监督索引号53050000374001000

保山职业学院2024年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

保山职业学院于2022年3月经省政府批准组建，2022年12月正式挂牌成立，2023年1月通过教育部高等学校备案。学校以人才培养、职业培训、科学研究、社会服务、文化传承创新为基本职能；以立德树人为根本任务，以服务发展为宗旨，以促进就业为导向，培养理想信念坚定、眼界胸怀广阔、具有创新能力和实践能力、适应未来职业和社会发展需要的可持续成长的技术技能型人才。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个党政管理机构（正科级），包括：党政办公室、纪委办公室、组织人事处、教务处、学生工作部。设置4个教学机构（正科级），包括：食品工程学院、文旅康养学院、装备制造学院、马克思主义学院。设置3个群团机构（正科级），包括工会、妇联、共青团。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入保山职业学院2024年度部门决算编报的单位共1个。

纳入保山职业学院2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员87人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员87人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员5人。包括财政拨款开支经费的人员5人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末学生1718人。

车辆编制4辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年学校将以党的政治建设为统领，以深化内部改革为抓手，把学习贯彻党的二十大精神为首要政治任务，把提高人才培养质量为中心任务，努力推动学校职教事业实现高质量发展。

1.全面贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想。坚持和完善党委领导下的校长负责制，把党的领导落实到办学治校全过程。牢牢把握意识形态工作主导权，深入落实意识形态和网络意识形态工作责任制，全面加强学生思想政治建设。

2.聚力质量提升，构建现代职业教育体系。打造优势专业，凸显特色专业。聚焦产业链或岗位群对专业人才的需求组建专业群，形成校级特色鲜明、行业优势明显，对区域产业转型发展或高质量发展有明显支撑作用的专业群。建立以产教融合为核心，以学生技术技能水平、就业质量、专业建设为重点的办学质量评价制度，强化结果运用。

3.聚力校企合作产教融合，深化校企共同育人。解放思想加大与企业合作力度，特别是智能制造、食品加工、养老服务、跨境电商等相关产业的优秀企业合作。拓展校企合作内容，合作企业深度参与学校专业规划、教材开发、教学设计、课程设置、实习实训，实行校企联合招生、培养和就业，拓展校企合作内容。

4.聚力三年行动计划各项任务，提升人才培养质量。持续推进教学改革，增强办学活力。让文化课、专业课教学更加合理规范，让兴趣活动、社团活动更加丰富多彩。调整学校专业设置，优化专业结构。结合保山经济发展和产业结构调整，采用模块化、集群化的专业设置办法，努力优化各学院专业设置。加大设备整合力度，建强实训基地。整合设备项目资金，针对专业建设和专业发展需要，有针对性地加大投入，打造一批技术含量高、实操效果佳的校内实训基地。

5.聚力干部和教师队伍建设，提升教学管理水平。加强领导班子队伍建设。健全考核评价办法，激发干部干事创业的热情；培养年轻后备干部，形成干部梯次成长格局。加强专业教师队伍建设，选派教师参加国培、省培，定期到企业实践，到合作院校跟岗锻炼；以岗位聘用、项目聘用等形式柔性引进高层次人才、知名专业带头人、技能大师。

6.聚力招生就业创新创业工作，服务学生低入高出。强化招生宣传力度，多形式、多举措，稳步扩大招生规模。加大与市内五县（市、区）、德宏州、怒江州等高中及相关中职学校的交流与合作，全方位谋划2024年招生工作。建设高质量就业指导服务和考核评价体系，健全完善分阶段、全覆盖的大学生生涯规划与就业指导体系，为学生提供个性化就业指导和服务。

7.聚力校园工作，营造良好育人环境。切实提高总务后勤服务教学、服务学生的能力和水平。财务工作严格执行财经纪律，合理编制预算，严格规范资金使用审批程序，切实提高资金使用效率。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无“三公”经费财政拨款收入、行政参公单位机关运行经费财政拨款收入，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》、《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山职业学院2024年度收入合计22919939.26元。其中：财政拨款收入16631780.85元，占总收入的72.56%；无上级补助收入；事业收入6288158.41元（含教育收费6288158.41元），占总收入的27.44%；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加14427097.43元，增长169.87%。其中：财政拨款收入增加9596822.64元，增长136.42%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入增加4830274.79元，增长331.32%；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入较上年无增减变动。主要原因是在编教职工增加10人及每年薪级工资调整，人员经费增加，导致基本支出增长；现代职业教育提升资金增加，导致项目资金增长；在校学生人数增加1158人，高等学校学费、高等学校住宿费增长。

二、支出决算情况说明

保山职业学院2024年度支出合计22919939.26元。其中：基本支出9910190.85元，占总支出的43.24％；项目支出13009748.41元，占总支出的56.76％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加14427097.43元，增长169.87%。其中：基本支出增加5179812.64元，增长109.50%；项目支出增加9247284.79元，增长245.78%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因是我单位2024年在校生人数大幅增加，财政专户管理资金项目支出大幅增长；2024年年初预算在职人员较上年增加68人，人员工资及社保缴费等基本支出大幅增长。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障保山职业学院正常运转的日常支出9910190.85元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9624090.85元，占基本支出的97.11％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费286100.00元，占基本支出的2.89％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障保山职业学院为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出13009748.41元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开展及开展工作情况如下：

1.现代职业教育质量提升计划专项资金3863100.00元，主要用于教学实训设备购买，学生宿舍改造，改善学校办学条件，满足高职高专的教学需求。

2.保山职业学院办学条件达标提升资金382340.00元，主要用于实训展示柜、储物柜购买及学生宿舍改造，改善学校办学条件，满足高职高专的教学需求。

3.保山职业学院实验实训室建设项目资金2819300.00元，主要用于教学实训设备采购，学生宿舍纱窗更换，改善学校办学条件，满足高职高专的教学需求。

4.保山职业学院校园信息化建设资金293690.00元，主要用于应用化工技术专业化工仿真软件采购，改善学校办学条件，满足高职高专的教学需求。

5.保山职业学院学校运转补助经费5651318.41元，主要用于保障学院正常运转及办学需要，改善学校办学条件，满足高职高专的教学需求。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山职业学院2024年度一般公共预算财政拨款支出16631780.85元，占本年支出合计的72.56%。与上年相比增加9596822.64元，增长136.42%，完成年初预算的142.22%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况    

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出14716049.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.48%，完成年初预算的145.09%。主要用于职业教育14716049.25元，其中：高等职业教育14716049.25元；造成预决算差异的主要原因是在编教职工增加10人及每年薪级工资调整，人员经费增长；2024年在校生人数大幅增加，财政专户管理资金项目支出大幅增长。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1090748.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.56%，完成年初预算的118.15%。主要用于行政事业单位养老支出1090748.56元，其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出1087968.96元、机关事业单位职业年金缴费支出2779.60元；造成预决算差异的主要原因是在编教职工增加，社保缴费等基本支出增长。

9.卫生健康（类）支出759102.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.56%，完成年初预算的120.80%。主要用于行政事业单位医疗759102.97元，其中事业单位医疗471490.92元、公务员医疗补助244929.40元、其他行政事业单位医疗支出42682.65元；造成预决算差异的主要原因是在编教职工增加，社保缴费等基本支出增长。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出65880.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.40%，年初无此项预算。全部用于购房补贴；造成预决算差异的主要原因是保财教〔2024〕175号追加职工住房补贴经费65880.07元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年无增减变动。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动；公务接待费支出决算较上年无增减变动；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增无增减变动；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年无增减变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数一致，主要原因是我单位2024年度无“三公”预算安排及实际支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动；公务接待费支出决算较上年无增减变动，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年较上年无增减变动；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动，主要原因是我单位2024年度无“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山职业学院2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动，主要原因是我单位无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，保山职业学院资产总额10360106.08元，其中，流动资产287692.10元，固定资产9228232.41元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产844181.57元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加7942553.13元，其中固定资产增加7387974.59元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额5566291.69元，其中：政府采购货物支出5450343.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出115948.69元。授予中小企业合同金额5566291.69元，其中：授予小微企业合同金额4877791.69元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53050000374001111