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保山市财政局部门2021年预算公开目录

第一部分 保山市财政局部门2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 保山市财政局部门2021年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、市对下转移支付预算表

十五、市对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

保山市财政局部门2021年部门预算

编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全市人才工作提供财政政策保障。

2.起草财政、财务、会计管理制度并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制年度全市和市本级预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人大及其常委会报告全市和市本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施预算绩效管理。负责指导和监督全市预决算公开。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草非税收入管理制度和政策。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。根据彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，管理彩票资金。

5.拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县（市、区）加强政府性债务管理。

7.按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.制定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴市本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订市级建设投资的有关政策。贯彻落实基本建设的财务管理制度并监督实施。

12.承担国际多边和双边财经合作有关工作，按规定管理国际金融组织贷款和外国政府的贷（赠）款。

13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

14.研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期的规划和工作计划。提出改善金融发展和安全环境的意见和建议。引导鼓励各类金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度。负责全市小额贷款公司日常监管。维护地方金融秩序，防范和化解金融风险。推进金融市场体系建设，促进多层次资本市场发展。

15.完成市委、市政府交办的其他任务。

贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全市财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；建立跨年度预算平衡机制，提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议；拟订市级与各县（市、区）政府间财政分配政策；完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）机构设置情况

保山市财政局是主管全市财政收支、财税政策的市政府工作部门，同时加挂“保山市人民政府金融办公室”牌子。主要工作是贯彻实施国家的财政法律、法规，履行财政预算内外资金的筹集、分配、管理、监督职能，管理全市会计工作，代表市政府履行国有资产出资人职责及金融协调服务等。市财政局机关内设办公室、研究科、综合科（保山市清理规范津贴补贴办公室）、法规税政科、预算科、债务管理科、绩效管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、资产管理科、金融与合作科、政府采购管理科、会计科、财政监督科、非税收入管理科、票据科、人事教育科、金融综合科、金融业务科、金融稳定科25个科室。

（三）重点工作概述

1.持续抓好党建，建设一支思想好、业务精、作风优的干部队伍

持续加强党对财政工作的领导，不断强化“财”自觉服务于“政”的意识，进一步强化财政部门首先是政治机关的思想认识和政治自觉，旗帜鲜明讲政治，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，努力建设让党放心、让人民群众满意的模范机关。持续强化理论武装，努力提高用政治眼光观察和分析财政经济以及社会问题的本领。全市财政干部要增强理论学习的自觉性和紧迫感，加强爱国主义教育，完善经常性学习机制，学原著、悟原理，学党史、强党性。既要原原本本学，又要结合实际学。要胸怀大局，做到从大处着眼，小处着手。思考问题站位要高，思路要宽、视野要开。要切实发挥财政职能作用，认真落实积极的财政政策要提质增效，更可持续等部署要求，切实增强财政服务保障全市经济社会发展的自觉性和主动性。持续优化财政干部队伍年龄、性别、知识结构。坚持好干部标准，选拔、使用、培养财政干部。充分激发财政干部敢于面对、善于解决、勇于担当，不断提升奋进新时代的精气神，打造一支思想好、业务精、作风优的财政干部队伍。持续发挥党员先锋模范作用，严格执行党章和新形势下党内政治生活若干准则，认真落实“三会一课”、组织生活会、谈心谈话、政治生日等制度。毫不松懈加强全市财政系统党风廉政建设工作，认真落实主体责任、第一责任，认真落实“一岗双责”。强化对重点领域、重点岗位和重点人员的监督。时刻绷紧全面从严治党这根弦，坚决筑牢拒腐防变的思想防线和制度防线。加强意识形态工作研究部署力度，密切关注网络舆情，及时研判解决。认真开展好党组理论中心组学习。

2.坚决完成全年财政收支任务，确保实现收支平衡

加强税收分析研判，科学合理高效组织好税收收入，加大对重点项目、重点企业、重点地块、重点单位的税收和非税收入的跟踪、研判力度，密切监控，遇到问题要及时解决，切实提高非税收入组织、管理水平，确保2021年全市一般公共预算收入增长3%。坚决树牢“过紧日子”思想，科学预算，硬化预算。有序支出，保障重大项目顺利推进、重点工作顺利开展，确保2021年全市一般公共预算支出与上年持平。牢固树立底线思维，坚决落实“三保”，预算不留缺口，执行加强调度，结果强化监督。审查县（市、区）“三保”预算，单独调度发放工资库款。加大对县（市、区）“三保”工作监督检查力度，对因履责不到位而导致“三保”出现缺口的，按规定追责。

3.努力向上争取资金，支持地方经济发展

紧紧围绕“城市更新”“乡村振兴”“老旧小区改造”，交通基础设施、旅游、卫生等社会事业，提前谋划、包装、储备好项目，加大向上争取专项债券资金、预算内基本建设投资以及其他转移支付资金力度。（向上争取重点清单见附件1）

4.大力开展调查研究，拓宽解决财政突出问题思路

大兴调查研究之风。一是围绕如何经营城市增加收入开展调研；二是围绕如何优化市县财政体制开展调研；三是围绕如何加强“PPP”项目管理开展调研。

5.科学精准调度资金，有序保障支出需要

对上，及时、精准地做好省与市级财政资金测算，最大限度争取省级财政资金调度支持政策。对下，针对各县（市、区）、园区及市本级各预算单位“三保”资金需求的问题，进行每月一研究、每月一调度，工资坚持单独调度，优先配齐社保资金，确保调度库款覆盖“三保”需求；对库款保障水平较低的县（市、区）及时进行预警，有针对性地进行调度和督导，及时防范风险。对内，建立健全库款分析和调度机制，不断提升国库管理工作水平。将全市各级财政库款纳入预算执行动态监控范围，实时跟踪库款资金流向；严控国库垫付资金规模，全面清理财政暂付款；盘活各类闲置和沉淀资金，提高财政资金使用效益；对特殊资金予以专项调度，切实保障疫情防控等应急专项资金、扶贫资金、直达资金和“三保”以及重大项目支出的资金需要。

6.切实化解政府性债务，防范化解债务风险

始终树立风险意识和底线思维，严禁新增隐性债务，坚决杜绝违法违规举债融资及政府担保行为。落实化债主体责任，按照“一方案，三清单”（即债务化解方案、债务清单、资产清单、项目清单），通过统筹预算安排、盘活存量资金、加快资产处置等方式积极化解存量债务，综合运用调整还款计划、降低利息、置换短期债务等方式优化债务期限结构，长短结合缓释短期债务风险。关注重点地区、重点项目风险，加强对风险点进行排查，督促高风险地区制定风险化解规划，全力防范化解债务风险，牢牢守住不发生区域性、系统性债务风险的底线。

7.全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益

着力构建全方位预算绩效管理格局，继续推进预算绩效管理向收入和政策端延伸，在我市出台《关于全面贯彻落实预算绩效管理的实施意见》基础上，完善全方位预算绩效管理相关配套办法。着力建立全覆盖预算绩效管理体系，绩效管理向四本预算覆盖，着力督促指导县乡两级预算绩效管理向纵深推进，选取建成PPP项目试点开展PPP项目绩效评价。着力构造全过程预算绩效管理链条，加大绩效评价结果应用，切实做到“花钱必问效、无效必问责”，逐步建立“预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监督、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理机制。

二、预算单位基本情况

我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制66人，其中：行政编制61人，事业编制5人。在职实有78人，其中：财政全额保障78人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员28人，其中：离休0人，退休28人。

车辆编制3辆，实有车辆3辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门财务总收入1885.99万元，其中：一般公共预算1885.99万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年对比减少46.75万元，主要原因分析一是2021年继续按照10%的比例统一压缩公用经费；二是在职人员减少1名，2020年在职人员为79名，2021年为78名。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入1885.99万元，其中:本年收入1749.07万元，上年结转收入136.92万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1749.07万元（本级财力1749.07万元，专项收入0.00万元，执法办案补助0.00万元，收费成本补偿0.00万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0.00万元），政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比减少46.75万元，主要原因分析一是2021年继续按照10%的比例统一压缩公用经费；二是在职人员减少1名，2020年在职人员为79名，2021年为78名。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出1885.99万元。财政拨款安排支出1885.99万元，其中：基本支出1164.57万元，与上年对比减少0.85万元，主要原因分析一是2021年继续按照10%的比例统一压缩公用经费；二是2020年在职人员为79名，2021年为78名。项目支出721.42万元，与上年对比减少45.90万元，主要原因分析委托咨询服务类项目，经过近年来的工作实践，发现委托第三方开展检查评估，在摸清底数、落实情况方面有一定的局限性，于是改为由财政干部自己组织检查落实，从而与上年对比节约了部分项目资金。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况1.2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行支出

合计915.51万元，为基本支出，主要用于行政人员工资津补贴奖金。

2.2010650一般公共服务支出-财政事务-事业运行支出合计32.25万元，为基本支出，主要用于事业人员工资津补贴奖补。

3.2010602一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务支出合计22.50万元，为项目支出，主要用于会计类考试及代理记账人员培训。

4.2010607一般公共服务支出-财政事务-信息化建设支出合计414.00万元，为项目支出，主要用于市级财政电子化综合管理软件系统经费。

5.2010608一般公共服务支出-财政事务-财政委托业务支出合计157.00万元，为项目支出，主要用于财政委托咨询和服务经费。

6.2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休合计1.68万元，为基本支出，均为退休人员公用经费，主要用于退休人员相关费用支出。

7.2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出合计109.78万元，均为基本支出，主要用于缴纳职工基本养老保险。

8.2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗支出合计59.00万元，为基本支出，主要用于缴纳职工（行政人员）基本医疗保险。

9.2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗支出合计2.79万元，为基本支出，主要用于缴纳职工（事业人员）基本医疗保险。

10.2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助支出合计34.56万元，为基本支出，主要公务员医保及退休公务员医保。

11.2130701农林水支出-农村综合改革-对村级公益事业的补助支出合计9.00万元，为项目支出，主要用于对村级公益事业建设调研、会议、培训等相关工作的支出。

12.2130804农林水支出-惠普金融发展支出-创业担保贷款贴息支出合计127.92万元，为项目支出，主要用于惠普金融发展调研、会议、培训等相关工作的支出。

    （二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.工资福利支出1885.99万元，均为基本支出，明细如下：基本工资319.18万元，津贴补贴425.90万元，奖金25.27万元，绩效工资6.38万元，机关事业单位基本养老保险缴费109.78万元，职工基本医疗保险缴费59.71万元，公务医疗补助缴费34.56万元，其他社会保障缴费28.76万元。

2.对个人和家庭的补助3.56万元，均为基本支出，明细如下：遗属补助2.90万元，医疗费补助0.55万元，其他对个人和家庭的补助0.11万元。

3.商品和服务支出772.89万元，其中:基本支出151.47万元，项目支出621.42万元。基本支出明细如下：办公费10.00万元，公务接待费3.00万元，劳务费4.80万元，工会经费26.31万元，福利费0.20万元，公务用车运行维护费10.50万元，其他交通费用75.98万元，其他商品和服务支出20.68万元；项目支出明细如下：办公费32.92万元，印刷费5.00万元，咨询费19.00万元，水费3.00万元，电费10.00万元，邮电费5.00万元，物业管理费18.00万元，差旅费60.00万元，维修（护）费264.00万元，租赁费2.50万元，会议费31.00万元，培训费10.00万元，公务接待费4.00万元，劳务费65.00万元，委托业务费72.00万元，公务用车运行维护费0.80万元，其他交通费用15.00万元，其他商品和服务支出4.20万元。

4.资本性支出100万元，均为项目支出，均用于办公设备购置。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目9个，政府采购预算总额225.00万元，其中：政府采购货物预算80.00万元、政府采购服务预算145.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

保山市财政局部门2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计18.30万元，较上年减少0.70万元，下降3.68%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

保山市财政局部门2021年因公出国（境）费预算为0.00万元，较上年不变，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

保山市财政局部门2021年公务接待费预算为7.00万元，较上年减少0.50万元，下降6.67%，国内公务接待批次约为48批次，预计接待450人次。

公务接待费较上年减少6.67%，主要原因一是我们进一步贯彻落实中央八项规定，严格控制三公经费，确保逐年减少；二是我们单位接待原则上都放在机关食堂，成本可控，一定程度上节约了公务接待费。

（三）公务用车购置及运行维护费

保山市财政局部门2021年公务用车购置及运行维护费为11.30万元，较上年减少0.20万元，下降1.74%。其中：公务用车购置费0.00万元，较上年不变；公务用车运行维护费11.30万元，较上年减少0.20万元，下降1.74%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为3辆。

公务用车运行维护费较上年减少1.74%，主要原因一是受疫情影响，开展公务活动减少人员外出，尽量线上办公；二是进一步落实中央八项规定，进一步节约公务用车运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

      （一）市级财政电子化综合管理软件系统经费。该项目的年度目标是促进全市财政系统以及预算单位财务相关系统，含会计核算、资产管理等系统的有序高效运转，促进市直预算单位各项财政工作的正常良性开展，保证资产管理、票据管理与财政部、省财政厅的无缝链接。其中：2021年，除了原有的系统升级、维修（护）外，将落实国库电子支付人行端维护，开展财政身份认证与授权管理系统国产密码算法升级工作等。落实到具体绩效指标上，数量指标上确保一体化、资产管理、会计核算等系统1次全面的系统升级维护和不限次的零星维护；质量指标上进一步提高服务质量，为市级各相关单位提供更好更优质的服务；满意度指标上全市服务对象满意度在95%以上。

（二）委托咨询和服务经费。该项目的年度目标是为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，拟聘请中介机构进行相关工作，以解决人员不足、工作新、经验少等难题。通过聘请中介咨询服务，助推财政工作再上新台阶，同时也给予各项工作公平公正的评价。2021年，拟聘请中介机构开展扶贫资金专项检查，预决算公开监督和会计信息质量监督检查工作、绩效评价工作等，同时，为了加强内部风险防范，最大限度地预防法律纠纷，确保财政各项工作合法合规开展，更好地实现依法行政、依法理财，继续聘请常年法律顾问，协助开展法律咨询、法治宣传、法律服务工作；同时，为了减少金融风险，处置非法集资，保护老百姓的资金资产安全，计划集中开展好5月集中宣传月的宣传工作，并开展1次非法集资工作专项排查。落实到具体绩效指标上，数量指标上计划开展2次扶贫资金专项检查；聘请1个法律专家；印制宣传资料3万张（册）；开展1次全面的绩效评价；开展部门386户、政府6户的预决算公开检查工作；聘请第三方对全市小贷机构进行一次分类评级。质量指标上进一步提高和评估的科学性和客观公正性；可持续影响指标上通过检查和评价、审计等手段，促进单位和其他组织自我提高、自我检查，促进问题的整改落实。

（三）会计类资格考试及代理记账人员培训补助资金。该项目的年度目标是保证全国会计专业初级资格考试、中级专业资格考试、注册会计师考试顺利进行，提高考场的现代化水平，增强考试的公平公正。2021年组织好一次全国会计专业初级资格考试，一次中级专业资格考试，协助做好一次注册会计师考试，做好一次较大规模的代理记账机构的培训。落实到具体绩效指标上，数量指标上是确保初级会计专业技术资格考试、中级专业技术资格考试、注册会计师考试按计划圆满组织实施；质量指标上进一步提高服务质量，为参加考试的学员提供周到贴心的服务；满意度指标上全市服务对象满意度在95%以上。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

保山市财政局部门2021年机关运行经费安排206.72万元，与上年对比增加37.38万元，主要原因分析一是物价上涨，机关运行成本上升；二是单位搬来传媒大厦第五个年头，部分设施设备需要更换维修升级，从而导致运维成本上升。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。

监督索引号53050000131800111