保山市农业农村投资项目管理中心

2019年度部门决算

 

目录

第一部分  保山市农业农村投资项目管理中心概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

第一部分  保山市农业农村投资项目管理中心概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据保山市委编办《关于印发<保山市农业农村局所属事业单位机构编制方案>的通知》(保编办〔2019〕41号）精神保山市甘蔗科学研究所更名为保山市农业农村投资项目管理中心，属公益一类正科级单位。主要工作职责：

（1）参与并提出全市农业农村发展的财政、税收和金融政策建议，农业农村投资项目检查工作。

（2）承担全市农业农村投资项目规划和储备库建设，开展农业农村投资项目的立项可行性研究、论证、审查等前期服务。

（3）农业农村投资项目绩效评价。

（4）农业农村投资项目管理人员培训工作。

（二）2019年度重点工作任务介绍

一是积极协助省厅农建处和市局开展的“云南省高标准农田建设培训会”，培训涉及全省16个州、市和保山市五县、市、区农田建设管理人员，共培训300余人。二是参与市局农建科完成“十二五”以来高标准农田建设重叠面积统计、2011-2020年高标准农田建设项目投资统计、农业生产发展专项2019年中央预算内投资计划统计、保山申报2020年农田建设任务的统计等统计工作；参与完成2019年农田建设项目初步设计文件评审、2019全市农田建设项目推进会、编制2019-2020年保山高标农田规划、2019年度水土保持目标责任和实施情况评估等工作。 三是协助开展全市农林牧渔固定资产投资统计工作。前三季度，全市农业农村部门完成固定资产投资3130000000.00元，其中农林牧渔固定资产投资1890000000.00元。四是继续完成好“三区”科技专项计划服务工作。根据市科技局关于2018年度“三区”科技专项计划服务项目在机构改革后实施地点、实施内容、资金用途和服务人员不变的要求，我单位共4人承担此项工作。单位协调支持好相关责任人分别到施甸县旧城乡新街村、昌宁县康丰糖业有限责任公司勐统糖厂、昌宁县卡斯镇大水平村、隆阳区潞江镇国营潞江农场开展甘蔗、咖啡科技推广。共开展培训9场次，培训472人次，推广甘蔗新品种两个，推广甘蔗全膜覆盖精简栽培，咖啡套种白及栽培等新技术。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市农业农村投资项目管理中心部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

保山市农业农村投资项目管理中心部门2019年末实有人员编制9人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制9人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员9人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员11人。其中：离休0人，退休11人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

（各部门可结合实际制作基本情况分布图表等）

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市农业农村投资项目管理中心部门2019年度收入合计2,313,012.02元。其中：财政拨款收入2,303,012.02元，占总收入的99.57%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入10,000.00元，占总收入的0.43%。与上年对比减少471631.18元，下降17.00%，主要原因分析:

1. 机构改革后人员由原来的17人减为9人，机构运行费用减少403265.83元。

2. 项目支出减少102391.00元。

二、支出决算情况说明

保山市农业农村投资项目管理中心部门2019年度支出合计2,318,621.02元。其中：基本支出2,293,012.02元，占总支出的98.90%；项目支出25,609.00元，占总支出的1.10%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少411022.18元，下降15.06%,主要原因分析:

1. 机构改革后人员由原来的17人减为9人，机构运行费用减少403265.83元。

2. 项目支出减少102391.00元。

（一）基本支出情况

3. 2019年度用于保障保山市农业农村投资项目管理中心机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,293,012.02元。与上年对比减少403265.83元，下降15.06%，主要原因分析机构改革后人员由原来的17人减为9人，机构运行费用减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90.21%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的9.79%。

 

（二）项目支出情况

2019年度用于保障保山市农业农村投资项目管理中心机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出25,609.00元。与上年对比减少102391.00元，下降79.99%，主要原因分析:1“三区”人才支出计划项目支出减少89391.00元。2专项科研费减少13000.00元。具体项目开支及开展工作情况:共举办甘蔗示范样板300亩、柑橘60亩，进行甘蔗、柑橘病虫害防治、新技术应用培训470人次，达到项目预期效果。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市农业农村投资项目管理中心部门2019年度一般公共预算财政拨款支出2,308,621.02元,占本年支出合计的99.57%。与上年对比减少421022.18元，下降15.42%,主要原因分析机构改革后人员减少为9人，工资、公用经费相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出25,609.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.11%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出218,103.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.45%。主要用于在职职工基本养老保险和职业年金缴费支出，其中基本养老保险缴费支出189303.68元、职业年金缴费支出22800.00元、退休人员公用经费6000.00元。

  9.卫生健康（类）支出154,838.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.71%。主要用于职工基本医疗保险缴费支出92196.01元、公务员医疗补助缴费支出62642.16元。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出1,960.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%。主要用于职工住房补贴支出960.00元。

  12.农林水（类）支出1,908,110.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.65%。主要用于保障机构运行所支出的人员工资及公务费。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市农业农村投资项目管理中心部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为45000.00元，支出决算为34,570.14元，完成预算的76.82%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为25,218.14元，完成预算的72.05%；公务接待费支出决算为9,352.00元，完成预算的93.52%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为公务接待费比预算减少648.00元、公务车运行费用减少9781.86元。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少13,478.86元，下降28.05%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少11,033.86元，下降30.44%；公务接待费支出决算减少2,445.00元，下降20.73%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因1机构改革后单位人员减少为9人，单位职能发生了变化，车辆运行费用和接待费相应减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出25,218.14元，占72.95%；公务接待费支出9,352.00元，占27.05%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出25,218.14元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出25,218.14元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出9,352.00元。其中：

国内接待费支出9,352.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次167人（其中：外事接待人次0人）。主要用于省级领导指导工作、各县区市开展工作交流发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市农业农村投资项目管理中心部门2019年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无变化,主要原因为单位是事业单位。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，保山市农业农村投资项目管理中心部门资产总额381758.30元，其中，流动资产19143.30元，固定资产363615元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2750033.43元，其中;流动资产减少523744.75元，固定资产减少2226288.68元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物6286平方米，账面原值2131777.10元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产45项，账面原值127801.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

 

国有资产占有使用情况表
												单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产							对外投资/有价证券			在建工程		无形资产			其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7		8			9		10			11
合计	1	381758.3	19143.3	362615	0	263600	0	99015		0			0		0			0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0.00元,其中：政府采购货物支出0.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元;授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1. 项目名称：

“三区”人才支持计划科技人员专项计划项目

        2.项目基本情况

项目由市科技局组织申报、下达，要求科技人员利用一年左右的时间到服务对象开展科技培训、技术服务、技术指导，促进服务对象增收、增效。

2. 项目绩效自评工作开展情况 前期准备、组织过程等相关情况。

（1)前期准备。接到绩效评价自评通知后，中心领导给予了高度重视，领导班子讨论绩效评价的措施和安排具体工作。(2)组织实施。成立绩效自评小组，由单位负责人担任自评小组组长，组织相关负责人进行资料收集整理工作，根据整理的数据分项打分。(3)分析评价。该项目绩效自评遵循科学规范原则、公开公正原则、分类分级原则以及绩效相关原则，符合绩效自评要求。此次自评领导重视、责任明确、相关制度和措施合理合法，具体工作落实到位。

        4.项目绩效实现情况

       （1）项目资金情况

          ①项目资金到位情况。

2019年8月到位资金20000.00元，2018年结转资金24509.00元，合计资金44509.00元。

          ②项目资金执行情况。

2019年实际使用资金25609.00元，结转资金18900.00元。

          ③项目资金管理情况。

严格执行中华人民共和国《会计法》和相关的财务会计制度，严格按照保财教〔2019〕145号、保财教〔2019〕192号文件通知要求进行资金使用管理，资金使用计划通过三重一大会议讨论决定，并报市农业农村局党组批准，涉及物资采购的按照物资采购管理办法进行采购。资金使用管理接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确和完整性。

       （2）项目绩效指标完成情况

          ①产出指标完成情况。

完成甘蔗高产示范样板300亩、60亩柑桔病虫害绿色防控示范样板；开展技术服务，现场指导冬季果农修剪10人次，培训农户470人次。

          ②效益指标完成情况。

提高亩产5%，即提高125公斤，按当年市场价5.40元/公斤计算，亩增收675.00元，项目区共增收40500.00元。由于受疫情影响，市场价格下滑，亩增收750.00元目标未达到，仅完成90.00%。

          ③满意度指标完成情况。

服务群众满意度达100%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

于资金到位晚、项目跨年实施、机构改革、疫情影响市场价格波动等原因部分项目绩效未完成。下一步将加强科技服务指导，保证2020年9月以前完成培训任务和落实绿色防控措施。

        6.绩效自评结果

自评分94分，自评为优。

7. 结果公开情况和应用打算

针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。加大财政支持力度，逐年提高投入；绩效评价结果应在一定范围内公布，并作为下年申报的依据之一。

8. 绩效自评工作的经验、问题和建议

加强领导，严格落实项目管理的有关规定。做好项目规划和储备，做好资金支出的调查摸底工作，为预算执行做好铺垫。严格执行财务管理有关制度。.做好资料的收集、整理工作。工作中将加强政策学习，提高思想认识。组织相关人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

9. 其他需说明的问题

无

（二）部门整体支出绩效自评报告

    1.部门基本情况

    （1）部门概况

根据保山市委编办《关于印发<保山市农业农村局所属事业单位机构编制方案>的通知》(保编办〔2019〕41号）精神保山市甘蔗科学研究所更名为保山市农业农村投资项目管理中心，人员编制9人，属公益一类正科级单位。主要工作职责：参与并提出全市农业农村发展的财政、税收和金融政策建议，农业农村投资项目检查工作；承担全市农业农村投资项目规划和储备库建设，开展农业农村投资项目的立项可行性研究、论证、审查等前期服务；农业农村投资项目绩效评价；农业农村投资项目管理人员培训工作。

（2）部门绩效目标的设立情况

    结合单位职能职责2019年主要完成以下工作：一是协助省农业厅、市农业局抓好农田项目管理人员培训；二是参与编制2019-2020年保山高标农田规划；三是做好2011-2020年高标准农田建设项目投资统计；四是继续完成“三区”科技专项计划服务工作。

（3）部门整体收支情况

    2019年度收入合计2,313,012.02元。其中：财政拨款收入2,303,012.02元，占总收入的99.57%；其他收入10,000.00元，占总收入的0.43%。2019年度支出合计2,318,621.02元。其中：基本支出2,293,012.02元，占总支出的98.90%；项目支出25,609.00元，占总支出的1.10%。

（4）部门预算管理制度建设情况

为加强部门预算管理、规范项目管理，对于省对下转移支付财政支农资金管理，省农业厅联合省财政厅制定了《云南省农业生产发展专项资金管理办法》、《云南省农业生产发展专项资金因素法分配办法》、《云南省农业生产发展专项资金绩效管理办法》，建立健全了从资金申请、分配、使用和绩效管理、考评等全过程管理体系，我局认真按照文件要求执行。同时，根据《行政单位会计制度》、《中华人民共和国预算法》、《保山市财政局关于编制2018年—2020年中期财政规划和2018年市本级部门预算的通知》等要求进行市本级部门预算管理。我单位财务制度健全，财务人员分工明确，财务人员负责加强项目资金管理，确保资金安全，提高资金使用效益，保障项目顺利实施。按时推进和完成部门决算公开工作。参照部门预决算公开的格式和体例在单位门户网站信息公开栏向社会公开本部门预决算。

    2.绩效自评工作情况

    （1）绩效自评目的

通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价、了解资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系

自评指标体系设定为一级指标、二级指标、三级指标，一级指标分为投入、过程、产出、效益四部分，二级指标分为目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益效果。

三级指标投入指标：一是绩效目标是否设立，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况；二是绩效目标准确性，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标的明细化情况；三是财政供养人员控制率，部门（单位）本年度实际在职人员数与编制数的比率是否适合；四是“三公经费”变动，部门（单位）本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率是否合理；五是重点支出安排率，部门（单位）本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率是否合理；六是预算安排是否符合履职目标，履职目标以“三定”方案为准，根据预算安排是否符合履职目标情况进行评价打分；

三级指标过程指标：一是预算调整率，评价部门（单位）本年度预算完成数与预算数的比率；二是支出进度、资金结余，评价按进度要求按时拨付资金，资金结余结转率；三是“三公经费”控制率，部门（单位）本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率；四是政府采购执行率，部门（单位）本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率；五是管理制度健全性，用以反映和考核部门预算管理制度、资产管理行为对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。六是资金使用合规性，部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况；七是预决算信息公开性和完整性，预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息是否完整及时公开；八是资产管理安全性和利用率，部门（单位）的资产是否保存完整，使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全运行和利用率。

三级指标产出指标有实际完成率、完成及时率、质量达标率、重点工作办结率，评价目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度；项目投资进度完成率是项目投资实际进度与计划进度的比例；达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度；部门（单位）年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门（单位）对重点工作的办理落实程度。

三级指标效果指标只要有经济效益、社会效益、生态效益、服务对象满意度，主要评价完成工作产生的经济效益、社会效益、生态效益，社会公众或服务对象满意度。 

（3）自评组织过程

根据通知要求，我所对现有项目及资金使用情况进行自查和绩效评价，为将工作落到实处，我所成立了项目资金使用情况及绩效评价领导小组，由单位主要领导任组长，领导班子成员、财务人员、办公室主任为成员的领导小组，对各项目实施情况进行认真总结和梳理。

    3.评价情况分析及综合评价结论

    （1）投入情况分析

为完成工作职责2019年共支出2318621.02元。其中，基本支出2293012.02元、“三区”科技人员支持项目经费支出25609.00元，结转下年使用18900.00元。

（2）过程情况分析

项目资金按照支出进度按时拨付，年末结转和结余资金18900.00元，预算管理依据财政局相关文件规定，资金使用合规，预决算信息按照财政要求公开内容及时完整公开。资产管理依据财政局相关文件规定，资产处置规范，帐实相符。

（3）产出情况分析

协助全省16个州、市和保山市五县、市、区农田建设管理人员业务培训工作，培训300人；参与完成保山市2019-2020高标准农田规划；完成2011-2020年高标准农田建设项目投资统计；完成“三区”科技专项计划服务工作，在昌宁县、隆阳区进行甘蔗、柑橘业务知识培训470人次，建设示范样板360亩。

（4）效果情况分析

通过对农田建设管理人员的业务培训，提高了管理人员的业务水平，为守住永久基本农田、保障粮食安全奠定基础。“三区”科技专项计划服务工作共培训470人次，建设科技示范样板360亩，亩增效益675.00元，带动辐射项目区种植户5000人。

4. 存在的问题和整改情况

主要存在问题是预算编制不够精准、科学合理。我们在以后的工作中将加强政策学习，提高思想认识。组织相关人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

5. 绩效自评结果应用

针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

6. 主要经验及做法

加强领导，严格落实项目管理的有关规定。做好项目规划和储备，做好资金支出的调查摸底工作，为预算执行做好铺垫。严格执行财务管理有关制度。做好资料的收集、整理工作。

7. 其他需说明的情况

无

 （三）项目（部门整体）支出绩效自评表

  部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表12）

  部门绩效自评情况参照保财预〔2020〕95号《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》

五、其他重要事项情况说明

2019年6月根据保山市委编办《关于印发<保山市农业农村局所属事业单位机构编制方案>的通知》(保编办〔2019〕41号）精神保山市甘蔗科学研究所更名为保山市农业农村投资项目管理中心，人员编制9人，属公益一类正科级单位。人员、项目经费、资产也随人员的转隶进行了划拨。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。