，谁开支、谁负责，谁分管、谁把关”的原则。财务人员严格按照各站资金使用额度，严格审核支出项目，确保资金科学合理使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

云南林业和草原科学院2019年10月拨入水流堰监测项目经费50000.00元，于当年全部实施完，实效指标、项目当期任务完成率100%。

②效益指标完成情况。

根据监测一年降雨量的变化对森林植被的影响，更有效的保护森林生态系统，使保护区资源得到有效保护，生物多样性得到明显恢复，森林生态效益显著提高。

③满意度指标完成情况。

云南林业和草原科学院对高黎贡山隆阳分局项目的实施满意度好。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6.绩效自评结果

项目完成，已完成的项目支出严格按照批复资金实施方案执行，严格按项目建设内容和程序进行项目审批。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月30日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门门户网站进行公开、接受社会监督。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

无

9.其他需说明的问题

无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

①机构情况

办公室：协助局领导组织、协调局机关日常工作，拟制和监督执行各项管理制度、工作制度；协调各股室工作，起草重要文件、年度计划、工作总结和报告；负责会议组织、人事考核、文秘档案、保密、信访、信息、督查工作。认真执行有关财经法规、制度，建立并执行计划财务制度；编制保护区事业经费预算、决算、固定资产投资计划；负责统计、国有资产管理、内部审计工作。

保护管理股：宣传和执行有关自然保护的各项法律法规，研究和组织起草保护管理的规范性文件；负责保护区资源安全和边界管理工作；负责森林消防、野外巡护、行政执法等工作；负责社区共管工作和法制宣传教育工作，协调处理周边社区经济发展与保护区资源保护的矛盾和问题。

科技股：开展保护区物种、栖息地、生态系统的调查、研究、监测工作，为保护区科学管理提供基础信息、技术手段；承担保护区科研监测和对外技术交流工作；负责引进和组织合作项目的实施，并对在保护区开展的各类科研项目进行监督管理和统计分析；组织开展生态旅游活动，对保护区内的旅游项目建设、参观和旅游活动进行监督管理。

管护站：以站为单位，在分局的统一领导下，保护和管理本站管护区域动植物资源。

②人员情况

全局人员编制为50人，实际在职44人，缺编6人。在职人员中，按文化程度分：研究生1人（占总人数的2.3％），本科33人（占总人数的75％）、大专6人（占总人数的13.6％）、中专1人（占总人数的2.3％）、初中3人（占总人数的6.8％）；按职务职称分：管理人员3人、林业工程系列高级工程师6人、林业工程系列工程师13人、林业助理工程师17人、工人技术系列高级工5人。

（2）部门绩效目标的设立情况

2019年绩效目标设立主要从职责履职良好、履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范方面设置了绩效目标。

“职责履职良好”提出：实际完成率、完成及时率、质量达标率。反映部门履职工作任务目标的实现程度，部门履职时效目标的实现程度，部门履职质量目标的实现程度。

“履职效益明显”从经济效益、社会效益、生态效益、社会公众或服务对象满意度方面设置了任务及措施。

“预算配置科学”提出：科学编制预算，保证预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行；基本支出足额保障，保证机构正常运转；严控“三公经费”支出，实现“三公经费”只减不增的目标。

“预算执行有效”提出：严格执行预算，严控结转结余，项目组织良好，有明确的组织机构；严格按照“三公经费”相关管理办法，严控“三公经费”支出。

“预算管理规范”提出：一是健全管理制度，完善财务管理制度；二是及时完整公开部门预决算及“三公经费”预决算信息；三是健全资产管理制度，规范固定资产管理。

（3）部门整体收支情况

1.收入支出预算安排情况

2019年收入年初预算为6141642.27元，其中财政拨款5587843.00元，上年结余结转553799.27元。

2019年部门预算支出6141642.27元，其中工资福利支出4080800.00元，商品和服务支出1841942.27元，对个人和家庭的补助218900.00元。

2.收入支出预算执行情况

2019年部门收入决算数为12183501.04元。其中：财政拨款8350812.04元，其他收入3832689.00元。

2019年部门支出决算数为12738890.31。按支出性质分，基本支出7415974.22元，项目支出4786770.09元；按支出经济分类分，工资福利支出6267645.22元，商品服务支出5387932.09元，对个人和家庭的补助支出547167.00元，年末项目结余536146.00元。

（4）部门预算管理制度建设情况

严格按照相关财务制度，制定部门预算管理制度和项目开支制度。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过绩效评价，规范和加强财务支出管理，提高财政资金使用效率，提高工作效能；同时，推进绩效管理工作，完善预算管理制度，为提高财务科学化、精细化管理水平提供参考和依据。

（2）自评指标体系

为体现评价结果的公平性和科学性，本次自评的指标体系经过各股室充分的讨论以及分析，并根据相关意见进行修改完善形成本次评价的评分体系。指标体系的构成内容主要有：一级指标4个，包括投入、过程、产出和效果；二级指标7个，包括目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益；三级指标11个，主要是二级指标的细化和量化，详见部门整体支出绩效自评表。

（3）自评组织过程

严格按照《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作相关事项的通知》（保财预〔2020〕95号）设定的评价指标和评分表进行评价。

3.评价情况分析及综合评价结论

按照《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作相关事项的通知》（保财预〔2020〕95号）的要求进行自评，2019年部门整体支出绩效评价得分为93分。

（1）投入情况分析

目标设定方面：绩效目标合理，指标设定明确。绩效目标符合部门“三定”方案确定的职责以及2019年部门工作计划。

预算配置方面：配置合理，基本支出预算能够保障机构正常运转，事业人员支出、公用经费支出均未超预算。“三公经费”方面控制程度较严，履行主要职责和完成重点任务的保障程度较高。

预算执行方面：预算执行的结果相对较好，单位积极采取细化支出方案、优化支出结构、动态跟踪预算执行情况等措施，以多种方式督促预算执行。

（2）过程情况分析

预算管理方面：2019年建立了内部控制制度，财务管理制度；资金使用合规，严格按照“三重一大”制度召开办公会集体研究，重大开支评估论证工作有待进一步加强；预算管理基础数据信息和会计信息真实、完整、准确；预决算信息公开及时合规。

资产管理方面:资产管理制度健全。资产管理部门与使用部门建立联动机制，随时掌握固定资产的使用状况，并定期组织设备的清点，固定资产的利用率较高。

（3）产出情况分析

2019年高黎贡山隆阳分局预算资金、项目资金全部到位，保障单位工作正常运转，根据国家有关自然保护区的法律、法规、方针和政策，依法依规开展资源调查，监督管理保护区开发利用。组织开展保护区对外宣传、科普教育、科研科考、环境监测、社区发行等有关项目实施。有效的监控保护区动态，及时发现、制止、查处各种破坏和非法侵占自然资源的不法行为，维护了辖区治安稳定；做好辖区内及周边森林防火工作，有效控制森林火灾的发生；增强了机构能力建设，更好地服务于保护区建设和管理。

（4）效果情况分析

推动经济效益、社会效益、生态效益发展，社会公众或服务对象满意度较高。

4.存在的问题和整改情况

存在的问题：①预算管理制度尚需健全。高黎贡山保山管护局隆阳分局依照相关法律法规规定，结合自身实际，制定了预算执行方面的规章制度，对人、财、物涉及的经济活动进行管理；但由于经验不足，在预算申报和管理方面的制度还是有所欠缺，资金分配不均匀，一定程度上影响了预算申报质量及预算执行过程的监督管理质量。②年初绩效目标设置有待完善。年初申报预算时项目支出绩效目标部分设置有待完善，部分明细项目核算不足或核算过多，绩效目标是评价财政资金使用效益的核心，绩效目标设置不合理会导致难以真实反映财政资金的使用绩效，过程中也难以开展绩效跟踪工作。

整改情况：①进一步健全完善预算管理制度。针对本次评价发现的问题，高黎贡山隆阳分局结合内控体系建设和财务管理新要求，进一步建立健全预算管理制度，使得预算申报及绩效管理有章可循，进一步提高预算管理水平。②强化预算绩效管理理念，科学合理地设置绩效目标。强化预算绩效管理理念，提高绩效目标的科学性、合理性。在编制绩效目标时，要保证绩效目标具体、清晰、可衡量，确保绩效目标的质量。

5.绩效自评结果应用

高度重视整体支出绩效评价结果的应用，绩效评价结果的运用是预算绩效管理落到实处、取得实效的关键，也是全过程预算绩效管理工作的落脚点。我单位通过采用多种方式运用绩效评价结果，并将其转化为提高预算资金使用绩效的具体行动，加强财政支出管理的抓手。

落实绩效评价整改意见，不断提高预算绩效管理水平。认真落实绩效评价整改意见是绩效评价工作的重要内容之一。提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效益，并加强项目财务管理。

落实预算绩效管理，提高预算编制质量。充分运用自评结果，发挥绩效评价结果对合理安排预算的积极作用。将绩效评价结果作为下年安排支出资金的重要依据，为预算编制提供参考，促进财政资金的合理分配与有效使用。

6.主要经验及做法

全员参与、落实责任，加强绩效管理。在项目预算编制中，必须调动相关预算使用股室参与，编制的预算及绩效目标（指标）才符合实际情况；在预算执行过程中，必须进一步树立绩效全过程跟踪管理的意识，落实了“谁主管、谁使用、谁负责”绩效管理责任，围绕预期绩效目标，对项目的组织实施进展情况进行动态跟踪，及时发现并纠正项目实施过程中存在的问题，才力保绩效目标如期实现。

运用评价结果，提高资金效益。将绩效因素作为预算安排的重要依据，对上年度绩效完成不好的，减少预算安排加强绩效监督，反之应增加预算安排。形成“绩效预算分配，使用结果评价，下年度绩效预算分配”的绩效预算约束环，使绩效管理贯穿财务支出领域和分配领域，切实提高资金使用效益。

7.其他需说明的情况

无

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表12）

五、其他重要事项情况说明

2019年财务决算编报中资产负债简表中的“无形资产”累计摊销年初数为195510.00元，年末数为195510.00元，但2019年资产系统中“无形资产”累计摊销年末数为228802.00元，根据实际情况，在2019年决算公开中，按照实际发生的“无形资产”累计摊销年初数195510.00元、年末数228802.00元填报。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。