保山市司法局2026年预算公开目录

第一部分 保山市司法局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 保山市司法局2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

保山市司法局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

承担全面依法治市重大问题的政策研究，协调有关方面提出全面依法治市中长期规划建议，负责有关重大决策部署督察工作。承担统筹规划立法工作的责任。负责起草或者组织起草有关地方性法规、市政府规章草案。负责省级及以上有关部门和市级及以上人大常委会征求市政府意见的法律草案、法规草案、部门规章草案的办理工作。承担统筹推进法治政府建设的责任。承担统筹规划法治社会建设的责任。管理保山市强制隔离戒毒所。负责拟订全市公共法律服务体系建设规划并指导实施，统筹和布局城乡、区域法律服务资源。指导、管理全市律师、法律援助、司法鉴定、公证工作。负责组织实施全市国家统一法律职业资格考试工作。负责全市司法行政系统后勤物资装备的管理工作。承担全市司法行政系统信息化建设。规划、协调、指导法治人才队伍建设有关工作。指导、管理社区矫正工作。市委、市政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置13个内设机构，包括：办公室、法治调研与督察科、立法科、戒毒工作管理科、社区矫正管理科（社区矫正支队）、行政复议与应诉科、行政执法协调监督科、普法与依法治理科（普及法律常识办公室）、人民参与和促进法治科（人民监督员办公室）、公共法律服务管理科、律师工作管理科、装备财务保障科、科技信息科；另设政治部（警务部）。

所属公益性事业单位1个，为保山市行政复议中心。

（三）重点工作概述

2026年司法行政系统要坚持稳中推进、提质增效，重点抓好五方面工作：一是坚持以党的政治建设为统领，更加突出政治建设和业务工作深度融合，不折不扣贯彻落实党中央决策部署，立足职责深化习近平法治思想学习宣传贯彻，抓实走深队伍建设和政治引领，引导广大干警和法律服务工作者坚定走中国特色社会主义法治道路。二是落实法治与改革、发展、稳定相协同，更加突出提升服务保障大局的主动性和高质效，加强重点领域、新兴领域、涉外领域法律法规制度供给，健全规范涉企行政执法长效机制，发挥行政复议实质性化解行政争议作用。抓好涉外法治相关任务落实，加快培育国际一流仲裁机构、律师事务所，建设高水平国际商事调解组织，坚定维护国家安全和发展利益。三是落实保障和促进社会公平正义，更加突出服务群众法治需求的均衡性和精准度，加力提高律师、公证、仲裁、法律援助、司法鉴定等法律服务质效，提升法治宣传教育针对性和实效性，不断增强人民群众法治获得感。四是深化一体推进教育改造、社区矫正、帮教衔接、纠纷化解、法治宣传，更加突出维护社会安全稳定的系统性和协同高效，强化统筹衔接、压实责任和信息共享，夯实司法所基层基础建设，守牢安全稳定底线。五是持续扛牢全面从严管党治警政治责任，巩固拓展深入贯彻中央八项规定精神学习教育成果，树立和践行正确政绩观，切实增强责任心、大局观和执行力，久久为功锻造忠诚干净担当的过硬司法行政队伍。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制41人，其中：行政编制36人，工勤人员编制2人，事业编制3人。在职实有41人，其中：财政全额保障41人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员1人，其中：离休1人，退休0人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入8,898,900元，其中：一般公共预算8,898,900元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元，上年结转结余0元。

部门财务总收入比上年预算增加222,100元，同比增长2.56%。主要原因是：人员工资、社会保险缴费增加基本支出增加，2026新增一个项目。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入8,898,900元，其中:本年收入8,898,900元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款8,898,900元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

部门财政拨款收入比上年预算增加222,100元，同比增长2.56%。主要原因是：人员工资、社会保险缴费增加基本支出增加，2026新增一个项目。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出8,898,900元。财政拨款安排支出8,898,900元，其中：基本支出8,428,900元，比上年预算增加22,100元，同比增长0.26%，主要原因是：晋档人员工资、社会保险缴费支出增加；项目支出470,000元，比上年预算增加200,000元，同比增长74.07%，主要原因是：增加省级配套补助资金项目。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2040601公共安全—司法—行政运行6,397,100元,主要用于人员和运转；

2040602公共安全—司法—一般行政管理事务4,000元,主要用于机关党支部活动；

2040604公共安全—司法—基层司法业务156,000元，主要用于人民调解培训和安置帮教人员一档一册建立；

2040605公共安全—司法—普法宣传94,000元，主要用于常态化开展普法宣传工作、乡村法律明白人培养全覆盖工作以及开展法治边关行活动；

2040607公共安全—司法—公共法律服务44,000元，主要用于法律援助案件监督检查，法律援助办案补助、法律热线和网络平台咨询补贴；

2040608公共安全—司法—国家统一法律职业资格考试90,000元，主要用于组织开展国家统一法律职业资格考试工作；

2040610公共安全—司法—社区矫正57,000元，主要用于监外执行特殊人群管理教育工作。

2040612公共安全—司法—法治建设25,000元，主要用于法治政府建设省级示范创建评估验收、行政应诉律师服务经费、依法治市监督检查工作；

2040650公共安全—司法—事业运行226,700元,主要用于人员支出；

2080501社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政单位离退休197,600元，主要用于支付离休职工养老支出；

2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出863,700元，主要用于缴纳在职职工养老保险；

2101101卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗435,100元，主要用于缴纳职工基本医疗保险；

2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗14,900元，主要用于缴纳事业职工基本医疗保险；

2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助274,900元，主要用于缴纳职工医疗补助；

2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出18,900元，主要用于缴纳职工大病医疗保险。

五、市对下专项转移支付情况

2026年本部门不涉及此项预算公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额255,000元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算255,000元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

保山市司法局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计25,000元，较上年减少66,200元，下降72.59%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

保山市司法局2026年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平，预计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化情况：与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

保山市司法局2026年公务接待费预算为20,000元，与上年持平，国内公务接待批次为25次，共计接待130人次。

增减变化情况：与上年持平，无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

保山市司法局2026年公务用车购置及运行维护费为5,000元，减少66,200元，下降92.98%。其中：公务用车购置费0元，与上年持平；公务用车运行维护费5,000元，减少66,200元，下降92.98%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

减少原因：2026年单位执法执勤车辆由上级转移支付资金保障，故不在预算中保障。

八、重点项目预算绩效目标情况

2026年保山市司法局重点项目3个分别为：

1.国家统一法律职业资格考试专项经费，绩效目标：保障国家统一法律职业资格考试保山考点的考务等工作正常开展。

2.司法行政办案业务经费,绩效目标：保障依法治市、行政复议应诉法律服务经费、行政执法协调监督工作、社区矫正巡查、普法宣传、公共法律服务等司法行政职能工作顺利开展。

3.配套补助资金，绩效目标：保障安置帮教、法律援助办案、行政复议、普法宣传工作正常开展。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：包括因公出国（境）经费、公务接待经费和公务用车购置及运行经费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。（3）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

保山市司法局2026年机关运行经费安排706,700元，较上年增加30,200元，增长4.46%，主要原因是：单位公用经费增加。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

保山市司法局2026年委托业务费安排50,000元，较上年减少1,500元，下降2.91%，主要原因是：2026年减少行政执法考试费用，考试相关委托业务费用减少。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，保山市司法局资产总额6,309,446.35元，其中，流动资产92,608.08元，固定资产2,579,168.31元，对外投资及有价证券0元，在建工程3,530,000元，无形资产107,669.96元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少146.221.29元，其中固定资产减少285,433.59元,无形资产增加87,475.9元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产16项，账面原值193,350元，实现资产处置收入275元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

附件：2026年部门预算公开表