保山市教育体育局（本级）2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

保山市教育体育局（本级）是保山市人民政府工作部门，主管全市教育、体育工作。主要职责为：

1.贯彻执行党和国家的教育体育方针、教育体育政策和法律法规，拟订全市教育体育改革与发展规划，拟订地方性教育体育规范性文件并监督实施。

2.负责各级各类学校的统筹规划和协调管理，按照学校设置标准提出学校设置建议，指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育体育事业基本信息统计、分析和发布。

3.负责推进城乡教育一体化发展、义务教育优质均衡发展和促进教育公平，指导普通高中、初中、小学、学前教育和特殊教育、社区教育、老年教育工作，组织审定中等、初等和学前教育地方教材。

4.指导教育督导工作，拟订教育督导的规章制度和指导性文件，综合督导评估各级各类学校（幼儿园）办学（园）水平，推进优质教育均衡发展工作。负责组织国家义务教育质量监测，指导全市基础教育发展水平和质量的监测工作。

5.负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革工作，负责全市职业教育的统筹与规划、综合协调和宏观管理，拟订地方中等职业教育教学指导性文件，指导中等职业教育改革、教材建设和职业指导。

6.负责本部门教育体育经费的统筹管理，参与拟订筹措教育体育经费、教育体育拨款、教育体育基建专款的分配、管理办法，监测全市教育体育经费的使用情况。统筹指导少数民族教育体育工作，协调对少数民族地区的教育体育援助和支持。

7.指导除高校以外的各级各类学校的思想政治工作、德育工作、心理健康教育工作。指导各级各类学校的体育卫生、艺术教育、国防教育、劳动教育工作。指导全市青少年校外教育和体育工作。

8.主管教师教育工作，组织全市各类学校教师开展继续教育和全面实施教师资格制度，统筹规划教育体育系统人才队伍建设。

9.组织实施各类高等、中等学历教育招生、考试和普通高中、职业高中（中专）、普通中专教育的学籍学历管理工作。拟订中职学校、中等专业学校和普通高中招生计划。承办学校的设立、调整及其发展规模、学制、专业的审查报批工作。指导和发展民办教育。

10.负责局机关和所属学校（单位）干部队伍建设。按照干管权限，进行领导干部人选的考察、推荐、任免。指导学校做好党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设、党风廉政建设和意识形态工作，做好党员的管理教育，做好工、青、妇及统战工作。

11.负责执行国家语言文字工作的方针、政策，组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查。负责国际、国内教育援助项目的立项和管理工作。

12.指导各级各类学校勤工俭学和贫困生资助工作，负责教育体育系统治安环境综合治理和学生法制教育、学校安全稳定教育，处置突发事件。

13.统筹规划全市群众体育发展，负责推行《全民健身条例》和《全民健身计划》，指导开展群众性体育活动，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设。指导公共体育设施建设，负责对公共体育设施的监督管理。负责全市社会体育团体指导和管理。

14.统筹规划全市竞技体育发展，管理体育竞赛和业余训练工作，设置竞技运动项目，指导运动队伍建设，协调运动员社会保障工作，组织参加和举办全省、全市性综合运动会和单项体育赛事。

15.研究拟订全市体育产业发展规划、政策措施，规范体育服务管理，推动体育标准化建设。

16.组织开展体育领域的科技研究、技术攻关和成果推广。

17.负责全市教育体育对外交流合作事务。

18.完成市委、市人民政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置13个内设机构，包括：市委教育体育工委办公室、办公室、德育与健康工作科、基础教育科、劳动教育与美育工作科、职业教育与成人教育科、组织人事与师资工作科、发展规划与基建科、计划财务科、安全稳定科、群众体育与体育产业科、竞赛管理与青少年体育科、教育督导科。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为保山市教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员43人。包括财政拨款开支经费的：公务员35人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员5人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员4人。包括财政拨款开支经费的人员4人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员43人（离休0人，退休43人），年末遗属2人。

车辆编制4辆，在编实有车辆4辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.坚持党建领航，清廉教体开创新局面。理论武装持续深化。加强党的创新理论学习，宣讲党的二十届四中全会精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神14场次、“云岭师生说”宣讲46场次，《一粒咖啡豆里的奋斗宣言》获全省三等奖。基层组织全面建强。落实党政主要领导“双组长”制，187名“编外校长”开展思政课及形势政策报告265场次，办实事568件。195所独立法人学校实现党组织领导的校长负责制全覆盖，培育党建文化品牌17个。党风廉政纵深推进。细化全面从严治党责任清单26条，通报典型案例10个，开展廉政提醒谈话109人次。排查廉政风险点21个，签订工程建设（采购）责任书4份。开展“校园餐”、教辅、校服专项整治，建立指挥调度工作机制，成立工作专班，以铁腕手段维护教育生态清朗。

2.坚持立德铸魂，五育并举实现新突破。思政教育全域深化。思政“四通行动”扎实推进，“五环思政”品牌持续擦亮，举办“张桂梅思政大讲堂保山分课堂”（第四讲），遴选市级优秀“学科德育特色课堂”和思政课堂各30节；3个项目入选省级名师工作室和精品课程。五育融合成效显著。创建全国青少年校园足球特色学校3所；举办市级艺术展演7场，参与学生4.5万人次，保山中专学校《松山娃娃兵》获全国中小学生艺术展演一等奖，并获云南省高水平艺术社团称号。发布5条科学研学线路，隆阳区、昌宁第一示范小学入选全国中小学科学教育实验区和实验校，1人获世界机器人大赛总决赛一等奖，3人获国赛一等奖。教育质量显著提升。中考总分优秀率、及格率连年提高；高考特控线上线率、本科上线率名列全省前列。14所学校晋级升等，腾冲市县域义务教育优质均衡发展通过省级评估。

3.坚持优先保障，发展支撑达到新高度。投入保障坚实有力。下达教育项目资金20.29亿元、体育资金3482.19万元；落实学前免费政策，免除24842名大班幼儿保育教育费4989.43万元；市县乡村四级教育基金公益组织捐资捐物3000余万元。资源布局科学高效。推进75个重点项目建设，下达资金5.16亿元，新增优质学位5800个，孩子们在家门口就能上好学校；优化调整校点61个，盘活闲置校舍897处，盘活经验入选省级典型案例；完成固定资产投资11.49亿元，增速127.7%。数字转型赋能增效。新增、更换多媒体教学显示设备1000余套，实现公办中小学全覆盖；升级高黎贡云平台，注册用户2.6万人，访问量348.5万人次，汇集数字资源3.6万余份，8个案例入选省级精品课。

4.坚持破题增效，内生动力激发新活力。综合改革纵深推进。提出区域教育品牌“保有优教”，并正式印发总体方案及系列配套文件，召开新闻发布会。保山教育案例入选全国百佳，5项成果参展全国教博会。保山经验亮相第四届全国教育局长论坛、第七届中国教育创新成果公益博览会、全省基础教育综合改革推进会等全国全省教育会议，56个典型案例上榜全国、全省，央媒省媒刊载报道275条。职业教育品牌彰显。构建“1225”提级管理体系，成立产教整合促进会和5个综合高中联合体，招收学生1171人。承办2025年云南省职业技能大赛，获155个奖项，团体积分全省第一。全省职业教育提级管理座谈会在保山召开，职业教育改革经验全省推广。教育科研创新突破。构建“1+7+20+N”学科中心教研网络，推行“1211”联系学校制度，市级组织学科活动92场，覆盖教师3.2万人次。创新实施“保优课程”“保优课堂”“保优评价”“思奇阅读”等系列项目，步入教科研训一体融合发展的“快车道”。22节课入选“省级基础教育精品课”，获奖比例全省第二；完成课题结题116项，新增立项244项。

5.坚持强师兴教，队伍建设展现新面貌。师德师风建设持续强化。常态化开展警示教育，以案例教育身边人，建立师德师风事件核查与月度报告制度，全系统违纪违法案件数比2024年下降了39%。教师专业能力全面提升。深化“小学期”培训，累计培训教师超12.5万人次。新增省级学科带头人35人、骨干教师94人，认定市级学科带头人80人、骨干教师283人、教坛新秀98人；组建省级“三名”工作室34个，招录新教师817人；积极推进“县管校聘”，交流轮岗教师1374人。教师减负落地见效。规范“进校园”事项49件，开展社会事务加重教师负担“回头看”，排查违规抽调借用教师情况。高质量举办全市教育高质量发展大会暨第41个教师节活动，全社会尊师重教的氛围更加浓厚。

6.坚持体教融合，体育事业谱写新篇章。竞技体育屡创佳绩。斩获国际、全国、省级赛事金30枚、银33枚、铜39枚；在第十五届全国运动会上，9名保山籍运动员获1金2银3个前八名，吴洪娇女子800米金牌刷新省纪录，成为保山首个全运会冠军。青少年体育基础夯实。举办青少年赛事20余个，超10万人次参加；开展学生体质健康监测8.2万余人，审核运动员技术等级265名，注册运动员50人。全民健身蔚然成风。“滇超”赛场保山队“草根”逆袭、火爆出圈，实现“一场球激活一座城”，赛事IP转化为文旅动能。举办群众性体育赛事84个，约6.7万人次参赛，线上线下观摩100余万人次；培育体育旅游精品项目13个、体育文化优秀项目6个，“永子杯”围棋大师赛获评省级体育旅游精品赛事。

7.坚持底线为基，稳定防线构筑新屏障。安全防线更加坚固。实施“1530”安全教育，发布安全提醒44期、教育资源267个，组织应急演练9208场次；新增摄像头近2万个、防护栏近2万米、防撞设施7300余个，巩固“三防建设”“4个100%”成果。“校园餐”整治精准有力。建立四项工作机制，配齐配强学校食品安全总监、安全员。投入近3000万元升级设备，100%接入校园安全视频巡查系统，以“存储和留样设备正常运行”等“小切口”推动“大安全”。心理健康教育扎实推进。市未成年人成长指导中心投用，开展多项服务覆盖600余名学生；学生心理健康测评覆盖率达89.7%，开展“青春健康教育”巡讲21场，受益师生3000余名。

第二部分2025年度部门决算表

（详见附件）

保山市教育体育局（本级）2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市教育体育局（本级）2025年度收入合计173618901.19元。其中：财政拨款收入172840849.57元，占总收入的99.55%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入778051.62元，占总收入的0.45%。

与上年相比，收入合计增加153322245.37元，增长755.41%。其中：财政拨款收入增加152544193.75元，增长751.57%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入增加778051.62元，增长100%。主要原因是本年增加保财教〔2025〕113号下达支持用于保山一中青阳初级中学政府和社会资本合作(PPP)项目可行性缺口补助项目资金114000000.00元，保财教〔2025〕154号下达保山市永子文化园永子棋院建设项目（本级）拖欠企业账款资金23690000.00元，保财教〔2025〕155号保山市永子文化园永子棋院建设项目拖欠企业账款资金14500000.00元，保财教〔2025〕88号下达永子杯围棋大师赛专项经费500000.00元，保财教〔2025〕196号下达2025年基础教育综合奖补基础教育综合改革实验区基础教育改革经费990901.00元，保财教〔2025〕1号下达2024年“守望云心”心理服务平台建设专项资金300265.00元，保财教〔2025〕93号下达保山市思政教育骨干教师能力提升培训经费288000.00元，保财教〔2025〕111号下达云青联赛（奔跑吧少年2024足球比赛）经费58650.00元，保财教〔2025〕206号下达支持教育发展事务工作经费13553.60元。

二、支出决算情况说明

保山市教育体育局（本级）2025年度支出合计173307861.17元。其中：基本支出8692009.80元，占总支出的5.02％；项目支出164615851.37元，占总支出的94.98％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加152849537.33元，增长747.13%。其中：基本支出减少200210.94元，下降2.25%；项目支出增加153049748.27元，增长1323.26%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因是本年增加保财教〔2025〕113号下达支持用于保山一中青阳初级中学政府和社会资本合作(PPP)项目可行性缺口补助项目资金114000000.00元，保财教〔2025〕154号下达保山市永子文化园永子棋院建设项目（本级）拖欠企业账款资金23690000.00元，保财教〔2025〕155号保山市永子文化园永子棋院建设项目拖欠企业账款资金14500000.00元，保财教〔2025〕88号下达永子杯围棋大师赛专项经费500000.00元，保财教〔2025〕196号下达2025年基础教育综合奖补基础教育综合改革实验区基础教育改革经费990901.00元，保财教〔2025〕1号下达2024年“守望云心”心理服务平台建设专项资金300265.00元，保财教〔2025〕93号下达保山市思政教育骨干教师能力提升培训经费288000.00元，保财教〔2025〕111号下达云青联赛（奔跑吧少年2024足球比赛）经费58650.00元，保财教〔2025〕206号下达支持教育发展事务工作经费13553.60元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障保山市教育体育局（本级）机构正常运转的日常支出8692009.80元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7849558.73元，占基本支出的90.31％，年人均人员经费支出182547.88元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费842451.07元，占基本支出的9.69％，年人均公用经费支出19591.89元。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障保山市教育体育局（本级）机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出164615851.37元。其中：基本建设类项目支出0.00元。非涉密的项目具体开支及工作开展情况为：

1.保山市教育体育局（本级）2005年人才工作经费1000.00元，主要用于市委联系（教育部门）专家分层分类联系服务工作保障。

2.保山市教育体育局（本级）2025年度离退休干部党组织工作经费及党组织书记、副书记、委员工作补贴经费7200.00元，主要用于离退休干部党组织书记、副书记、委员工作补贴支出。

3.保山市教育体育局（本级）支持用于保山一中青阳初级中学政府和社会资本合作(PPP)项目可行性缺口补助项目资金114000000.00，主要用于支持保山一中青阳初级中学政府和社会资本合作(PPP)项目可行性缺口补助支出。

4.保山市教育体育局（本级）2025年保山市体育产业发展资金28700.00，主要用于体育产业发展资金成果宣传视频制作支出。

5.保山市教育体育局（本级）向上争取资金考核奖励工作经费189978.76元，主要用于保障本级机关办公运转支出。

6.保山市教育体育局（本级）2025年教育特殊补助中央资金—铸牢中华民族共同体意识教育“边境行”宣传教育活动补助经费339663.08元，主要用于保障实施保山市中小学党务干部铸牢中华民族共同体意识专题培训，实施铸牢中华民族共同体意识教育艺术作品评比活动，实施中小学校铸牢中华民族共同体意识教育说课比赛支出。

7.保山市教育体育局（本级）就业创业服务补助经费198.00元，主要用于补助单位工作经费，促进贷免互补成员单位加强帮助大学生创业就业。

8.保山市教育体育局（本级）“两新组织”党建工作经费15968.10元，主要用于落实“两新”组织教育培训制度，开展党员教育培训。

9.保山市教育体育局（本级）思政教育骨干教师能力提升培训经费288000.00元，主要用于召开全市思政教育骨干教师能力提升业务培训支出。

10.保山市教育体育局（本级）中央支持地方公共文化服务体系建设全民健身推广普及经费27297.00元，主要用于补助开展全民健身推广普及活动支出。

11.保山市教育体育局（本级）2024年基础教育综合奖补资金2279017.36元，主要用于建设保山市优质资源辐射中心及守望云心区域服务中心项目。

12.保山市教育体育局（本级）2025年基础教育综合奖补义务教育教学改革实验区教学改革经费990901.00元，主要用于组织中小学教育高质量发展思政培训支出。

13.保山市教育体育局（本级）2024年义务教育优质均衡发展奖补资金869762.80元，主要用于组织体育教师赛事培训、中小学音乐、美术、羽毛球、国门学校等培训支出。

14.保山市教育体育局（本级）保山市体育产业高质量发展五年行动计划（2026—2030）规划编制经费196000.00元，主要用于编制保山市体育产业高质量发展五年行动计划（2026—2030）规划支出。

15.保山市教育体育局（本级）2024年“守望云心”心理服务平台建设专项资金979265.00元，主要用于“守望云心”心理服务平台建设支出。

16.保山市教育体育局（本级）体彩公益金资助项目绩效管理专项经费6890.00元，主要用于组织开展年度体彩公益金绩效管理支出。

17.保山市教育体育局（本级）教育督导评估项目补助经费82724.5元，主要用于保障年度教育督导评估工作开展支出。

18.保山市教育体育局（本级）中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金11780.00元，主要用于国家体育锻炼标准达标测验支出。

19.保山市教育体育局（本级）保山市大学生生源地信用助学贷款风险补偿金市级分担经费1047761.52元，主要用于配套分担地方高校学生办理助学贷款风险补偿支出，确保当年度符合条件大学生实现应贷尽贷。

20.保山市教育体育局（本级）教师节系列活动补助经费438185.00元，主要用于第41个教师节之际召开一次教育工作会，总结年度工作、分析存在困难、安排部署工作任务，形成重视教育、关心教育、支持教育的良好格局。

21.保山市教育体育局（本级）已故离休干部无固定收入配偶生活补助资金18000.00元，主要用于保障兑付已故离退休干部无固定收入配偶生活补助1人，及时按月发放补助1500元/月，全年兑付补助18000.00元。

22.保山市教育体育局（本级）毕业季艺术展演活动补助经费199500.00元，主要用于举办第三届毕业季文艺晚会支出。

23.保山市教育体育局（本级）职称评审业务补助经费124888.00元，主要用于保障2025年度教师职称评审业务支出。

24.保山市教育体育局（本级）教育发展事务支出项目补助经费2701611.35元，其中财政拨款资金（教育考试收费等返回收入）2581249.75元，单位资金（国开行拨付助学贷款工作经费等）120361.60万元，主要用于弥补教育发展事务支出缺口，购置办公设备，改善办公条件，保障机关正常运行办公。

25.保山市教育体育局（本级）遗属补助经费13358.00元，主要用于保障年均实施已故遗属生活困难补助1人，及时按月发放补助1113元/月，全年兑付补助13358.00元。

26.保山市教育体育局（本级）国民体质监测专项经费12098.90元，主要用于资助国民体质监测点建设，组织国民体质监测支出。

27.保山市教育体育局（本级）云南省现代化边境幸福村体育嘉年华活动专项经费23584.00元，主要用于举办边境幸福村体育嘉年华活动支出。

28.保山市教育体育局（本级）体育教师技能大赛经费57601.00元，主要用于保障举办2025年体育教师技能大赛活动工作经费支出。

29.保山市教育体育局（本级）参加云南省“三大球”啦啦操校园四级联赛和“三大球”（篮球）城市联赛比赛补助经费212033.00元，主要用于补助参加省级“三大球”啦啦操校园赛事活动和“三大球”球（篮球）城市联赛比赛比赛支出。

30.保山市教育体育局（本级）2025年保山市青少年体育赛事活动工作经费454260.00元，主要用于保障举办2025年保山市青少年体育赛事活动工作经费支出。

31.保山市教育体育局（本级）“奔跑吧·少年”儿童青少年主题健身活动和足球比赛经费138205.00元，主要用于补助组织青少年健身活动和足球比赛支出。

32.保山市教育体育局（本级）保山市永子文化园永子棋院建设项目拖欠企业账款资金38190000.00元，主要用于偿还永子文化园永子棋院建设项目拖欠资金。

33.保山市教育体育局（本级）永子杯围棋大师赛专项经费500000.00元，主要用于补助组织围棋大师比赛支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市教育体育局（本级）2025年度一般公共预算财政拨款支出19068347.67元,占本年支出合计的11.00%。与上年相比增加776351.85元，增长4.24%,完成年初预算的149.25%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况    

1.一般公共服务（类）支出16968.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.09%,年初无此项预算。主要用于其他组织事务支出1,000.00元，专项业务15,968.10元；造成预决算差异的主要原因是年中下达2005年人才工作经费和“两新组织”党建工作经费等项目经费。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出16993092.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.12%,完成年初预算的150.22%。主要用于教育管理事务支出15945331.08元，其中用于行政运行5941575.96元，一般行政管理事务429594.76元，其他教育管理事务支出9574160.36元；用于其他教育支出1047761.52元，其中用于其他教育支出1047761.52元；造成预决算差异的主要原因是本年增加2025年基础教育综合奖补基础教育综合改革实验区基础教育改革经费990,901.00元，增加保山市“十五五”教育事业发展规划编制经费170,420.00元，增加“守望云心”心理服务平台建设专项资金979265.00元，增加保山市思政教育骨干教师能力提升培训经费288,000.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出27297.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.14%,年初无此项预算。主要用于体育27297.00元，其中：群众体育27297.00元；造成预决算差异的主要原因是年中下达中央省级补助体育赛事活动项目经费。

8.社会保障和就业（类）支出1326073.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.95%,完成年初预算的158.85%。主要用于行政事业单位养老支出988447.69元，其中：行政单位离退休189000.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出709147.52元、机关事业单位职业年金缴费支出83100.17元，其他行政事业单位养老支出7200.00元；用于就业补助198.00元，其中：其他就业补助支出198.00元；用于抚恤316428.00元，其中：死亡抚恤316428.00元；用于其他社会保障和就业支出21000.00元，其中：其他社会保障和就业支出21000.00元；造成预决算差异的主要原因是人员变动及政策性调资导致养老保险、死亡抚恤等社会保障缴费类人员经费增加。

9.卫生健康（类）支出680601.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.57%,完成年初预算的108.20%。主要用于行政事业单位医疗680601.28元，其中：行政单位医疗336773.30元，事业单位医疗20500.00元，公务员医疗补助306691.58元，其他行政事业单位医疗支出16636.40元；造成预决算差异的主要原因是人员变动及政策性调资导致医疗保险等社会保障缴费类人员经费增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出24315.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.13%,年初无此项预算。主要用于住房改革支出24315.00元，其中：购房补贴24315.00元；造成预决算差异的主要原因是购房补贴新增3人申领住房补贴。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出153772501.9元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为169000.00元，决算为150798.66元，完成年初预算的89.23%；支出决算较上年减少12571.32元，下降7.70%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为140000.00元，决算为139257.66元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的92.35%，完成年初预算的99.47%；公务接待费支出年初预算为29000.00元，决算为11541.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的7.65%，完成年初预算的39.80%。

因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加10.68元，增长0.01%；公务接待费支出决算较上年减少12582.00元，下降52.16%；具体是国内接待费支出决算11541.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少12582.00元，下降52.16%；国（境）外接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为169000.00元，支出决算为150798.66元，完成年初预算的89.23%，支出决算较上年减少12571.32元，下降7.70%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为140000.00元，决算为139257.66元，完成年初预算的99.47%；公务接待费支出年初预算为29000.00元，决算为11541.00元，完成年初预算的39.80%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是一是本年度单位继续加强公务用车使用审批管理，有效压缩公车用车运行成本。二是本年度单位厉行节约，严格控制公务接待批次、人次，公务接待活动大幅压减。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加10.68元，增长0.01%；公务接待费支出决算减少12582.00元，下降52.28%，具体是国内接待费支出决算11541.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少12,852.00元，下降52.28%；国（境）外接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算下降的主要原因一是本年度单位继续加强公务用车使用审批管理，有效压缩公车用车运行成本，二是本年度单位厉行节约，严格控制公务接待批次、人次，公务接待活动减少8个批次54人次。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于保山市教育体育局（本级）开展教育教学及体育管理工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待13批次（其中：外事接待0批次），接待人次144人（其中：外事接待人次0人）。主要用于保山市教育体育局（本级）开展教育教学和体育管理工作活动中符合接待规定而发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

保山市教育体育局（本级）不存在需要说明的事项。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市教育体育局（本级）2025年机关运行经费支出842451.07元，比上年增加697.77元，增长0.08%,主要原因是2025年新调入人员。单位机关运行经费主要用于机关日常开展教育管理事务等支出，包括：办公费64800.00元，手续费1541.12元，水费5000.00元，电费30000.00元，邮电费1300.00元，公务接待费11541.00元，差旅费20000.00元，工会经费132731.29元，公务用车运行维护费139257.66元，其他交通费用415400.00元，其他商品和服务支出20880.00元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，保山市教育体育局（本级）资产总额41464310.27元，其中，流动资产3055653.48元，固定资产8372531.79元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程30000000.00元，无形资产28125.00元（净值），其他资产8000.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1510796.75元，其中固定资产增加166530.73元。处置房屋建筑物59.50平方米，账面原值108152.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产25项，账面原值188019.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额2550266.02元，其中：政府采购货物支出420100.00元；政府采购工程支出1283504.36元；政府采购服务支出846661.66元。授予中小企业合同金额1733376.02元，其中：授予小微企业合同金额1726765.85元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

保山市教育体育局（本级）无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。