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云南省保山中等专业学校2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

云南省保山中等专业学校的主要职能是：面向社会提供全日制普通中专、职业中专、职高学历层次的职业教育和技工、预备技师等职业技能教育培训、鉴定；面向社会提供成人继续教和培训等公益服务；创新人才培养机制，深化产教融合、校企合作，培养高素质劳动者和技能技术人才。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.全面提升人才培养工作。

一是落实立德树人的根本任务。以崇尚道德、增强基础、提升技能的复合型人才培养为目标，构建高素质技术技能人才培养体系。加强思政课建设，提高思政课教师、班主任、生活指导教师及其他教辅人员做好新时代学生的思想品德教育、心理疏导、行为规范管理的能力和水平。二是规范教育教学管理。制定完善保山中等专业学校（保山技师学院）教师教学常规、集中备课制度、教案检查制度、教研活动制度、教师听课制度等管理制度方案8个，进一步规范教师教育教学工作，以制度贯穿人才培养的全过程。三是弘扬工匠精神。引导师生养成精益求精、追求卓越的品质。一年来，组织64名师生参加了云南省职业院校技能大赛、云南省职业技能大赛暨中华人民共和国第二届职业技能大赛云南省选拔赛。共参加了23个竞赛项目，荣获一等奖3项，二等奖4项，三等奖4项。

2.抓细抓实教育教学质量提升。

一是优化整合了内设机构。将原6个系28个专业根据专业特点和关联，重新划分和调整到车辆工程系、食品工程系、现代服务系3个系，新组建4个系分别为：车辆工程系（交通信息部）9个专业、食品工程系（旅游商贸部）11个专业、现代服务系（艺术康护部）8个专业、教育艺术系（公共基础管理部）。二是教科研工作不断深入。稳步推进语文、体育、英语3门课程试点教学改革。组织开展教研活动12次，完成12项课题申报工作，其中省级2项、市级10项，已立项市级课题2项；完成校内论文评比112篇，印发《保山职教》校内刊物3期。三是加强实训教学管理。加大实训设备的集成整合力度，打造了一批具有明显品牌特色、技术含量高、实操效果佳的校内、校外实训基地。同时对实训课程及实训晚辅导进行周密安排。四是稳步推进产教融合、校企合作。按照校企双方以“优势互补、资源共享、互惠多赢、共同发展”的宗旨，采取“产教融合、企校合作、企校双制、工学一体”的培养模式，与比顿咖啡、隆阳城投集团、保山交运集团、腾冲恒益集团等11家企业共同培养企业新型学徒868人。五是成人教育再创新高。与西南大学、重庆大学合作办学，招收函授和网络教育专科和本科学员，2023年学校函授在册学员312人。完成全市机关事业单位工勤人员职称晋级培训鉴定、学生技能等级鉴定等各类技能鉴定8501人次。六是积极组织社会考试。承接人社局、财政局、教体局、住建局等有关部门组织的2023年公务员考试及面试、2023年事业单位考试及面试、“三支一扶”考试、中小学教师资格证考试等30项各级各类考试，完成6万多考生的监考工作，涉及考场1200余个、监考教师3400余人次。七是落细落实招生就业。成立招生组，分别到腾冲市、龙陵县、施甸县、昌宁县组织招生动员宣传工作，采用领导、班主任、学生、家长见面的“四见面”开展招生宣传工作。采取纸媒和电子媒体相结合，制作大量的招生宣传海报在保山市、德宏州、怒江州、大理州各县区的醒目地点进行粘贴，通过广播、电视、报纸、官方微信公众号和官方抖音直播等渠道加大招生宣传力度，2023年累计报到学生1560人。举办两届校园招聘会，累计完成68个班级1800余名的学生岗位实习、就业工作。学校还通过电话、微信、实地回访等方式，及时了解学生岗位实习期间的巩固率，对学生在实习工作中出现的问题能及时沟通协商解决，做细做实学生实习工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个正科级党政管理机构，包括：党政办公室、监督检查室（纪委办公室）、组织人事处、学生处（团委）、教务处、后勤处、培训鉴定处、招生就业办。设置4个正科级教学机构，包括：车辆工程系、食品工程系、教育艺术系、现代服务系。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

云南省保山中等专业学校作为二级预算单位纳入保山市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

云南省保山中等专业学校2023年末实有人员编制332人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制332人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员313人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员181人（离休0人，退休181人）。

年末其他人员13人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员13人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生7139人。年末遗属5人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

云南省保山中等专业学校2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

云南省保山中等专业学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省保山中等专业学校2023年度收入合计106093682.88元。其中：财政拨款收入103128646.38元，占总收入的97.21%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入2965036.50元（含教育收费2965036.50元），占总收入的2.79%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少1698319.48元，下降1.58%。其中：财政拨款收入增加921150.82元，增长0.90%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入减少2619470.30元，下降46.91%；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入较上年无增减变动。主要原因如下：

1.本年财政拨款收入增加921150.82元，其中：（1）人员经费减少6311919.58元，主要原因是2023年划转职业学院50人，调出2人，退休15人，新进10人，调入5人，单位在职人员合计减少52人，导致工资和社会保险费用减少6311919.58元；（2）商品和服务支出增加69588.14元，主要原因是学生实训耗材费用支出增加；（3）中央、省市下达的项目资金较上年增加7163482.26元，主要原因是：异地迁建项目资金增加7500000.00元；原隆阳区职业技术学校老校区租赁相关税费项目资金增加1850584.14元；保山中等专业学校服务外包示范平台补助资金增加284950.00元；市级学生资助资金减少2764929.22元；临聘人员经费减少650000.00元；中央、省级下达的学生经费等专项资金较上年增加942877.34元。

2.事业收入减少2619470.30元，主要原因一是在校生人数减少导致住宿费收费减少；二是技能培训鉴定费及联合办学等教育收费减少导致培训费减少。

二、支出决算情况说明

云南省保山中等专业学校2023年度支出合计106093682.88元。其中：基本支出60576605.51元，占总支出的57.10％；项目支出45517077.37元，占总支出的42.90％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少1698319.48元，下降1.58%。其中：基本支出减少8861801.74元，下降12.76%；项目支出增加7163482.26元，增长18.68%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因如下：

1.本年基本支出减少8861801.74元，具体包括：人员经费减少8931389.88元，主要原因是2023年划转职业学院50人，调出2人，退休15人，新进10人，调入5人，单位在职人员合计减少52人，导致工资和社会保险费用减少8931389.88元；商品和服务支出增加69588.14元，主要原因是学生实训耗材费用支出增加。

2.本年项目支出较上年增加7163482.26元，主要原因是：异地迁建项目资金增加7500000.00元；原隆阳区职业技术学校老校区租赁相关税费项目资金增加1850584.14元；保山中等专业学校服务外包示范平台补助资金增加284950.00元；市级学生资助资金减少2764929.22元；临聘人员经费减少650000.00元；中央、省级下达的学生经费等专项资金较上年增加942877.34元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障云南省保山中等专业学校单位机构正常运转的日常支出60576605.51元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出56098817.75元，占基本支出的92.61％，年人均人员经费支出179229.45元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费4477787.76元，占基本支出的7.39％，年人均公用经费支出14306.03元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障云南省保山中等专业学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出45517077.37元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.云南省保山中等专业学校提前下达2022年中等职业教育免学费（职高、中专）中央补助资金1287418.66元，主要用于对符合资助条件的在校学生免除学费，按2000元/生·年的标准补助学校，保障中职学校办学运转，激励中等职业学校学生勤奋学习、努力进取，提高学生思想道德素质和专业技能水平。

2.云南省保山中等专业学校提前下达2022年中等职业教育免学费（技工）中央补助资金71489.57元，主要用于对符合资助条件的在校学生免除学费，按2000元/生·年的标准补助学校，保障中职学校办学运转，激励中等职业学校学生勤奋学习、努力进取，提高学生思想道德素质和专业技能水平。

3.云南省保山中等专业学校2022年中等职业教育学生资助免学费（技师学院）省级补助资金320054.83元，主要用于对符合资助条件的在校学生免除学费，按2000元/生·年的标准补助学校，保障中职学校办学运转，激励中等职业学校学生勤奋学习、努力进取，提高学生思想道德素质和专业技能水平。

4.云南省保山中等专业学校2022年中等职业教育学生资助国家助学金（技师学院）省级补助资金250900.00元，主要用于对符合资助条件的在校学生按2000元/生·年的标准补助学生国家助学金，激励中等职业学校学生勤奋学习、努力进取，提高学生思想道德素质和专业技能水平。

5.云南省保山中等专业学校2022年第二批学生资助中央、省级补助资金1593149.42元，主要用于对符合资助条件的在校学生免除学费，按2000元/生·年的标准补助学校，保障中职学校办学运转，激励中等职业学校学生勤奋学习、努力进取，提高学生思想道德素质和专业技能水平。

6.云南省保山中等专业学校2023年提前下达学生资助经费中央直达资金14944418.10元，主要用于对符合资助条件的在校学生免除学费，按2000元/生·年的标准补助学校7861218.10元，保障中职学校办学运转，激励中等职业学校学生勤奋学习、努力进取，提高学生思想道德素质和专业技能水平；对符合资助条件的在校学生按2000元/生·年的标准补助学生国家助学金6155000.00元，激励中等职业学校学生勤奋学习、努力进取，提高学生思想道德素质和专业技能水平。

7.云南省保山中等专业学校2023年第二批中等职业学生资助中央直达资金208377.00元，主要用于对符合资助条件的在校学生免除学费，按2000元/生·年的标准补助学校124377.00元，保障中职学校办学运转，激励中等职业学校学生勤奋学习、努力进取，提高学生思想道德素质和专业技能水平；对符合资助条件的在校学生按2000元/生·年的标准补助学生国家助学金84000.00元，激励中等职业学校学生勤奋学习、努力进取，提高学生思想道德素质和专业技能水平。

8.云南省保山中等专业学校2023年第二批学生资助经费中央直达资金688865.01元，主要用于对符合资助条件的在校学生免除学费，按2000元/生·年的标准补助学校，保障中职学校办学运转，激励中等职业学校学生勤奋学习、努力进取，提高学生思想道德素质和专业技能水平。

9.云南省保山中等专业学校2023年学生资助省级直达资金和市级分担资金3738032.20元，主要用于对符合资助条件的在校学生免除学费，按2000元/生·年的标准补助学校1847932.20元，保障中职学校办学运转，激励中等职业学校学生勤奋学习、努力进取，提高学生思想道德素质和专业技能水平；对符合资助条件的在校学生按2000元/生·年的标准补助学生国家助学金1890100.00元，激励中等职业学校学生勤奋学习、努力进取，提高学生思想道德素质和专业技能水平。

10.云南省保山中等专业学校2023年第二批学生资助省级直达资金省级资金和市级分担资金40640.00元，主要用于对符合资助条件的在校学生免除学费，按2000元/生·年的标准补助学校，保障中职学校办学运转，激励中等职业学校学生勤奋学习、努力进取，提高学生思想道德素质和专业技能水平。

11.云南省保山中等专业学校2023年迪庆州怒江州中等职业教育农村学生全覆盖生活补助资金105000.00元，主要用于主要用于按2500元/生·年的标准资助迪庆州怒江州学生42人生活费，受助学生覆盖率达100%，有效减轻家庭经济贫困学生负担。

12.云南省保山中等专业学校省政府奖学金补助资金92000.00元，主要用于发放省政府奖学金23人，人均省政府奖学金奖励标准达4000元/生·年。

13.云南省保山中等专业学校2023年支持教育高质量发展资助补助资金2218780.20元，主要用于按每人每学年补助资金560元的标准测算，向符合资助条件的在校中职学生发放助学金，为更多的中职学生提供了生活和学习上的保障，提高了学生的学习积极主动性。

14.云南省保山中等专业学校保山中等专业学校服务外包示范平台补助资金284950.00元，主要用于推动保山市服务外包示范城市建设和服务外包产业发展，支持服务外包企业及培训机构建设。

15.云南省保山中等专业学校2023年科普专项省对下转移支付资金13000.00元，主要用于实施公民科学素质提升工作，其中已完成公民科学素质提升培训13000.00元，科普示范基地建设正在抓紧推进。

16.云南省保山中等专业学校2023年职业能力建设专项资金（首席技师）项目资金23200.00元，主要用于表彰第二届云南省高技能人才1人20000.00元，补助组建“兴滇英才支持计划”首席技师工作室1个，工作经费120000.00元，已实施3200.00元。

17.云南省保山中等专业学校2023年省民族宗教专项资金7189.94元，主要用于支持优秀民族文化保护传承项目滇西民族民间儿歌收集整理出版工作。

18.云南省保山中等专业学校2023年青年技能人才培养工程补助资金754226.59元，主要用于对在校第四年高级工学生中符合申报条件的886名学生提前申报补助，审核结束后下拨的培养资金按免学费的方式进行使用。

19.云南省保山中等专业学校青年技能人才培养工程补助资金1222400.00元，主要用于对在校第四年高级工学生中符合申报条件的1199名学生提前申报补助，审核结束后下拨的培养资金按免学费的方式进行使用。

20.云南省保山中等专业学校保山中等专业学校职业技能竞赛专项资金191560.00元，主要用于补助支持举办保山市中等职业学校师生职业技能竞赛活动。

21.云南省保山中等专业学校云南省教学名师2022年项目支持经费135000.00元，主要用于补助选拔培养的省级人才发展专项教学名师2人，组织开展教育教学研究，激励和引导“教学名师”投身云南教育事业。

22.云南省保山中等专业学校2023年省委组织部牵头人才发展（教学名师生活补助）专项资金120000.00元，主要用于落实省委人才政策要求，兑付选拔培养的省级人才发展专项教学名师2人生活补助。

23.云南省保山中等专业学校2023年省人才发展教育人才专项资金74414.00元，主要用于落实省委人才政策要求，补助选拔培养的省级人才发展专项教学名师2人，组织开展教育教学研究，激励和引导“教学名师”投身云南教育事业。

24.云南省保山中等专业学校2022年现代职业教育质量提升实训室质量提升和教学实训设备购置中央补助资金7781427.71元，主要用于补助中职学校加强实训室建设，改善学校的办学条件，为学生提供实训场所，促进中职学校办学水平提升。

25.云南省保山中等专业学校原隆阳区职业技术学校老校区租赁相关税费项目资金1850584.14元，主要用于支付2019-2022年原隆阳区职业技术学校房屋租金产生税费1850584.14元。

26.云南省保山中等专业学校保山职教园区异地迁建项目资金7500000.00元，主要用于支付保山职教园区异地迁建项目缺口资金7500000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省保山中等专业学校2023年度一般公共预算财政拨款支出103128646.38元,占本年支出合计的97.21%。与上年相比增加921150.82元，增长0.90%,主要原因：一是2023年划转职业学院50人，调出2人，退休15人，新进10人，调入5人，单位在职人员合计减少52人，导致工资和社会保险费用减少6311919.58元；二是学生实训耗材费用支出增加，导致商品和服务支出增加69588.14元；三是异地迁建项目资金增加7500000.00元；原隆阳区职业技术学校老校区租赁相关税费项目资金增加1850584.14元；保山中等专业学校服务外包示范平台补助资金增加284950.00元；市级学生资助资金减少2764929.22元；临聘人员经费减少650000.00元；中央、省级下达的学生经费等专项资金较上年增加942877.34元，导致项目资金较上年增加7163482.26元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出120000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.12%。主要用于组织事务支出120000.00元，其中：其他组织事务支出120000.00元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出88337449.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.66%。主要用于普通教育支出135000.00元，其中：其他普通教育支出135000.00元；职业教育支出85983669.24元，其中：中等职业教育72527992.82元、技校教育13455676.42元；教育费附加安排的支出2218780.20元，其中：其他教育费附加安排的支出2218780.20元。

6.科学技术（类）支出13000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%，主要用于科学技术普及支出13000.00元，其中：科普活动支出13000.00元。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出9490549.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.20%。主要用于行政事业单位养老支出6479739.22元，其中：事业单位离退休支出105000.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出5875271.68元、机关事业单位职业年金缴费支出493613.54元、其他行政事业单位养老支出5854.00元；就业补助1999826.59元，其中：高技能人才培养补助1999826.59元；抚恤支出1010984.00元，其中：死亡抚恤1010984.00元。

9.卫生健康（类）支出4491114.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.35%。主要用主要用于行政事业单位医疗支出4491114.19元，其中：事业单位医疗2579053.23元、公务员医疗补助1759269.11元、其他行政事业单位医疗支出152791.85元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出384393.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.37%。主要用于其他城乡社区支出384393.00元，其中：其他城乡社区支出384393.00元。

12.农林水（类）支出7189.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。主要用于农林水支出7189.94元，其中：其他农林水支出7189.94元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出284950.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.28%。主要用于涉外发展服务支出284950.00元，其中：其他涉外发展服务支出284950.00元。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为300000.00元，决算为180729.58元，完成年初预算的60.24%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为150000.00元，决算为131154.58元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的72.57%，完成年初预算的87.44%；公务接待费支出年初预算为150000.00元，决算为49575.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的27.43%，完成年初预算的33.05%，具体是国内接待费支出决算49575.00元（其中：外事接待费支出决算12088.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南省保山中等专业学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为300000.00元，支出决算为180729.58元，完成年初预算的60.24%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为150000.00元，决算为131154.58元，完成年初预算的87.44%；公务接待费支出年初预算为150000.00元，决算为49575.00元，完成年初预算的33.05%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是学校坚持厉行节约的原则，认真执行公务接待申报审批制度，严格控制公务接待批次、人次，有效控制了公务用车运行维护费和公务接待费的支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少6637.24元，下降3.54%。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算减少16080.24元，下降10.92%；公务接待费支出决算增加9443.00元，增长23.53%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增减的主要原因一是疫情放开后，增加了老挝、万象维萨丰技能发展与测试中心交流，外事接待12088.00元，导致公务接待费支出决算增加；二是学校坚持厉行节约的原则，严格执行公车运行维护费的审批流程，减少出行次数，公务用车运行维护费减少16080.24元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于学校开展教育教学等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待35批次（其中：外事接待1批次），接待人次296人（其中：外事接待人次28人）。主要用于开展教育教学和体育管理工作活动中符合接待规定而发生的接待支出。其中：外事接待为老挝、万象维萨丰技能发展与测试中心与我校交流学习。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南省保山中等专业学校2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动。云南省保山中等专业学校属于事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，云南省保山中等专业学校资产总额752409733.40元，其中，流动资产40053916.34元，固定资产27487294.90元（净值），对外投资及有价证券208150.00元，在建工程558044269.42元，无形资产126604838.32元（净值），其他资产11264.42元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）130694605.69元，其中固定资产减少2166284.09元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋6230.00平方米，账面原值12000000.00元，实现资产使用收入2520629.48元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额38391.58元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出38391.58元。授予中小企业合同金额38391.58元，其中：授予小微企业合同金额38391.58元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

云南省保山中等专业学校无需要说明的其他重要事项情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53050000373500101111