保山市人民政府办公室部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1．部门职能。保山市人民政府办公室是市政府运转中枢和综合协调部门，是处理市人民政府日常工作的机构。

2．机构、人员情况。保山市人民政府办公室内设26个正科级机构和党总支。保山市人民政府机关事务管理局（保山市机关公务用车服务中心）内设6个机构（正科级）。办公室总编制人数为93人，其中政府办行政编制44名，工勤编制3名，参公管理事业编制15名，暂定编20名。市人民政府驻北京联络处编制5名，驻上海联络处编制6名。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据办公室主要工作职责，2018年分别设置绩效总目标和绩效具体目标：

1．部门绩效总目标：按照国家政策、法规规定和本部门实际情况，建立健全财务基础管理制度和约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，在完成本部门职能目标中合理分配人、财、物，使之达到较高的工作效率和水平。

2．绩效具体目标：

（1）进一步提升“三服务”的能力和水平，增强参谋助手作用，加强综合协调能力，提升办文办会水平，增强政务督查实效。

（2）突出创新，强化管理，促进市政府机关运转提速。完善工作管理制度，提升信息工作水平，建议提案办理提质，增强信息化平台建设，保障应急值守工作高效运转，提升后勤保障能力。

（3）统筹兼顾，突出重点，做好归口管理工作。持续推进依法行政和法治政府建设，有力推进中低产田地改造及城乡统筹工作，提升驻外机构服务水平。

（三）部门整体收支情况

1．部门预算批复情况：根据《保山市财政局关于2018年部门预算的批复通知》（保财行[2018]2号）文件，2018年办公室（含市政府驻北京联络处、驻上海联络处和市机关公务用车服务中心）财务总收入2926.09万元，其中：本年财政拨款收入2851.39万元，上年结转收入74.70万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2851.39万元（其中：本级财力2851.39万元，专项收入0万元，收费成本补偿0万元）。2018年部门预算总支出2926.09万元，其中：基本支出1894.39万元，占总支出的64.74％；项目支出1031.70万元，占总支出的35.26％。

2．部门决算情况：办公室（含市政府驻北京联络处、驻上海联络处和市机关公务用车服务中心）2018年度财政拨款总收入4177.86万元，总支出4177.86万元。

3．部门预算管理制度建设情况

除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《保山市人民政府办公室资金审批制度》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过办公室各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（二）自评指标体系

办公室2018年度部门预算项目支出绩效自评指标体系包含部门整体支出绩效自评指标体系和项目绩效自评指标体系。

1．部门整体支出绩效自评体系包含以下四个方面：

（1）投入部分：分为目标设定和预算配置。其中目标设定指标包含目标依据充分性、绩效目标合理性、绩效指标明确性三项内容。预算配置指标包含分配依据、分配结果、重点支出保障率等三项内容。

（2）过程部分：分为预算执行、预算管理和资产管理三部分。其中预算执行指标包含预算完成率、预算调整率、支出进度率、非税收入预算完成率等四项内容。预算管理指标包含“三公经费”控制率、预决算信息公开情况、资金使用合规性等三项内容。资产管理指标包含资产管理规范性和固定资产利用率两项内容。

（3）产出部分：主要为职责履行情况，包含产出数量、产出质量和产出进度三项内容。

（4）效果部分：主要为履职效益情况，包含经济效益、社会效益和可持续影响三项内容。

2．项目绩效自评体系

办公室2018年度一共开展13个项目，项目绩效自评指标体系主要包括：产出指标、效益指标和满意度指标。其中产出指标包含数量指标、质量指标、时效指标和成本指标；效益指标包含经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标和可持续影响指标；满意度指标主要为服务对象满意度指标。因每个项目具体内容不同，具体详见项目绩效自评表。

（三）自评组织过程

1．前期准备

根据《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（保财预〔2019〕107号）要求，办公室高度重视2018年部门整体支出绩效自评工作，召开专题会议，明确分工，把握绩效自评标准和要求，对列入自评的项目进行梳理。

2．组织实施

明确任务分工，压实工作责任，加强督促指导，确保项目绩效自评严格按照工作方案有序进行。认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，在各项目分工自评的基础上统一分类汇总，高质量地完成项目绩效自评工作。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

1．目标设定（共7分）：

（1）目标依据充分性（3分）：办公室2018年实际开展项目13项，所有项目均紧紧围绕市政府办公室三定方案中确定的职能职责开展，得3分。

（2）绩效目标合理性(2分）：办公室2018年所开展的项目，均结合项目实际情况确定绩效目标，不存在以偏概全的情况，绩效目标的制定具体、详细、合理，得2分。

（3）绩效指标明确性（2分）：办公室2018年所开展的项目绩效自评中，所确定的绩效指标主要分为定量指标和定性指标，根据项目性质不同，绩效指标清晰、细化、可衡量，得2分。

2．预算配置（共8分）：

（1）分配依据（3分）：2018年度部门预算依据以前年度项目支出情况以及本部门职能职责编制，做到有依有据，得3分。

（2）分配结果（3分）：2018年度部门预算紧紧围绕本单位整体绩效目标开展，做到分配合理，得3分。

（3）重点支出保障率（2分）：2018年度部门预算根据单位职能职责，对重点项目进行重点保障，做到资金预算主次分明，得2分。

（二）过程情况分析

1．预算执行（共15分）：

（1）预算完成率（5分）：办公室2018年部门预算涉及13个项目，总额为593万元，全年执行数为587.03万元，预算完成率为99%，得4分。

（2）支出进度率（5分）：办公室2018年前三季度支出进度率为70%，在60%（含）至75%之间，得4分。

（3）非税收入预算完成率（5分）：办公室年初预算非税收入408.80万元，实际完成411.65万元，得5分。

2．预算管理（共12分）

（1）“三公经费”控制率（4分）：办公室（含市政府驻北京联络处、驻上海联络处和市机关公务用车服务中心）2018年“三公经费预算”总额为361万元，实际支出329.67万元，预算控制率为91.32%，小于100%，得4分。

（2）预决算信息公开情况（4分）：办公室2018年度严格按照相关要求及时完整的在市政府门户网站上公开预决算信息，得4分。

（3）资金使用合规性（4分）：办公室2018年度严格按照国家财经法规和办公室财务管理规定开展工作，资金的支付有完整的审批程序和手续，资金的使用符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得4分。

3．资产管理（共3分）

（1）资产管理规范性（2分）：办公室在资产管理方面，严格按照规定程序审批，做到购置有预算，实物有专人管理，处置按流程。2018年公车改革车辆拍卖款30.10万元，已全部及时足额上缴财政，得2分。

（2）固定资产利用率（1分）：办公室固定资产在用比率为100%，得1分。

（三）产出情况分析（共30分）

1．产出数量方面（10分）：办公室2018年度对可以量化的绩效指标产出数量进行考评，各项目产出数量完成率为100%，得10分。

2．产出质量方面（10分）：办公室2018年度对支出绩效的评价严格考量产出质量，各项目产出质量完成率为100%，得10分。

3．产出进度方面（10分）：办公室2018年度各项目的产出进度均符合年初预算，得10分。

（四）效果情况分析

1．经济效益方面（10分）：办公室2018年度对各项目的经济效益提升率进行量化考核，且绩效目标已达标。其中有5个项目的经济效益提升率不可量化，得8分。

2．社会效益方面（10分）：办公室2018年度对各项目的社会效益提升率进行量化考核，且绩效目标已达标。其中有4个项目的社会效益提升率不可量化，得8分。

3．可持续影响（5分）：为实现单位绩效目标，办公室已建立长效机制，很大程度上提升了工作效率，得5分。

四、存在的问题和整改情况

根据本次绩效评价情况，存在预算绩效申报时，编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化，未分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。针对上述问题，在今后的预算绩效申报时，需相关业务处室将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

五、绩效自评结果应用

1．针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。

2．建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

六、主要经验及做法

本次部门整体支出绩效自评主要是根据国家和省级相关法律法规和部门规章的相关规定进行，下一步将专门针对市人民政府办公室（含市人民政府驻北京联络处、驻上海联络处和市机关公务用车服务中心）部门整体支出的特点，强化预算绩效申报工作，强化项目方案预报和实施。

七、其他需说明的情况

无。