保山市关爱学校2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

保山市关爱学校是保山市教育体育局主管的全日制特殊教育寄宿学校。基本职能是：承担全市听障、视障和智障三类适龄残疾儿童少年接受九年义务教育任务；按照国家制定的特殊教育学校课程计划、教学大纲进行教育教学工作；贯彻国家教育方针，根据学生身心特点和需要实施教育，让学生掌握一定的日常生活、劳动、生产的知识和技能；初步掌握补偿自身缺陷的基本方法，身心缺陷得到一定程度的康复；初步树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力；为全市确实不能到校就读的重度残疾儿童少年提供送教上门或远程教育等服务，并将其纳入学籍管理；为全市校外残疾人工作者、残疾儿童、少年及家长等提供教育、康复方面的咨询和服务；对入学残疾儿童、少年的残疾类别、原因、程度和身心发展状况等进行必要的了解和测评。根据学生的残疾类别和程度，有针对性地进行康复训练，提高训练质量。负责为残疾人提供初中和小学义务教育、学前和培智教育、中等职业教育等公益服务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：行政办公室、党建办公室、教务科研处、德育安全处、特殊教育资源中心、总务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为保山市教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员90人。包括：财政拨款开支经费的公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员90人，机关和事业工人0人，经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员16人。包括：财政拨款开支经费的人员16人，经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员30人（离休0人，退休30人）。年末学生280人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.党建引领坚强有力，筑牢学校发展根基。一是强化政治统领。修订完善了《学校章程》、三个《职责清单》、两个《议事规则》和一个《沟通制度》；二是深化理论武装。严格落实“第一议题”制度，开展理论宣讲、专题党课等各类集中学习培训60次；三是业务融合互促。打造“尊爱立强，以爱育爱”党建品牌，设立党员先锋岗，实施党员挂班制度。

2.教育科研持续深化，教学质量稳步提升。2025年学校成功举办了第十届青年教师课堂教学技能大赛，共27名参赛教师同台竞技，有效促进了我校教师综合教学水平提升。2025年，我校教师累计1人获得部级荣誉，8人次获得省级荣誉，53人次获得市级及以上荣誉，1位教师入选2025年云南省兴滇人才名单；

3.办学体系不断完善，职业教育与学前教育协同发展。一是职业教育提质增效。学校坚持以学生专业能力培养为核心，系统提升学生的实操能力与职业竞争力。积极搭建实习就业平台，协助21人联系实习单位，协调4家单位到校召开现场招聘会，组织完成职高学生高考报名；二是学前教育实现新突破。学校于2025年9月正式开办学前班，首次招收智力障碍学生5名。积极探索符合特殊儿童发展规律的学前课程体系，为学前特殊儿童的身心发展、社会适应与学习衔接提供科学、系统的教育支持。

4.特色亮点更加凸显，学校影响力持续提升。一是艺体特色优势突出。依托“云南省特殊艺术人才培养基地”和“市残疾人体育苗子训练基地”双平台优势，艺术教育成果丰硕，排练节目多次在各级残疾人文艺汇演中参演；体育培养实现突破，系统组建残疾人体育苗子训练队、游泳队并在各项比赛中取得优异成绩；二是职业教育特色持续凸显。中医养生保健、工艺美术、中西面点等专业建设扎实推进，职高“必修+选修”课程模式初步形成，“咖啡+”等特色课程深受学生欢迎；三是社会美誉度持续提升。助残日展演、普特融合、校企合作等活动获得社会广泛赞誉，师生在国家级、省级竞赛中屡获佳绩。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市关爱学校2025年度收入合计19682701.86元。其中：财政拨款收入19682701.86元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加2175801.80元，增长12.43%。其中：财政拨款收入增加2175801.80元，增长12.43%；事业收入无增减变动；经营收入无增减变动；附属单位上缴收入无增减变动；其他收入无增减变动。主要原因一是新增职工1人及其他人员工资正常晋级晋档导致工资、保险等人员经费增加；二是本年度项目收入有所增加，主要为特殊教育中央及省级专项资金109.88万元、现代职业教育质量提升计划中央资金52.35万元，按以支定收管理要求，资金专项用于校园运动场改造、监控设备安装及职业教育办学质量提升项目支出。

二、支出决算情况说明

保山市关爱学校2025年度支出合计19682701.86元。其中：基本支出15515548.04元，占总支出的78.83％；项目支出4167153.82元，占总支出的21.17％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加2175801.80元，增长12.43%。其中：基本支出增加652431.75元，增长4.39%；项目支出增加1523370.05元，增长57.62%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因一是新增职工1人及其他人员工资正常晋级晋档导致工资、保险等费用增加；二是本年度项目支出有所增加，主要为特殊教育中央及省级专项资金109.88万元、现代职业教育质量提升计划中央资金52.35万元，资金专项用于校园运动场改造、监控设备安装及职业教育办学质量提升项目支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障保山市关爱学校机构正常运转的日常支出15515548.04元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15056779.03元，占基本支出的97.04％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费458769.01元，占基本支出的2.96％，人均公用经费支出5097.43元。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障保山市关爱学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4167153.82元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.保山市关爱学校2024年义务教育补助经费中央直达资金332279.26元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，提升学校办学能力，促进特殊教育高质量发展。

2.保山市关爱学校2024年义务教育补助经费中央直达（第二批）资金35811.08元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，提升学校办学能力，促进特殊教育高质量发展。

3.保山市关爱学校2024年义务教育补助经费省级直达资金59049.48元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，提升学校办学能力，促进特殊教育高质量发展。

4.保山市关爱学校2024年义教困难学生生活补助省级资金34562.50元，对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

5.保山市关爱学校2024年中职学生资助经费中央直达资金12675.46元，主要用于巩固中职教育经费保障机制，提升中职教育办学质量。发放中职学生国家助学金，帮助困难学生顺利就学、提升就业能力，促进中职学生就业发展。

6.保山市关爱学校2024年中职学生资助经费省级补助资金9680.00元，主要用于巩固中职教育经费保障机制，提升中职教育办学质量。发放中职学生国家助学金，帮助困难学生顺利就学、提升就业能力，促进中职学生就业发展。

7.保山市关爱学校2024年第二批现代职业教育质量提升计划中央资金523453.55元，主要用于提升现代职业教育办学条件，依托地域资源优势，精心打造两个独具特色的职高专业——中医养生保健与中西面点（专注咖啡方向）。

8.保山市关爱学校2024年特殊教育中央资金768757.06元，主要用于对学校塑胶跑道、硅PU运动场、人造草坪进行改造。

9.保山市关爱学校2024年特殊教育省级资金330000.00元，主要用于推动信息技术与教育教学的深度融合，提升教育教学质量、教育科研水平、管理水平，学校切实加快教育信息化进程，计划在教室、功能室等教学区域安装监控系统。

10.保山市关爱学校2024年铸牢中华民族共同体意识教育资金3876.00元，主要用于聚焦立德树人根本任务，依托各类教育载体开展多元化、常态化中华民族共同体意识宣传教育活动，完善教育配套资源、强化师资队伍建设、丰富校园文化阵地。

11.保山市关爱学校2025年学前教育幼儿资助中央补助资金750.00元，主要用于资助学前家庭经济困难儿童，保障困难幼儿接受普惠学前教育。

12.保山市关爱学校2025年城乡义务教育补助经费中央资金754365.79元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，提升学校办学能力，促进特殊教育高质量发展；对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

13.保山市关爱学校2025年城乡义务教育补助经费（第二批）中央资金28017.50元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，提升学校办学能力，促进特殊教育高质量发展；对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

14.保山市关爱学校2025年城乡义务教育补助经费提标资金70832.00元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，提升学校办学能力，促进特殊教育高质量发展。

15.保山市关爱学校2025年城乡义务教育补助经费省级资金81296.19元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，提升学校办学能力，促进特殊教育高质量发展；对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

16.保山市关爱学校2025年城乡义务教育补助经费（第二批）省级资金46700.00元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，提升学校办学能力，促进特殊教育高质量发展；对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

17.保山市关爱学校2025年城乡义务教育补助经费市级资金40500.00元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，提升学校办学能力，促进特殊教育高质量发展；对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

18.保山市关爱学校2025年中职教育学生资助经费中央资金206960.00元，主要用于巩固中职教育经费保障机制，提升中职教育办学质量；发放中职学生国家助学金，帮助困难学生顺利就学，提升就业能力，促进中职学生就业发展。

19.保山市关爱学校2025年中职教育学生资助经费省级资金51200.00元，主要用于巩固中职教育经费保障机制，提升中职教育办学质量；发放中职学生国家助学金，帮助困难学生顺利就学，提升就业能力，促进中职学生就业发展。

20.保山市关爱学校2025年中职学生资助经费市级补助资金9000.00元，主要用于巩固中职教育经费保障机制，提升中职教育办学质量；发放中职学生国家助学金，帮助困难学生顺利就学，提升就业能力，促进中职学生就业发展。

21.保山市关爱学校中等职业教育国家奖学金资金6000.00元，主要用于发放中职学生国家奖学金，激励中等职业学校学生勤奋学习、努力进取，提升中职教育吸引力。

22.保山市关爱学校中等职业教育省政府奖学金资金4000.00元，主要用于发放中职学生省政府奖学金，激励中等职业学校学生勤奋学习、努力进取，提升中职教育吸引力。

23.关爱学校2025年特殊艺术人才培养基地补助资金45387.91元，主要用于通过扶持残疾人特殊艺术人才培养基地建设，增强残疾人主动融入社会的信心，助推全省残疾人事业全面发展。

24.保山市关爱学校残疾人校园体育活动补助经费39243.80元，主要用于发展学校体育运动，落实立德树人根本任务，践行“五育”并举方针，备战残运会，由保山市残联牵头，保山市关爱学校组织实施，组建残疾学生体育社团。

25.保山市关爱学校残疾学生伙食补助经费587351.74元，主要用于保障特殊教育各阶段残疾学生顺利完成学业，按3000元/生·年标准对我校残疾学生进行伙食补助，为就读残疾学生每天提供三餐。

26.保山市关爱学校遗属生活困难补助经费11538.00元，主要用于发放我单位1名职工遗属生活困难补助，保障对个人和家庭的补助，提高预算执行效率，保障项目预算经费有效执行。

27.保山市关爱学校基础设施维修改造经费73866.50元，主要用于校舍维修改造，提升校园环境。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市关爱学校2025年度一般公共预算财政拨款支出19598070.15元，占本年支出合计的99.57%。与上年相比增加2203465.70元，增长12.67%，完成年初预算的144.74%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况    

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出16889176.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.18%，完成年初预算的153.02%。主要用于普通教育259812.50元，其中：学前教育750.00元、小学教育112062.50元、初中教育71625.00元；职业教育822969.01元，其中：中等职业教育822969.01元；特殊教育15294418.55元，其中：特殊学校教育15294418.55元；其他教育费附加安排的支出587351.74元。造成预决算差异的主要原因是上级补助项目资金未纳入年初预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1483378.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.57%，完成年初预算的103.11%。主要用于行政事业单位养老支出19762716.46元，其中：事业单位离退休16584.25元、机关事业单位基本养老保险缴费支出1455256.32元、机关事业单位职业年金缴费支出493667.82元；抚恤11538.00元，其中：死亡抚恤11538.00元。造成预决算差异的主要原因是事业单位奖励性绩效工资、年度考核奖等人员类项目未纳入年初预算，人员增减变动及薪级工资调整导致事业人员工资和社会保障缴费支出相应变动。

9.卫生健康（类）支出1177481.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.01%，完成年初预算的110.70%。主要用于行政事业单位医疗1177481.78元，其中：事业单位医疗685711.61元、公务员医疗补助445241.76元、其他行政事业单位医疗支出46528.41元。造成预决算差异的主要原因是人员增减变动及薪级工资调整导致事业人员工资和社会保障缴费支出相应变动。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出48033.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.25%，年初无此项预算。主要用于住房改革支出48033.00元，其中：购房补贴48033.00元；造成预决算差异的主要原因是职工住房补贴未纳入年初预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为35000.00元，决算为22743.60元，完成年初预算的64.98%；支出决算较上年减少6182.83元，下降21.37%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，公务用车运行维护费支出年初预算为25000.00元，决算为20830.25元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的91.59%，完成年初预算的83.32%；公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为1913.35元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的8.41%，完成年初预算的19.13%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少2355.18元，下降10.16%；公务接待费支出决算较上年减少3827.65元，上升66.67%；具体是国内接待费支出决算1913.35元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少3827.65元，下降66.67%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为35000.00元，支出决算为22743.60元，完成年初预算的64.98%，支出决算较上年减少6182.83元，下降21.37%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为25000.00元，决算为20830.25元，完成年初预算的83.32%；公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为1913.35元，完成年初预算的19.13%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我校2025年严格落实“过紧日子”要求，从严控制公务接待规模标准并加强公务用车集中管理和运行成本管控。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少2355.18元，下降10.16%；公务接待费支出决算减少3827.65元，下降66.67%，具体是国内接待费支出决算1913.35元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少3827.65元，下降66.67%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因是我校2025年严格落实“过紧日子”要求，从严控制公务接待规模标准并加强公务用车集中管理和运行成本管控。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体包括出国开支及开展工作情况等。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于送教上门、学生家访等公务活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次14人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育部门调研活动、公益组织到校捐赠活动及特殊教育学校参观交流等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市关爱学校2025年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动，主要原因是保山市关爱学校为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，保山市关爱学校资产总额12150729.29元，其中，流动资产848754.46元，固定资产10876935.63元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产425039.20元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1265583.85元，其中固定资产增加684132.64元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产128项，账面原值1975435.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋227.54平方米，账面原值300000.00元，实现资产使用收入69708.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额518988.25元，其中：政府采购货物支出304838.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出214150.25元。授予中小企业合同金额352950.00元，其中：授予小微企业合同金额352950.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

保山市关爱学校无需要说明的其他重要事项情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。