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保山市生态修复和产业管理站2021年度部门决算      

目录      

第一部分  保山市生态修复和产业管理站概况      

一、主要职能      

二、部门基本情况      

第二部分  2021年度部门决算表      

一、收入支出决算总表      

二、收入决算表      

三、支出决算表      

四、财政拨款收入支出决算总表      

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表      

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表      

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表      

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表      

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表      

第三部分  2021年度部门决算情况说明      

一、收入决算情况说明      

二、支出决算情况说明      

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明      

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明      

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明      

一、机关运行经费支出情况      

二、国有资产占用情况      

三、政府采购支出情况      

四、部门绩效自评情况      

（一）部门整体支出绩效自评情况      

（二）部门整体支出绩效自评表      

（三）项目支出绩效自评表      

五、其他重要事项情况说明      

六、相关口径说明      

第五部分  名词解释      

第一部分  保山市生态修复和产业管理站概况      

一、主要职能      

（一）主要职能      

保山市生态修复和产业管理站是保山市林业和草原局下属独立核算的财政全额拨款公益一类单位（参照公务员法管理），加挂保山市国有林场管理办公室、保山市退耕还林领导小组办公室、保山市绿化委员会办公室牌子。单位职能主要：贯彻执行国家、省、市国土绿化重大方针政策，综合管理重点生态保护修复工程，指导全民义务植树、封山育林和退耕还林等生物措施防治水土流失工作。组织指导林业和草原应对气候变化有关工作。负责组织林业产业项目、生态修复等林业重点工程项目及国有林场基本建设项目的申报并监督实施。承担保山市绿化委员会办公室、退耕还林工程建设领导小组办公室、国有林场管理办公室日常工作。      

（二）2021年度重点工作任务介绍      

1.营造林工作稳步推进。2021年全市营造林任务26.873万亩，义务植树500万株，其中：人工造林3.473万亩（新一轮退耕还林0.8万亩，陡坡地生态治理0.7万亩，石漠化综合治理0.38万亩，造林补贴0.55万亩，异地植被恢复1.043万亩），封山育林3万亩，森林抚育17万亩，低效林改造3万亩，木材战略储备现有林改培0.4万亩。截至12月20日，全市共完成营造林任务31.673万亩，占年度计划的117.9%（其中：完成封山育林3万亩、占计划的100%，完成森林抚育18万亩、占计划的105.8%，完成国家造林补贴低效林改造8万亩、占计划任务的266%，完成国家造林补贴人工造林补助0.55万亩、占计划任务的100%，完成陡坡地生态治理0.3万亩、占计划任务的42.86%，完成石漠化人工造林0.38万亩、占计划任务的100%，完成异地植被恢复1.043万亩、占计划任务的100%，完成木材战略储备现有林改培0.4万亩、占计划任务的100%）。未完成的人工造林1.2万亩（新一轮退耕还林0.8万亩、陡坡地生态治理0.4万亩），待国土空间规划编制结束后，根据自然资源局提供的退耕还林范围重新开展地块落实、入库审查、作业设计审批和组织实施。      

2.巩固提升国有林场改革成果。（1）加强国有林场森林资源保护和培育管理。一是抓好国有林场森林资源管理。持续抓好15个林场254.76万亩林地管理工作，其中：区划生态公益林面积128.13万亩（国有权属109.28万亩、集体权属18.85万亩），国家级118.72万亩、省级9.41万亩，每年获得管护和补偿费用1330.33万元；区划商品林面积121.95万亩，纳入天然林停伐保护74.31万亩，每年获得管护和补助费用804.52万元。二是抓好森林培育工作，推进绿色发展。开展森林质量精准提升2.49万亩，其中森林抚育2.09万亩、木材战略储备现有林改培0.4万亩。三是完成2020年度国有林场森林资源保护管理考核工作。依据《云南省国有林场森林资源保护管理年度考核办法（试行）》规定的考核内容，按照林场自查自评、县级检查考核、市级抽查考核的要求，对2020年度各国有林场在森林资源保护、林业生态建设和产业发展上取得的成效进行考核。在此基础上，配合省林草局完成了对保山市2020年度国有林场森林资源保护管理年度考核工作。（2）国有林场基础设施建设有序推进。2021年国有林场管护用房建设项目4个、补助资金90万元，项目设计隆阳区、施甸县、腾冲市、龙陵县4个林场。截至目前隆阳区、腾冲市、龙陵县三个林场已完成施工。施甸县因建房用地与生态保护红线重叠，正在与自然资源部门协商解决，预计12月底完成施工。2021年国有贫困林场扶贫项目建设2个、补助资金114万元，其中：腾冲市苏江国有林场60万元，用于林区防火通道建设和林场饮用水管道建设；隆阳区国有林场56万元，为区级财政扶贫整合资金，用于管护房建设。截至目前隆阳区、腾冲市已完成施工。      

3.国家审计署指出退耕还林存在问题整改工作有序开展。按照《云南省林业和草原局关于认真开展审计指出退耕还林存在问题整改的通知》要求，围绕审计署指出退耕还林种苗费及现金补助兑现严重滞后、将不符合政策规定的地块纳入退耕还林、退耕还林工程管理程序不规范的三个问题，结合2019年国家自然资源督察反馈问题、2020年省审计厅对保山市委市政府主要领导自然资源离任审计反馈问题、2020年省林草局退耕还林工程管理及作业设计质量调研反馈问题，组织开展了保山市2014-2019年退耕还林存在问题排查和整改工作。通过制定印发《保山市林业和草原局关于开展审计指出退耕还林存在问题整改工作方案》《保山市林业和草原局关于组织开展退耕还林成效检查的通知》《保山市退耕还林存在问题整改督查工作方案》指导性文件、召开专题会议、开展专项督查等措施，强力推进存在问题自查和问题整改。审计指出问题：1、违规扩大实施范围。认定截至2020年12月底，新一轮退耕还林2014—2018年计划任务在国土二调成果25度以下耕地实施退耕还林面积60476亩；2未兑现补助资金。认定截至2020年12月底，新一轮退耕还林2014-2018年计划任务具备兑付条件的现金补助未兑3970.00 万元，其中：隆阳区480.00万元、施甸县1590.00万元、龙陵县1900.00万元。截至目前，全市共完成违规扩大实施范围整改19235亩，占认定面积60476亩的31.8%；完成资金兑现480万元，占未兑付补助资金3970万元的12%。      

4.“互联网+全民义务植树”工作稳步推进。为隆重庆祝中国共产党建党100周年，进一步拓展义务植树尽责形式，鼓励引导社会公众积极参与生态文明建设，广泛动员社会力量通过网络捐款开展国土绿化、植树造林相关项目，履行植树义务，按照省林草局要求，组织策划了“互联网＋全民义务植树”——保山市2021年义务植树公益募捐项目，并纳入2021年市直机关义务植树基地建设，建设地点位于保山市隆阳区永盛街道大堡子社区7、8小组。项目利用云南省义务植树网络平台向保山市党政机关、企事业单位和社会组织，以及其它致力于保山市生态文明建设的公民发起公益募捐，通过聚力广大市民的力量，让东山森林公园周边再增绿添色，生态效益、景观效益得到进一步提升，在增加保山中心城市周边绿化面积的同时，也向社会提供困难立地造林示范，为中心城市构筑生态安全屏障。项目于2021年6月在云南全民义务植树网正式上线，计划实施面积100亩，计划募捐资金35.7万元，所筹集资金全部用于义务植树基地造林和管护。截至目前共获得捐款257814.5元，已于中国绿化基金会联系计划10月31日关闭捐款通道，扣除管理费后，按实编制保山市2021年“互联网＋全民义务植树”实施方案，通过招投标确定施工单位，年底完成2021年全民义务植树任务。      

5.完成了保山市国土绿化试点示范项目实施方案编制工作。为贯彻落实党中央、国务院关于开展大规模国土绿化行动的决策部署，积极做好碳达峰、碳中和工作，提升碳汇能力，按照《财政部办公厅国家林草局办公室关于组织申报中央财政支持国土绿化试点示范项目的通知》（财办资环[2021]10号）和省林草局视频电视工作会议要求，保山市林业和草原局，在充分调研论证的基础上，委托云南省林业调查规划院编制了《云南省保山市国土绿化试点示范项目实施方案》。按照生态地位重要、生态基础脆弱、国土绿化任务重的布局要求，围绕高黎贡山周边区域，开展困难立地造林、退化林修复、油茶提质培优试点示范工作进行了项目规划。项目布局在隆阳区、腾冲市，建设总规模16.2万亩，其中：困难立地造林1.2万亩，村庄绿化2个，抚育修复8.2万亩，综合修复3.0万亩，干热河谷灌木林补造修复0.3万亩，生态脆弱区灌木林补造修复0.5万亩，油茶提质培优：3.0万亩，项目估算总投资为30150.86万元。      

6.组织开展3.12植树节宣传活动。为纪念全民义务植树活动40周年，喜迎我国第43个植树节，3月12日，市林草局在清华海国家湿地公园开展了纪念全民义务植树活动40周年公益宣传活动。号召广大市民自觉履行法定植树义务，积极投身到绿化化建设事业中来，广泛开展植绿、护绿、爱绿、兴绿文明活动，积极关心绿化建设，开展植树种草养花活动，多栽一颗树，多养一盆花，不采摘花朵，不践踏绿地、不穿越开放式草坪，为山水田园城市植绿添彩，做一名爱绿护绿的绿色护卫者。号召广大市民积极响应市委市政府创建全国文明城市的号召，主动为我市绿化美化出点子，提建议，尽义务。群策群力，献计献策，做一名建设绿色家园的谋划者和实践者。活动中林草局工作人员向广大市民发放了《全民义务植树倡议书》、湿地保护、森林防火、野生动物保护等15类宣传资料1000余份，同时，由林业技术专家现场讲解了植树造林技术方法和义务植树履职尽责形式。      

7.配合省级完圆满成了2020年度营造林实绩核实和成效评估工作。根据《云南省林业和草原局关于开展2020年度全省营造林实绩核实和成效评估工作的通知》精神，省考核组2021年7月28日抵达保山对我市施甸县2016年造林保存率、2020年造林成活率、退耕还林工程、国有林场森林资源保护管理进行考核检查，共抽查33349亩，其中：2016年16449亩，2020年16900亩，共939个小班，采取逐小班核实的方法，涉及施甸县10个乡镇、1个林场。于9月6日结束，历时41天。在检查工作中，我站抽调1名项目管理人员全程陪同检查组开展检查，圆满完成了考核检查任务。      

8.组织完成了省级森林乡村申报工作。根据《云南省林业和草原局关于开展省级森林乡村（第二批）评价认定的通知》（云林生态〔2021〕7号）要求，保山市高度重视，认真组织开展云南省省级森林乡村评价认定工作，通过前期的广泛宣传发动。经行政村提出申请，县（市、区）林草局组织人员进行实地考察，对符合条件的行政村进行初审推荐后，市生态修复站于9月14日组织相关人员召开了2021年云南省省级森林乡村推荐材料评审会议，按照《云南省省级森林乡村评价认定办法（试行）》中6方面25个指标，对各县（市、区）拟推荐上报的85个森林乡村申报材料进行审查，有14个行政村支撑材料严重缺失，达不到评价认定办法的要求，不予推荐上报。形成问题清单，返五县（市、区）修改完善，全市2021年拟推荐省级森林乡村71个，其中：隆阳区24个，施甸县6个，腾冲市16个，龙陵县17个，昌宁县8个。经公示无异议，按时向省林草局上报评审工作报告和请示文件。2021年12月16日，云南省林业和草原局关于公布云南省第二批省级森林乡村名单的通知（云林生态﹝2021﹞15号），将保山市申报的71个乡村全部授予省级森林乡村称号。      

二、部门基本情况      

（一）部门决算单位构成      

纳入保山市生态修复和产业管理站2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。      

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况      

保山市生态修复和产业管理站2021年末实有人员编制8人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制8人（含参公管理事业编制8人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员8人（含参公管理事业人员8人）。      

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。      

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。      

第二部分  2021年度部门决算表      

（详见附件）      

第三部分  2021年度部门决算情况说明      

一、收入决算情况说明      

保山市生态修复和产业管理站2021年度收入合计1,312,118.73元。其中：财政拨款收入1,296,856.98元，占总收入的98.84%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入15,261.75元，占总收入的1.16%。与上年对比减少221,596.70元，下降14.45%，主要原因是绩效工资、年度考核奖励数额降低，以及日常公用经费压减所致，其中机关事业单位基本养老保险缴费支出减少10,070.56元，行政单位医疗减少4,066.04元，行政运行减少239,279.64元。      

二、支出决算情况说明      

保山市生态修复和产业管理站2021年度支出合计1,307,992.77元。其中：基本支出1,137,607.73元，占总支出的86.97%；项目支出170,385.04元，占总支出的13.03%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少223,022.66元，下降14.57%，主要原因是：一是绩效工资、年度考核奖励数额降低，以及日常公用经费压减所致。二是压减所致本单位严格执行厉行节约，减少了日常办公用品；三是由于疫情，本单位今年出差次数减少。      

（一）基本支出情况      

2021年度用于保障保山市生态修复和产业管理站机构正常运转的日常支出1,137,607.73元。与上年对比减少232,906.17元，下降16.99%，主要原因是绩效工资、年度考核奖励数额降低，以及日常公用经费压减所致。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,022,431.21元，占基本支出的89.88%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费115,176.52元，占基本支出的10.12%。人均14,397.07元。      

（二）项目支出情况      

2021年度用于保障保山市生态修复和产业管理站机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出170,385.04元。与上年对比增加9,883.51元，增长6.16%，主要原因是第二批中央财政林业草原生态保护恢复资金专项经费增加200,000.00元。具体项目开支及开展工作情况：      

1.保财资环〔2021〕15号下达退耕还林管理经费共使用43,315.00元，其中用于办公费3,900.00元；差旅费3,415.00元；劳务费36,000.00元；      

2.保财资环〔2021〕28号森林生态效益补偿专项资金共使用92,376.00元。其中用于办公费15,000.00元，印刷费9,918.00元，差旅费42,038.00元，会议费10,420.00元，专用材料费15,000.00元；      

3.保财资环〔2021〕99号第二批中央财政林业草原生态保护恢复专项资金共使用23,820.00元。其中用于培训费3,100.00元，专用材料费20,720.00元；      

4.社会就业中心公益性岗位人员工资补助共使用10,874.04元，其中用于劳务费10,874.04元；      

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明      

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况      

保山市生态修复和产业管理站2021年度一般公共预算财政拨款支出1,296,856.98元，占本年支出合计的99.15%。与上年对比减少221,558.45元，下降14.59%，主要原因是绩效工资、年度考核奖励数额降低，以及日常公用经费压减所致，其中行政单位医疗支出减少4,066.04元；其他退耕还林还草支出减少6,433.11元；行政运行支出减少239,541.39元。      

 （二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况      

 1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

 2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

 3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

 4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

 5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

 6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

 7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

 8.社会保障和就业（类）支出127,073.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.80%。主要用于行政单位离退休600.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出88,955.84元、机关事业单位职业年金缴费支出37,517.33元。      

 9.卫生健康（类）支出80,334.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.19%。主要用于行政单位医疗51,674.30元、 公务员医疗补助28,660.64元。      

 10.节能环保（类）支出67,135.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.18%。主要用于森林管护支出23,820.00元、其他退耕还林还草支出43,315.00元。      

 11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

 12.农林水（类）支出1,022,313.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.83%。主要用于林业和草原1,022,313.87元。其中用于行政运行支出929,937.87元，森林生态效益补偿支出92,376.00元。      

 13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

 14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

 15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

 16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

 17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

 18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

 19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

 20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

 21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

 22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

 23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

 24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

 25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

 26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。      

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明      

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况      

保山市生态修复和产业管理站2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为30,000.00元，支出决算为11,753.00元，完成预算的39.18%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置及运行费支出决算为10,000.00元，完成预算的40.00%；公务接待费支出决算为1,753.00元，完成预算的35.06%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：一是根据上年决算数为参考数，加强了公务接待管理办法，所以公务接待费大幅减少；二是厉行节约公车维修费减少；三是本单位无因公出国（境）团组数及人数。      

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加1,102.44元，增长10.35%。其中：因公出国（境）费支出决算与上年对比无变动；公务用车购置及运行费支出决算增加879.44元，增长9.64%；公务接待费支出决算增加223.00元，增长14.58%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：一是本年公务用车云M28907ETC充值费10,000.00元；二是2021年项目编报及相关现地检查考评工作较多，导致公务接待费比上年增支223.00元。主要是2021年3月、11月委托云南省林业调查规划院在现地调查基础上编制了《云南省保山市高黎贡山生态脆弱区国土绿化试点示范项目实施方案》，《保山市滇西南岩溶区森林保育与生物多样性保护程项目可行性研究报告》，做好项目储备。2021年8月—9月，配合省林业调查规划院完成了2020年度营造林实绩核实和成效评估工作，包括退耕还林工程、造林补贴项目、陡坡地生态治理项目、异地植被恢复项目、低效林改造等，配合完成2020年度国有林场森林资源保护管理省级考核工作。      

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况      

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出10,000.00元，占85.08%；公务接待费支出1,753.00元，占14.92%。具体情况如下：      

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无因公出国（境）费支出。      

2.公务用车购置及运行维护费支出10,000.00元。其中：      

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。本单位无公务用车购置支出。      

公务用车运行维护支出10,000.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于退耕还林还草所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。      

3.公务接待费支出1,753.00元。其中：      

国内接待费支出1,753.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次11人（其中：外事接待人次0人）。主要用于退耕还林还草发生的接待支出。      

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无国（境）外接待费支出。      

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明      

一、机关运行经费支出情况      

保山市生态修复和产业管理站2021年机关运行经费支出114,914.77元，与上年对比减少34,591.48元，下降23.14%，主要原因分析我单位主动规避非必要的接待开支，有意识的管控资金使用范围，进一步节约了财政资金。部门机关运行经费主要用于保山市生态修复和产业管理站机构运转所需的办公费、水电费、邮电费，差旅费、公务用车运行维护费等支出，其中办公费7,000.00元、水费200.00元、电费2,600.00元、邮电费4,500.00元、公务接待费1,753.00元、物业管理费3,000.00元、差旅费1,000.00元、福利费200.00元、工会经费23,233.44元、公务用车运行维护费10,000.00元、其他交通费用60,828.33元、其他商品和服务支出600.00元。      

二、国有资产占用情况      

截至2021年12月31日，保山市生态修复和产业管理站资产总额732,875.76元，其中，流动资产27,722.76元，固定资产639,153.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产66,000.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少39,495.83元，其中流动资产增加8,425.01元，非流动资产减少47,920.84元，其中：固定资产减少47,587.56元，无形资产减少333.28元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。      

三、政府采购支出情况      

2021年度，部门政府采购支出总额3,900.00元，其中：政府采购货物支出3,900.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额3,900.00元，占政府采购支出总额的100%。      

四、部门绩效自评情况      

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。      

五、其他重要事项情况说明      

无。      

六、相关口径说明      

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。      

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。      

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行 维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。      

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。      

第五部分  名词解释      

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。      

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。      

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。      

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。      

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。      

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。      

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。      

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。      

本单位不涉及专用名词。      

监督索引号53050003200600501111