保山市人民政府研究室部门整体

                                                支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1、主要职能。保山市人民政府研究室是为市委、市人民政府提供决策咨询意见和政策建议服务的部门，组织和协调市人民政府重大决策的重要课题调查研究，处理日常文稿的工作机构。负责办好《保山经济》、《保山公报》、《经研参考》等刊物，收集、分析、整理经济社会发展的重要信息，为市政府决策提供参考建议。

2．机构情况，人员情况。市政府研究室现有7个正科级机构室，即办公室、综合研究科、经济研究科、对外开放科、社会发展科、《保山经济》编辑部、《保山市人民政府公报》编辑部。2017年底末有财政拨款开支在职人员16人。在职干部职工16人，保山市人民政府研究室属财政全额拨款的政府工作部门，核定总编制数19人，其中行政编制6人、工勤编1名、待消化暂定编12名。2017年有正处1人，副处2人；正科7人，副科4人，科员1人，工勤人员1人，退休人员1人工资在社保发放，小汽车1辆。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据单位的主要工作职责，2017年分别设置绩效总目标和绩效具体目标：

1、部门绩效总目标：按照国家政策、法规规定和本部门实际情况，建立健全财务基础管理制度和约束机制、依法、有效地使用财政资金，提高财政资金的使用效率，在完成本部门职能目标中合理分配人、财、物，使之达到较高的工作效率和水平。

2、绩效具体目标：

（1）进一步提升“决策咨询”的能力和水平，增强参谋助手作用，加强综合协调能力，提升办文水平，办好“两刊”为市政府决策提供参考建议。

（2）突出创新，强化管理，促进市政府研究室机关运转提速。完善工作管理制度。

(3)统筹兼顾，突出重点，做好日常归口管理工作。持续推进依法行政和法治政府建设，提高服务水平。

（三）部门整体收支情况

1、部门预算批复情况：根据《保山市财政局关于2017年部门预算的批复通知》（保财行〔2017〕27号）文件，2017年研究室总收入251.79 万元 ，其中：本年财政拨款收入 251.79万元。本年收入251.79万元中，一般公共预算财政拨款251.79万元。2016年结转结余44331.46元。2017年部门预算总支出251.79万元，其中基本支出168.36万元，项目支出79万元。

2、部门决算情况：2017年决算支出285.98万元，其中：基本支出中人员经费186.58万元，公用经费28.86万元，项目支出 70.54万元。

3、部门预算管理制度建设情况除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《保山市人民政府研究室财务制度》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过研究室各项支出情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

研究室2017年度部门预算项目支出绩效自评指标体系包含部门整体支出绩效自评指标体系和项目绩效自评指标体系。

1、部门整体支出绩效自评体系包含以下四个方面：

（1）投入部分：分为目标设定和预算配置。其中目标设定指标包含目标依据充分性、绩效目标合理性、绩效指标明确性三项内容。预算配置指标包含分配依据、分配结果、重点支出保障率等三项内容。

（2）过程部分：分为预算执行、预算管理和资产管理三部分。其中预算执行指标包含预算完成率、预算调整率、支出进度率等三项内容。预算管理指标包含“三公经费”控制率、预决算信息公开情况、资金使用合规性等三项内容。资产管理指标包含资产管理规范性和固定资产利用率两项内容。

（3）产出部分：主要为职责履行情况，包含产出数量、产出质量和产出进度三项内容。

（4）效果部分：主要为履职效益情况，包含经济效益、社会效益和可持续影响三项内容。

2、项目绩效自评体系

研究室2017年度一共开展5个项目，项目绩效自评指标体系主要包括：产出指标、效益指标和满意度指标。其中产出指标包含数量指标、质量指标、时效指标和成本指标；效益指标包含经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标和可持续影响指标；满意度指标主要为服务对象满意度指标。因每个项目具体内容不同，具体详见项目绩效自评表。

（三）自评组织过程

1、前期准备

根据《保山市财政局关于2018年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（保财预〔2018〕26号）要求，市政府研究室高度重视2017年部门整体支出绩效自评工作，召开专题会议，明确分工，把握绩效自评标准和要求，对列入自评的项目进行梳理。

2.组织实施

明确任务分工，压实工作责任，加强督促指导，确保项目绩效自评严格按照工作方案有序进行。认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，在各项目分工自评的基础上统一分类汇总，高质量地完成项目绩效自评工作。

（四）评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

1、目标设定（共7分）：

（1）目标依据充分性（3分）：研究室2017年实际开展项目5项，所有项目均紧紧围绕研究室三定方案中确定的职责职能开展，得3分。

（2）绩效目标合理性(2分）：研究室2017年所开展的项目，均结合项目实际情况确定绩效目标，不存在以偏概全的情况，绩效目标的制定具体、详细、合理，得2分。

（3）绩效指标明确性（2分）：研究室2017年所开展的项目绩效自评中，所确定的绩效指标主要分为定量指标和定性指标，根据项目性质不同，绩效指标清晰、细化、可衡量，得2分。

2、预算配置（共8分）：

（1）分配依据（3分）：2017年度部门预算依据以前年度项目支出情况以及本部门职能职责编制，做到有依有据，得3分。

（2）分配结果（3分）：2017年度部门预算紧紧围绕本单位整体绩效目标开展，做到分配合理，得3分。

（3）重点支出保障率（2分）：2017年度部门预算根据单位职能职责，对重点项目进行重点保障，做到资金预算主次分明，得2分。

（二）过程情况分析

1、预算执行（共15分）：

（1）预算完成率（7分）：研究室2017年部门预算涉及5个项目，总额为 79 万元，全年执行数为47.21万元，预算完成率为60%，得5分。

（2）支出进度率（8分）：研究室2017年前三季度支出进度率为60%，在60%（含）和75%之间，得6分。

2、预算管理（共12分）

（1）“三公经费”控制率（4分）：研究室2017年“三公经费预算”总额为10.7万元，实际支出7.07万元，预算控制率小于100%，得4分。

（2）预决算信息公开情况（4分）：研究室2017年度严格按照相关管理规定及时完整的在市政府门户网站上公开预决算信息，得4分。

（3）资金使用合规性（4分）：研究室2017年度严格按照国家财经法规和办公室财务管理规定开展工作，资金的支付有完整的审批程序和手续，资金的使用符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得4分。

3、资产管理（共3分）

（1）资产管理规范性（2分）：研究室在资产的管理方面，严格按照规定程序审批，做到购置有预算，实物有专人管理，处置按流程。得2分。

（2）固定资产利用率（1分）：研究室固定资产在用比率为100%，得1分。

（三）产出情况分析（共30分）

1、产出数量方面（10分）：研究室2017年度对可以量化的绩效指标产出数量进行考评，各项目产出数量完成率为

100%，得10分。

2、产出质量方面（10分）：研究室2017年度对支出绩效的评价严格考量产出质量，各项目产出质量完成率为100%，得10分。

3、产出进度方面（10分）：研究室2017年度各项目的产出进度均符合年初预算，得10分。

（四）效果情况分析

1、经济效益方面（10分）：研究室2017年度对各项目的经济效益提升率进行量化考核，且绩效目标已达标,得10分。

2、社会效益方面（10分）：研究室2017年度对各项目的社会效益提升率进行量化考核，且绩效目标已达标,得10分。

3、可持续影响（5分）：为实现单位绩效目标，研究室已建立长效机制，很大程度上提升了工作效率，得5分。

四、存在的问题和整改情况

根据本次绩效评价情况，存在预算绩效申报时，编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。针对上述问题，责成相关业务科室在今后的预算绩效申报时，在财务和相关部门的配合下，将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

五、绩效自评结果应用

1、针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。

2、建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

六、主要经验及做法

本次部门整体支出绩效自评，由于是首次实施，主要是根据国家和省级相关法律法规和部门规章的相关规定进行。下一步将专门针对市政府研究室部门整体支出的特点，强化预算绩效申报工作，强化项目实施方案预报。

七、其他需说明的情况

无。