云南省保山中等专业学校2025年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

云南省保山中等专业学校的主要职能是：面向社会提供全日制普通中专、职业中专、职高学历层次的职业教育和技工、预备技师等职业技能教育培训、鉴定；面向社会提供成人继续教育和培训等公益服务；创新人才培养机制，深化产教融合、校企合作，培养高素质劳动者和技能技术人才。

二、基本情况

（一）机构设置情况

云南省保山中等专业学校设置8个正科级党政管理机构：党政办公室、监督检查室（纪委办公室）、组织人事处、学生处（团委）、教务处、后勤处、培训鉴定处、招生就业处。设置6个正科级教学机构，正常运行4个：分别是车辆工程系、食品工程系、教育艺术系和现代服务系，康护管理系和机电信息暂停运行。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为保山市教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员289人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员289人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员31人。包括财政拨款开支经费的人员31人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计231人（离休0人，退休231人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员231人（离休0人，退休231人），年末学生8137人，年末遗属11人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年，保山中等专业学校（保山技师学院）在市委、市政府的坚强领导下，在市教育体育局、市人社局等部门的精心指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大及二十届四中全会精神，全面落实党的教育方针和习近平总书记关于职业教育的重要论述，紧扣“立德树人”根本任务，锚定“扎根保山大地、服务滇西发展、办边疆人民满意的职业教育”发展定位，以“两年强基础、五年提质量、十年树品牌”为发展目标，统筹推进党建引领、教学改革等重点工作，办学质量与社会效益同步提升，为高质量发展奠定了坚实基础。

1.加强党建引领，夯实发展政治根基。一是理论武装走深走实。严格落实“第一议题”制度，组织党委会学习研讨12次、党委理论学习中心组集中学习9次、党员大会学习4次，开展“党的创新理论我来讲”宣讲比赛1次，实现党员干部理论学习全覆盖。校领导班子带头开展党的二十届四中全会精神宣讲8次，各党支部累计开展“三会一课”260余次、主题党日活动80余次，推动党的创新理论入脑入心。二是组织建设规范有力。优化党支部设置，新成立2个离退休干部党支部，选优配强党支部书记和委员，提升党组织覆盖面与实效性。发展党员2名，接收预备党员2名，党员队伍结构持续优化。深化“一校一特色”“一支部一品牌”创建，打造“红心·匠心”校级党建品牌，各党支部累计创建6个特色党建品牌，推动党建与教育教学深度融合。三是意识形态阵地筑牢守稳。落实意识形态工作要求，每半年开展1次思想动态分析研判，全年审核发布各类平台信息358条。开展党员不信仰宗教大排查，211人次签订承诺书，铸牢中华民族共同体意识。四是民主决策机制健全完善。严格执行民主集中制，严格遵守“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”的原则，坚决杜绝“一把手”率先发言定调和“一言堂”现象。2025年，校党委共召开会议12次，集体研究决定事项158项。

2.狠抓作风建设，筑牢纪律廉洁防线。一是廉政教育走深走实。聚焦“关键少数”监督，组织97名重点岗位人员赴隆阳区预防职务犯罪警示教育基地开展警示教育，筑牢拒腐防变思想防线。推动廉洁文化与校园文化深度融合，举办书画展评、主题团课等活动。督促各支部开展师德师风学习教育12次，引导广大教师廉洁从教。二是日常监督精准高效。创新实施驻点督查机制，对教育艺术系、学生处（团委、保卫处）开展驻点督查，发现并整改问题46个。聚焦招投标、物资采购等关键领域，开展现场监督66次。对食堂运营管理、校服教材采购、学生资助发放等师生关切的民生领域开展专项检查，组织19家合作单位召开廉洁共建座谈会，规范合作流程。三是巡察整改落地见效。全力配合市委巡察，对巡察反馈的4方面38个问题深入分析问题根源，制定整改方案，明确责任与时限。截至目前，各项整改工作有序开展，部分问题已完成整改并建立长效机制。

3.强化教学管理，提升核心育人质量。一是专业建设优化提质。优化专业结构，成功申报无人机应用技术等7个新增专业，备案“3+2”联办专业2个，完成2个现代学徒制专业验收。烹饪（中式烹调）入选全国技工院校工学一体化建设专业，“咖啡生产与加工”申报为全国首个技工类专业并获评名专业。牵头成立“滇西咖啡产业联盟”，保山咖啡产业学院获批“云南省示范性产教融合项目”，中西面点（咖啡）、畜牧兽医专业获省级现代学徒制立项。二是教学管理精细规范。开展教学常规巡查88次，重点核查教师授课准备、学生出勤、课堂纪律及教学设备运行状态，发布督查通报5次，问题整改率100%。三是技能竞赛成果丰硕。承办云南省职业院校技能大赛、保山市第二届青少年科技创新大赛，圆满举办省内历史承办赛项最多、参赛人数最多的比赛，完成近6000名参赛师生的组织工作，办赛能力获上级肯定；完善“校—市—省—国”贯通的竞赛体系，全年组织师生参加各级赛事13场，斩获国家级一等奖2人、二等奖4人；省级一等奖72人、二等奖65人、三等奖66人；市赛一等奖56人、二等奖64人、三等奖149人。在云南省职业院校技能大赛中，学校总积分居全省榜首，获省级一等奖18个、二等奖28个、三等奖18个，会计电算化赛项首次入围国赛。四是师资队伍建设扎实推进。组织33名教师参加“职教国培”，444人次教师完成企业实践。“双师型”教师队伍持续壮大，全年申报“双师型”教师121人。五是招生就业稳步推进。2025年完成招生报到数3151人。组织34个班1017名学生分1月、7月两批完成实习，并跟踪实习全过程，确保实习有序开展。2025年职教高考中，258名学生报名参考，26人上本科线、228人上专科线，本科上线率稳步提升。

4.强化学生管理，促进全面健康发展。一是安全管理筑牢防线。强化“三防”建设，新增和更换安防摄像头17个，设置车辆测速一体机4台，建立校园微型消防站2处。全年开展反恐防暴、防震减灾、消防安全等应急演练9次，每周开展安全主题班会，累计开展34次，联合公安、消防等部门开展安全大检查11次，校园安全环境持续优化。二是德育育人提质增效。开展“红韵边关路·共筑中华魂”实践活动，组织800余名学生赴滇西抗战纪念馆等红色基地研学，培养120余名学生讲解员开展“四史”宣讲100余场。三是学生管理精细规范。全年发放各类资助27596人次，涉及资金2670.305万元，其中免除学费10983人次1098.3万元，发放国家助学金10901人次1253.615万元。评选省级“三好学生”12名、市级23名，先进班集体省级3个、市级3个，学生文明素养显著提升。四是身心健康有所保障。与保山市第三人民医院合作构建心理健康工作格局，开展个体咨询102人次、团体辅导128场，组织2019名新生心理测评。开展大课间广播体操、心理健康手语操活动，促进学生身心健康发展。

5.优化校园治理，增强服务发展效能。一是针对部分公共区域光照不足的问题，建成新的亮化系统，消除校园照明盲区，全面提升校园整体形象。二是校企合作提质增效。与保山匠工南红达成合作协议，为珠宝加工专业和电子商务专业的产教融合打下坚实基础。咖啡生产与加工专业与比顿咖啡有限公司开展订单式培养，培育200余名行业精英。积极推进企业新型学徒制项目，全年开展企业新型学徒制培训11批次，培训1233人，新招学员1120人，校企协同育人格局不断深化。三是社会培训成果显著。依托咖啡产业学院开展咖啡相关技能培训超6000人次，覆盖企业职工、机关人员、萨尔瓦多学员等群体。完成各类社会培训2087人次，涵盖13个工种。组织开展特种设备考试1246人次，安全生产特种作业培训287人次，服务地方社会发展。四是服务模式创新突破。构建“便民服务链、民生保障链、产业发展链”三链融合模式，开展叉车/观光车“送考上门”服务，设立临时考点并提供企业专场考试，全年完成1076人次考核认证，员工持证率提升40%。五是对外交流不断深化。开展“澜湄技能提升行动项目”技能培训工作，累计举办中式烹饪培训班3期、电工培训班2期，合计培训学员208人；接待老挝教育界代表团参访并与老挝拉塔纳撒纳塞职业学院共同签订合作框架协议；邀请国际知名教育家、马来西亚行知文教发展中心创办人曾桂安校长来校开展“行知赏识教育”专题讲座，提升教师教育理念素养。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

云南省保山中等专业学校2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省保山中等专业学校2025年度收入合计113757383.44元。其中：财政拨款收入103127297.32元，占总收入的90.66%；无上级补助收入；事业收入7984086.12元（含教育收费7984086.12元），占总收入的7.02%；经营收入2333776.77元，占总收入的2.05%；无附属单位上缴收入；其他收入312223.23元，占总收入的0.27%。

与上年相比，收入合计减少28321154.48元，下降19.93%。其中：财政拨款收入减少32124867.58元，下降23.75%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入增加2898015.51元，增长56.98%；经营收入增加2333776.77元，上年无此项收入；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入减少1428079.18元，下降82.06%。主要原因一是本年度异地迁建项目资金减少41634024.60元；二是本年度预备技师、高级工数量增加及学生住宿费收费标准提高，导致学费住宿费等事业收入增加2898015.51元；三是本年度将社会化培训收入由其他收入调整为经营收入，导致经营收入增加，其他收入减少；四是学生国家助学金补助标准提高，导致教育支出增加7603882.95元；五是社会保障和就业支出增加4641823.78元。

二、支出决算情况说明

云南省保山中等专业学校2025年度支出合计113584386.55元。其中：基本支出59923905.78元，占总支出的52.76％；项目支出51496697.66元，占总支出的45.34％；无上缴上级支出；经营支出2163783.11元，占总支出的1.90％；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少28486434.96元，下降20.05%。其中：基本支出增加3393826.37元，增长6.00%；项目支出减少34044044.44元，下降39.80%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出增加2163783.11元，上年无此项支出；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因一是本年度职业年金缴费及死亡抚恤金增加3234168.97元；二是本年度异地迁建项目资金减少41634024.60元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障云南省保山中等专业学校正常运转的日常支出59923905.78元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出56384446.40元，占基本支出的94.09％，年人均人员经费支出195101.89元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3539459.38元，占基本支出的5.91％，年人均公用经费支出12247.26元。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障云南省保山中等专业学校机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出51496697.66元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.云南省保山中等专业学校原隆阳区职业技术学校老校区租赁相关税费资金290477.42元，主要用于支付2025年原隆阳区职业技术学校房屋租金产生税费。

2.云南省保山中等专业学校2025年中职国家奖学金资金96000.00元，主要用于兑付中职在校学生中职国家助学金支出。

3.云南省保山中等专业学校学校运转补助经费（单位资金）资金434003.11元，主要用于支付2025年社会化培训费用支出及弥补学校运转经费的不足，有效保障了单位正常运转。

4.云南省保山中等专业学校学校运转补助经费153085.02元，主要用于支付2025年社会化培训费用支出及弥补学校运转经费的不足，有效保障了单位正常运转。

5.云南省保山中等专业学校遗属补助经费103746.00元，主要用于保障按月发放单位遗属补助支出。

6.云南省保山中等专业学校云南省政府专项债券利息资金1320000.00元，主要用于兑付2024年云南省政府专项债券第七期债券资金利息支出。

7.云南省保山中等专业学校无固定收入已故离休干部配偶生活补助经费18000.00元，主要用于保障无固定收入已故离休干部配偶生活补助经费的发放。

8.云南省保山中等专业学校生均拨款补助经费4505670.15元，主要用于落实中等职业教育生均财政拨款制度，发放贫困学生助学金及补助保障学校办学运转支出。

9.云南省保山中等专业学校职业能力建设专项资金764227.80元，主要用于保障和支持技工院校在技能人才尤其是高技能人才培养支出。

10.云南省保山中等专业学校一般债券利息及代理兑付服务费资金3248295.40元，主要用于支付一般债券利息及代理兑付服务费资金支出。

11.云南省保山中等专业学校2025年度省级人才发展专项教育人才项目培养经费10009.87元，主要用于选拔培养云南省教学名师2人支出。

12.云南省保山中等专业学校2025年省级职业教育专项资金1297744.10元，主要用于补助职业教育学校布局调整、资源整合、基础设施建设支出。

13.云南省保山中等专业学校2025年“兴保英才培养计划”人才培养经费60000.00元，主要用于补助培养1名“兴保英才培养计划”人才支出。

14.云南省保山中等专业学校2025年迪庆州怒江州中等职业教育农村学生全覆盖补助经费27500.00元，主要用于支付16名迪庆州怒江州中等职业教育农村学生全覆盖补助支出。

15.云南省保山中等专业学校2025年度闵行区（区级）对口帮扶保山市市级统筹项目资金300000.00元，主要用于补助打造“闵行—保山”咖啡劳务品牌，以“培训+就业+创业”模式为抓手，培育具有全国影响力的“保山咖啡”品牌支出。

16.云南省保山中等专业学校2024年科普专项转移支付（第三批）资金29994.70元，主要用于增加建设1个科普基地支出。

17.云南省保山中等专业学校学校运转补助经费（单位资金）经费159000.00元，主要用于社会化培训费用支出及弥补学校运转经费的不足支出。

18.云南省保山中等专业学校2025年第二批中等职业学生资助中央直达资金4417360.00元，主要用于支付2025年第二批中等职业学生资助支出。

19.云南省保山中等专业学校2024年第二批职业能力建设专项经费120000.00元，主要用于保障和支持技工院校在技能人才尤其是高技能人才培养支出。

20.云南省保山中等专业学校2024年“三区”科技人才支持计划中央补助资金152021.00元，主要用于补助支持8名本土科技人才培养支出。

21.云南省保山中等专业学校2024年第二批学生资助省级和市级补助资金243585.08元，主要用于支付2024年第二批学生资助支出。

22.云南省保山中等专业学校2025年第二批学生资助市级分担资金712650.00元，主要用于支付2024年第二批学生资助支出。

23.云南省保山中等专业学校2024年职业教育专项资金2296670.27元，主要用于补助学校推进产教融合共同体建设，改善办学条件支出。

24.云南省保山中等专业学校2025年离退休干部党组织工作经费及党组书记、副书记、委员工作补贴经费14988.00元，主要用于支付保障老干部党支部1名书记、4名支委的补贴支出。

25.云南省保山中等专业学校2024年职业能力建设专项资金（首席技师）项目资金38108.50元，主要用于补助“兴滇英才支持计划”首席技师领衔组建技能大师工作室支出。

26.云南省保山中等专业学校2024年第二批学生资助中央资金105573.09元，主要用于支付2024年第二批学生资助支出。

27.云南省保山中等专业学校2025年学生资助补助经费第一批省级资金1009044.00元，主要用于支付2025年学生资助补助经费第一批资助支出。

28.云南省保山中等专业学校2025年省委组织部牵头省人才发展（省对下）专项资金180000.00元，主要用于发放3名高层次人才特殊生活补贴支出。

29.云南省保山中等专业学校青年技能人才培养工程补助资金1309100.00元，主要用于保障技工院在校学生培养支出。

30.云南省保山中等专业学校2025年青年技能人才培养工程补助资金926855.20元，主要用于保障技工院在校学生培养支出。

31.云南省保山中等专业学校2025年中等职业教育省政府奖学金资金32000.00元，主要用于发放8名学生中职省政府奖学金支出。

32.云南省保山中等专业学校2025年中央现代职业教育质量提升计划（第一批）资金1981888.00元，主要用于补助学校2个新能源汽车实训室建设支出。

33.云南省保山中等专业学校提前下达2025年学生资助中央资金10064080.75元，主要用于保障兑付2025年学生资助支出。

34.云南省保山中等专业学校2024年省级科普专项转移支付资金50000.00元，主要用于补助学校开展科普教育培训与交流宣传等支出。

35.云南省保山中等专业学校2024年现代职业教育质量提升计划专项资金5149203.17元，主要用于补助学校1个职教实训室建设支出。

36.云南省保山中等专业学校2024年铸牢中华民族共同体意识教育资金27735.00元，主要用于补助学校“党史教育馆”建设及民族文化园提升及边境行系列活动支出。

37.云南省保山中等专业学校2024年技工院校学生资助第二批省级补助资金882717.45元，主要用于补助发放工学生资助支出。

38.云南省保山中等专业学校2024年度省级人才发展专项教育人才项目支持（培养）经费74344.00元，主要用于选拔培养2名云南省教学名师支出。

39.云南省保山中等专业学校2025年中央现代职业教育质量提升计划资金331852.00元，主要用于补助改善学校办学条件支出。

40.云南省保山中等专业学校提前下达2024年学生资助中央直达中职国家助学金资金2058700.00元，主要用于发放中职学生国家助学金资助支出。

41.云南省保山中等专业学校2025年“兴滇英才支持计划”首席技师项目支持经费19739.50元，主要用于保障“兴滇英才支持计划”首席技师技能大师工作室建设支出。

42.云南省保山中等专业学校2024年云南省职业技能大赛竞赛经费99889.29元，主要用于补助举办2024年全省职业技能大赛支出。

43.云南省保山中等专业学校2025年第二批学生资助省级配套资金830366.78元，主要用于发放第二批学生资助支出。

44.云南省保山中等专业学校2024年“兴保英才培养计划”经费30000.00元，主要用于补助1名兴保英才培养支出。

45.云南省保山中等专业学校提前下达2024年学生资助中央直达中职国家免学费资金2338280.72元，主要用于保障发放学生资助支出。

46.云南省保山中等专业学校保山职教园区异地迁建项目使用服务费资金3000000.00元，主要用于保障学校履约《云南省现代职业教育扶贫工程（2016-2018）一期项目合作多方协议》相关付款义务，年度内该笔上解资金由于合同未签订无法付款未支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省保山中等专业学校2025年度一般公共预算财政拨款支出99361321.92元，占本年支出合计的87.34%。与上年相比增加9509157.02元，增长10.58%，完成年初预算的192.04%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出180000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.18%，年初无此项预算。主要用于组织事务180000.00元，其中：其他组织事务支出180000.00元。造成预决算差异的主要原因是年中下达了省委组织部牵头省人才发展（省对下）专项资金。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出79864605.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.38%，完成年初预算的190.81%。主要用于职业教育75068458.00元，其中：中等职业教育61515142.53元、技校教育13553315.47元；教育费附加安排的支出4796147.57元，其中：其他教育费附加安排的支出4796147.57元。造成预决算差异的主要原因是年中下达了学生资助资金、中央及省级职业教育质量提升资金等上级补助资金。

6.科学技术（类）支出232015.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.23%，年初无此项预算。主要用于科学技术普及79994.70元，其中：科普活动79994.70元；其他科学技术支出152021.00元，其中：其他科学技术支出152021.00。造成预决算差异的主要原因是年中下达了“三区”科技人才支持计划中央补助资金及省级科普专项转移支付资金。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出14411902.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.5%，完成年初预算的245.99%。主要用于人力资源和社会保障管理事务99889.29元，其中：其他人力资源和社会保障管理事务支出99889.29；行政事业单位养老支出9614864.42元，其中：事业单位离退休117790.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出4863668.48元、机关事业单位职业年金缴费支出4618417.94元、其他行政事业单位养老支出14988.00；用于就业补助3088031.00，其中：高技能人才培养补助3088031.00元；用于抚恤1609118.00元，其中：死亡抚恤1609118.00元。造成预决算差异的主要原因一是年中下达了青年技能人才培养工程补助资金、职业能力建设专项资金、离退休干部党组织工作经费及党组书记等人员工作补贴经费、“兴保英才培养计划”经费等项目资金；二是人员变动及政策性调资导致养老保险、死亡抚恤、职业年金记实等社会保障缴费类人员经费增加。

9.卫生健康（类）支出4228220.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.26%，完成年初预算的105.07%。主要用于行政事业单位医疗4228220.94元，其中：事业单位医疗2216412.20元、公务员医疗补助1804562.29元、其他行政事业单位医疗支出207246.45元。造成预决算差异的主要原因是人员变动及政策性调资导致医保缴费等人员经费增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出444577.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.45%，年初无此项预算。主要用于住房改革支出444577.00元，其中：购房补贴444577.00元。造成预决算差异的主要原因是年中下达了职工住房补贴经费项目资金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为260000.00元，决算为111509.99元，完成年初预算的42.89%；支出决算较上年减少34499.43元，下降23.63%。

因公出国（境）费用支出年初预算为50000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为150000.00元，决算为94853.99元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的85.06%，完成年初预算的63.24%；公务接待费支出年初预算为60000.00元，决算为16656.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的14.94%，完成年初预算的27.76%。

因公出国（境）费用支出决算较上年减少4567.10元，本年无此项支出；公务用车购置费支出较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算较上年减少42508.33元，下降30.95%；公务接待费支出决算较上年增加12576.00元，增长308.24%；具体是国内接待费支出决算16656.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加12576.00元，增长308.24%；国（境）外接待费上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为260000.00元，支出决算为111509.99元，完成年初预算的42.89%，支出决算较上年减少34499.43元，下降23.63%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为50000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为150000.00元，决算为94853.99元，完成年初预算的63.24%；公务接待费支出年初预算为60000.00元，决算为16656.00元，完成年初预算的27.76%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是一是本年度年初预算时计划派出1个组团对老挝万象维萨丰技能发展测试中心进行线下技能培训，年中因工作计划调整等原因未能成行，预算因公出国（境）费未使用；二是学校坚持厉行节约的原则，认真执行公务接待申报审批制度，严格控制公务接待批次、人次，有效控制了公务用车运行维护费和公务接待费的支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算减少4567.10元，本年无此项支出；公务用车购置费上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少42508.33元，下降30.95%；公务接待费支出决算增加12576.00元，增长308.24%，具体是国内接待费支出决算16656.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加12576.00元，增长308.24%；国（境）外接待费上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因一是上年派出1人参加市红十字会赴缅甸密支那克钦邦组团，开展红十字民心相通工作，本年度因工作计划调整等原因未能成行，因公出国（境）费支出较上年减少4567.10元；二是学校为了提升学生的就业竞争力及提升教师的实践教学水平，本年度校企合作、交流学习、考察调研增加，公务活动增加15个批次111人次，导致公务接待费支出较上年增加12576.00元；三是学校坚持厉行节约的原则，认真执行用车审批制度，严格控制公务用车申请次数，有效控制了公务用车运行维护费的支出，公务用车运行维护费较上年减少42508.33元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于开展考察调研、教育教学、招生就业等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待22批次（其中：外事接待0批次），接待人次175人（其中：外事接待人次0人）。主要用于调研、交流学习、参观考察、校企合作等业务发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南省保山中等专业学校属于事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，云南省保山中等专业学校资产总额1022332171.30元，其中，流动资产39873782.33元，固定资产24525762.71元（净值），对外投资及有价证券208150.00元，在建工程836816980.60元，无形资产120907495.66元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加193063130.00元，其中固定资产减少602466.03元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产2856.00项，账面原值1999272.41元，实现资产处置收入34228.34元；出租房屋4051.82平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入2711600.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额15334119.48元，其中：政府采购货物支出4562804.50元；政府采购工程支出6022465.99元；政府采购服务支出4748848.99元。授予中小企业合同金额13122420.49元，其中：授予小微企业合同金额2401420.49元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

云南省保山中等专业学校无需要说明的其他重要事项情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。