保山市文化馆2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

保山市文化馆是保山市文化和旅游局的二级单位，属于独立核算单位,按地(市)级进行预算管理,是全额拨款事业单位,执行政府会计制度。

保山市文化馆是政府为了满足广大人民群众日益增长的精神文化需求，搜集整理、开发利用民族民间艺术资源，组织各类文艺创作、培训、辅导群众开展丰富多彩的文化活动而设立的群众文化事业机构，是当地群众文化艺术活动的中心。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：群众文化工作部、美影书工作部、数字文化工作部、办公室、财务室、非物质文化遗产保护中心。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为保山市文化和旅游局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员18人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员18人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员4人。包括财政拨款开支经费的人员4人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员16人（离休0人，退休16人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）免费开放与群文活动

全年举办公益性艺术培训13场（期）（涵盖舞蹈、美术、合唱、广场舞等），惠及学员众多。提供专业文艺辅导服务30余次，覆盖机关、企事业单位、学校及社会团体。

精心策划组织大型品牌群文活动：成功举办“旅居云南•好在保山”——2025年“庆元旦”“迎新春”群众文艺演出6场、“青春飞扬返家乡 汇溪成海再起航”大学生才艺展演、“文化馆服务宣传周”、“第二届腾冲中营·梅花节开幕式暨‘和谐大家园’边境慰问演出”、“游享夷道秘境·寻味百年更戛”——更戛乡第三届“非遗美食文化节”暨“夏季村晚”、保山赴上海参加“2025年虹桥国际咖啡文化节”开幕式及咖旅融合宣传推介活动、山乡冬暖·宴遇施甸全国“四季村晚”（冬季）示范展示活动等。线上线下各类群文活动累计服务群众50余万人次。

坚持深化农文旅融合，全力叫响“有一种叫云南的生活——温泉喷涌·住在保山”品牌，通过丰富多彩的群众文化活动助推乡村旅游和保山旅居产业发展。通过开展丰富多彩、形式多样的群众文化活动，不仅丰富了群众文化生活，助力乡村旅游、文艺旅居、边境幸福旅居等业态发展，也大力推动了国门文化建设，促进边境地区和谐稳定，繁荣发展。

10月份，中共云南省委宣传部、云南省文化和旅游厅、云南省发展和改革委员会、云南省广播电视局联合印发《关于公布云南省第二批公共文化服务高质量发展典型案例名单的通知》（云文旅办发〔2025〕39号），保山文旅推荐申报的《保山市文化馆打造“村晚+”活动品牌赋能文旅产业发展》成功入选，成为全省30个典型案例之一。

（二）艺术创作与平台建设

创作涵盖音乐、舞蹈、戏剧、曲艺、美术、书法等门类的文艺作品20余件。其中，沈永燕美术作品入选全国展“迁想妙得——中国画作品展览”。

办好《保山群众文化》内部资料。《保山群众文化》是我馆按季出版的内部资料。2025年《保山群众文化》从总第55期春季开始，减少散文、诗歌等类型文章，增加保山文旅类工作信息文章总量。秋季、冬季书籍栏目改为：理论研究、群文动态、非遗传递、文艺天地，其中，2025年春、夏、秋、冬四季的理论研究共9篇；群文动态76篇；非遗传递16篇；文学天地18篇；戏剧曲艺18个剧本；怒苍飞歌12首歌曲。

（三）行业交流

2025年5月6日至10日，成功承办“保山市2025年文化和旅游公共服务高质量发展培训暨图书馆、文化馆馆长工作会”。来自全市五县（市）区文旅系统分管领导、两馆馆长及业务骨干100余人参会。特邀省图书馆杨和祥馆长、省文化馆祝立业馆长、中国文化馆协会周曼丽常务副主任、文旅部巡讲专家周固坚等权威专家授课指导。此次培训规格高、内容实，是贯彻落实党中央精神和上级部署的具体行动，为全市2025年文旅公共服务重点工作推进奠定了坚实基础。

（四）美术摄影书法活动

全年组织完成5次展览：（1）1月1日至11日，举办“墨舞青春，绘梦未来”南田趣画培训学校少儿书画展。（2）6月20日至7月20日，引进并展出“云南画报展（1953-1991）——巡展”。（3）6月“文化和自然遗产日”活动期间，在仁寿门举办专题摄影展览。（4）“非遗进校园活动”期间，在清华实验小学三校区举办“光影保山 影述家园”摄影展。（5）“百名画家画丽江”暨“光影保山映”美术摄影精品巡回展。

（五）非遗保护传承

1.新春非遗展销：1月下旬，策划组织开展了“旅居云南 好在保山”——赶个非遗年货集暨保山市2025年迎新春群众文化系列活动，在主会场组织了40个优秀非遗代表性项目、60余名非遗代表性传承人参展，线上线下总销售额34.35万元。

2.“文化和自然遗产日”系列活动：6月中旬，策划实施由市委宣传部指导、市文旅局主办的“七彩云南·非遗购物节”主会场活动。精选27个市级非遗代表性项目进行展销，线上线下销售额8.6万元。活动进一步推动了非遗保护成果融入现代生活，实现了文化传承与经济发展的共赢，对弘扬保山优秀传统文化、提升城市文化软实力具有重要意义。

3.歌舞乐展演：为高质量参与云南省第十四届民族民间歌舞乐展演，保山市提前谋划、精细筹备，从源头把控节目质量。通过召集县（市、区）文化馆共同研讨策划方案，深入开展素材采风，最终确定5个创作选题，并聚焦重点打磨出4个精品节目，构建起兼具地域特色与艺术水准的参赛阵容。9月29日，保山市组建约70人的演出队伍奔赴昆明参赛。4个参演节目覆盖传统舞蹈、器乐、声乐及创新声乐品类，分别承载隆阳、施甸、腾冲、昌宁的独特民族文化基因，既深度挖掘非遗底蕴，又融入时代审美与活力，生动诠释“温润保山”的文化内涵。此次展演不仅是保山非遗保护传承成果的省级亮相，更是文化旅游融合推广的重要契机。比赛期间，保山代表队通过参与惠民演出拉近与群众距离，借助“第二现场访谈”环节，深度解读节目背后的非遗文化价值，并巧妙植入保山“非遗+”旅游环线及特色旅游产业，让民族文化与旅游资源双向赋能。最终，保山多民族文化在省级舞台上精彩绽放，为提升保山文化知名度、增强民族文化自信注入强劲动力。

（六）文艺赛事

8月下旬，2025年国门文化“极边好声音——红河国门歌会”在红河州河口县北山民族广场落幕，由中国群众文化学会、云南省文旅厅、红河州政府主办；全国8个边境省份、部分驻口岸部队及云南9个边境州市共20支代表队参赛，74首歌曲展现边境和谐安定风貌。保山市文旅局高度重视，由市文化馆策划选送《寻一抹咖香》《满族小调》《春暖司莫拉》《花开高黎贡》4首作品，均具保山地域与民族特色。经角逐，《花开高黎贡》《寻一抹咖香》获“魅力极边好声音”（该奖项共11个），《春暖司莫拉》《满族小调》获“优秀极边好声音”；《满族小调》还受邀参与惠民演出及闭幕式演出。保山歌手的演绎传递了保山特色与真情，得到社会各界及现场观众一致好评。此次参赛不仅展现保山文化魅力，更借歌会平台助力发挥文化稳边、固边、兴边及睦邻、安邻、富邻作用，为深化省际交流、提升边境群众文化获得感，及推进国门文化建设向纵深发展贡献力量。

（七）公共文化云平台数字化服务

截止12月，完成“新媒体宣传与服务推广活动”3场次；培训人次110人次；“视频资源时长”531.12分钟；“在线展览(图片数)”328张；“发布稿件总数”205篇：“注册用户数”522人；“稿件原创数量”31篇；“采集场馆及活动培训信息”63个；“活动直录播”3场；“全民艺术普及课程数量”2门；“基层文创非遗等产品线上展示维护”33个；“原创视频”42.43分钟。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

保山市文化馆2025年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

保山市文化馆2025年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市文化馆2025年度收入合计4942732.80元。其中：财政拨款收入4642732.80元，占总收入的93.93%；无上级补     助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入300000.00元，占总收入的6.07%。

与上年相比，收入合计742566.90元，增长17.68%。其中：财政拨款收入增加626024.08元，增长15.59%；上级补助收入无增减变动；事业收入无增减变动；经营收入无增减变动；附属单位上缴收入无增减变动；其他收入增加116542.82元，增长63.53%。主要原因一是人员薪资调整导致人员经费增加；二是项目经费中2025年“兴保英才计划”专项经费、非物质文化遗产保护补助资金、云南艺术基金专项项目、文化馆免费开放补助资金、公共文化云建设经费、2025年单位退休人员死亡一次性抚恤金补助资金、云南省第六届群众文化“彩云奖”评奖及展演活动资金、保山文旅产业推介及系列宣传推广资金增加。

二、支出决算情况说明

保山市文化馆2025年度支出合计5092732.80元。其中：基本支出2892771.88元，占总支出的56.80％；项目支出2199960.92元，占总支出的43.20％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加976024.08元，增长23.71%。其中：基本支出增加34481.63元，增长1.21%；项目支出增加941542.45元，增长74.82%；上缴上级支出无增减变动；经营支出无增减变动；对附属单位补助支出无增减变动。主要原因一是人员薪资调整导致人员经费支出增加；二是项目经费中2025年“兴保英才计划”专项经费、非物质文化遗产保护补助资金、云南艺术基金专项项目、文化馆免费开放补助资金、公共文化云建设经费、2025年单位退休人员死亡一次性抚恤金补助资金、云南省第六届群众文化“彩云奖”评奖及展演活动资金、保山文旅产业推介及系列宣传推广资金支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障保山市文化馆正常运转的日常支出2892771.88元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2772190.16元，占基本支出的95.83％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费120581.72元，占基本支出的4.17％，年人均公用经费支出5480.99元。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障保山市文化馆为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2199960.92元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.2025年“兴保英才计划”专项经费30000.00元，主要用于我单位被纳入“兴保英才计划”人员的个人生活补助及音乐制作费。

2.非物质文化遗产保护补助资金59233.00元，主要用于开展非遗相关线下活动的开支。

3.云南艺术基金专项项目合唱《春暖司莫拉》经费90000.00元，主要用于《春暖司莫拉》节目巡演任务的编排费、外聘演员劳务费、服装道具的修缮费。

4.云南艺术基金专项小品《一碗稀豆粉》项目经费90000.00元，主要用于《一碗稀豆粉》节目巡演任务的编排费、外聘演员劳务费、服装道具的修缮费。

5.文化馆免费开放补助资金经费624013.50元，主要用于文化馆为实现免费开放的日常开销和活动等开支。

6.2024年公共文化云建设资金233305.24元，主要用于完成2024年公共文化云建设指标任务期间产生的开支。

7.公共文化云建设经费203213.95元，主要用于完成2025年公共文化云建设指标任务期间产生的开支。

8.参加云南省第六届群众文化“彩云奖”大赛活动经费52910.06元，主要用于组织参加云南省第六届群众文化“彩云奖”市级初赛、省级复赛和决赛期间的开支。

9.公益性岗位补贴、社保补贴补助资金经费81590.77元，主要用于本单位公益性岗位人员的工资、社会保险等人员经费。

10.2025年单位退休人员死亡一次性抚恤金补助资金285694.40元，主要用于发放当年死亡的退休职工死亡抚恤金。

11.云南省第六届群众文化“彩云奖”评奖及展演活动资金150000.00元，主要用于组织参加云南省第六届群众文化“彩云奖”市级初赛、省级复赛和决算期间的开支。

12.保山文旅产业推介及系列宣传推广资金300000.00元，主要用于保山文旅等部门及企业赴上海开展文旅宣推活动期间的开支。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市文化馆2025年度一般公共预算财政拨款支出4642732.80元,占本年支出合计的91.16%。与上年相比增加626024.08元，增长15.59%,完成年初预算的100%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况    

1.一般公共服务（类）支出30000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.65%,年初无此项预算。主要用于宣传事务30000.00元，其中：一般行政管理事务30000.00元；造成预决算差异的主要原因是增加“兴保英才计划”工作经费30000.00元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出3691263.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.51%,完成年初预算的189.39%。主要用于文化和旅游3201834.5元，其中：群众文化2397821.00元、文化创作与保护180000.00元、其他文化和旅游支出624013.50元；其他文化旅游体育与传媒支出489429.25元，其中：其他文化旅游体育与传媒支出489429.25元；造成预决算差异的主要原因一是职工薪级晋升导致工资支出增加；二是项目支出增加，具体为：增加文化馆免费开放经费支出624013.50元、云南省第六届群众文化“彩云奖”大赛活动支出52910.06元、2024年公共文化云建设支出233305.24元、公共文化云建设经费203213.95元、艺术基金资助节目巡演任务支出180000.00元。

8.社会保障和就业（类）支出667151.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.37%,完成年初预算的243.22%。主要用于行政事业单位养老支出299866.40元，其中：事业单位离退休7700.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出292166.40元；就业补助支出81590.77元，其中：其他就业补助支出81590.77元；抚恤支出285694.40元，其中：死亡抚恤285694.40元；造成预决算差异的主要原因是退休职工死亡1人导致死亡抚恤金支出增加。

9.卫生健康（类）支出249417.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.37%,完成年初预算的105.95%。主要用于行政事业单位医疗249417.48元，其中：事业单位医疗129532.12元、公务员医疗补助110442.08元、其他行政事业单位医疗支出9443.28元；造成预决算差异的主要原因是职工薪级工资随工龄提高导致医保缴费支出增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出4900.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.11%,年初无此项预算。主要用于住房改革支出4900.00元，其中：购房补贴4900.00元；造成预决算差异的主要原因是增加购房补贴4900.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3000.00元，决算为460.00元，完成年初预算的15.33%；支出决算较上年减少1503.20元，下降76.57%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为3000.00元，决算为460.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的15.33%。

因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少1503.20元，下降76.57%；具体是国内接待费支出决算460.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1503.20元，下降76.57%；国（境）外接待费支出决0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3000.00元，支出决算为460.00元，完成年初预算的15.33%，支出决算较上年减少1503.20元，下降76.57%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为3000.00元，决算为460.00元，完成年初预算的15.33%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是根据过紧日子要求，压缩经费支出，减少了接待批次和人次，接待费较上年减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少1503.20元，下降76.57%，具体是国内接待费支1503.20元，下降76.57%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是根据过紧日子要求，压缩经费支出，减少了接待批次和人次，接待费较上年减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次5人（其中：外事接待人次0人）。主要用于其他文化机构或单位到保山开展文化交流活动等业务活动中发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市文化馆2025年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动。保山市文化馆为全额拨款事业单位，无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，保山市文化馆资产总额6321911.15元，其中，流动资产75025.35元，固定资产6246885.80元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少322015.71元，其中固定资产减少193108.56元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。