目录

第一部分  保山市地方公路管理处概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  保山市地方公路管理处概况

一、主要职能

（一）主要职能

保山市地方公路管理处工作职责：我处隶属于保山市交通运输局二级事业单位，执行事业单位会计制度。主要工作职责是负责保山市辖区内农村公路的养护管理和技术指导；负责地方公路、桥梁修建、养护、养护科学技术推广研究及管理技术人员培训指导工作。下设农村公路建设管理办公室，其工作职责：在保山市农村公路建设领导小组的领导下，负责全市农村公路建设项目日常管理工作。具体负责指导各县区农村公路建设技术管理工作；负责对农村公路建设项目施工图纸的初步审查，施工质量施工进度进行监督检查，以及相关信息的收集整理上报；考核检查上级补助资金的使用，确保专款专用；负责制订农村公路建设的奖惩办法和有关规章制度；组织农村公路建设项目的招投标和竣工验收工作。我单位另外加挂保山市公路工程造价管理处，主要负责市辖交通基本建设项目的预算文件审批工作；负责市辖交通基本建设项目的估算、概算、预算、招标控制价、竣工决算的审查工作；负责市辖交通基本建设项目的全过程造价监督工作；参与市辖交通基本建设项目的竣工验收、竣工结算审核和项目后评估工作。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1.地方公路养护主要完成工作

2019年全市农村公路统计列养里程12224.661公里，其中：县道（含地方管养国省道）列养里程3422.983公里，乡道列养里程6213.599公里，村道列养里程2588.079公里。危桥改造工程逐年加固完善，安保生命防护工程得到切实增强，农村公路管理素质、养护技能、专业规范化养护水平逐步提升，不断加强和提高农村公路综合交通一体化水平。切实强化农村公路养护管理，加大养护目标考核，积极有效推进农村公路养护目标规范化，日常养护常态化，管理制度化，切实提高全市农村公路养护质量。坚持巡抽查考核制度，加大季度巡查、半年和年终考核的工作力度，强化农村公路养护管理工作目标及目标任务考核，实行“以奖代补”的激励机制。

一是保持养护路况质量，养护目标达标完成，（1）农村公路养护质量目标：县道目标优良中等平均路率88%，实际完成88.5%；超目标0.5%，乡道目标优良中等平均路率77%，实际完成79.4%，超目标2.4%；村道目标优良中等平均路率68%，实际完成70.7，超目标2.7%。（2）农村公路经常性养护目标：县道目标平均养护率100%，实际100%；乡道目标平均养护率85%，实际87.1%，超目标2.1%；村道目标平均养护率74%，实际76.1%，超目标2.1%。（3）农村公路绿化目标：县道目标平均绿化率达92%，实际达93.4%，超目标1.4%；乡道目标平均绿化率68%，实际达70.9%；超目标2.9%，村道目标平均绿化率58%，实际达61%，超目标3%。二是路况养护不掉分、不掉等，强化检查考核奖惩制度，认真坚持月巡、季巡抽查、半年检查考核，年终检查考核评定的养护管理原则。三是积极筹措养护资金，不断加大养护投入。各级管养部门积极向政府请示汇报，争取政府配套资金纳入地方财政预算，并得到社会捐助和筹集相应的资金用于农村公路养护。2019年省级按照“7351”标准给予补助，全市省级补助养护资金4883.85万元，市政府从2016年起，在市级财政中安排配套资金200万元用于农村公路养护。上半年争取到市级财政配套资金200万元，在省补资金计划下达后，五县（市、区）交通运输局均积极向县级政府汇报，将配套资金均按比例要求列入地方财政预算。六是加快推进“美丽公路”创建。按照省交通运输厅“美丽公路”示范创建及市委、市政府关于美丽保山的创建要求，牵头推进美丽公路示范路创建工作。一是制定印发了《保山市“美丽公路”示范路创建实施方案》。二是大保高速景观提升改造累计完成投资6100万元，绕城高速绿化设计融入美丽元素，概算投资1.01亿元，已基本完成绿化美化；国省干线“美丽公路”完成年度创建任务50公里（G556线腾冲至热水塘26公里、S237六曼线24公里）。三是农村公路采取县乡两级创建模式，按照每县（市、区）县道每年不低于20公里、每乡镇乡村道每年不低于10公里的标准推动美丽农村公路创建，完成“美丽公路”县道120公里，乡村道720公里。四是旅游公路。滇西旅游大环线保山境内段涉及里程300公里，其中泸腾二级公路是滇西旅游大环线中急需打通的路段，路线全长约130公里（保山境内段约95公里），正在编制可研报告；保山坝区旅游环线，规划实施廊带旅游公路及连接线141.7公里（新改建约91.3公里），已完成可研编制。2019年农村公路养护管理措施扎实有效，全面稳步提高农村公路养护管理质量，圆满完成年初与省公路局签订的目标考核责任书规定的各项工作目标，并获得省级考核检查工作组的肯定和好评。

2. 地方公路工程造价主要完成工作

（1）成本控制取得实效。一是实做好成本控制，审查预算项目411项；对全市156项农村公路新改建、大中修、危桥改造及安全生命防护工程招标控制价进行审查，涉及资金约14.6亿元。二是启动了昌保高速、保施高速全过程跟踪审计招标工作，现跟踪审计单位均已进场开展工作。

（2）造价监督管理逐步规范。一是加强造价监督。2019年起造价处制定了造价监督检查年度工作计划，将1年1次检查改为1年2次检查，实现了市交通局管辖二级以下公路建设项目100%造价监督，按照“双随机、一公开”的要求，分别于4月、9-10月2次对辖区在建农村公路、养护大（中）修、生命安全防护工程进行了造价检查；11月开展市级监管权限内的高速公路造价检查。二是规范合同工程量清单备案制。要求招标人签订合同前对超出控制价-25%～10%的子目单价进行不平衡报价调整，并将合同工程量清单报备，降低不平衡报价带来的“低总价中标、高单价结算”风险。三是积极改进控制价审查方式，根据“重点项目造价审核结果提交会议审议制度”的要求，采用会议审议制审查控制价，保证了审定价格更加科学、合理，同时也让造价审查工作更加公正、阳光、透明；为解决审批权限下放后造价处技术力量薄弱的问题，积极与省厅造价局汇报对接，目前省厅造价局已同意使用工程造价咨询入围供应商资源库，按照省厅造价局资源库管理办法，抽取第三方咨询单位配合开展控制价审核工作。

（3）价格信息更加动态。一是完善砂、石材料料场信息调查,上下半年各开展一次辖区内料场调查工作，同时配合省厅造价局对五县（区）砂、石材料料场及价格等信息进行收集整理。二是收集、发布《保山市公路工程地方性材料价格信息》，应上级要求自5月份起将原2个月发布1期的材料价格信息改为1个月发布1期，本年共发布10期。三是对地方性材料中的水泥等价格加大市场调查力度，建立与水泥厂的沟通机制，及时掌握水泥价格波动动态。四是持续开展价格备案系统填报工作，督促各县（市、区）和各高速公路建设指挥部规范价格信息备案。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市地方公路管理处2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：保山市地方公路管理处

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

保山市地方公路管理处2019年末实有人员编制23人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制23人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员23人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市地方公路管理处2019年度收入合计3423755.77元。其中：财政拨款收入3423755.77元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加539257.57元，增长18.70%，主要是因为人员工资增加。

二、支出决算情况说明

保山市地方公路管理处2019年度支出合计3429726.57元。其中：基本支出3307637.57元，占总支出的96.44％；项目支出122089.00元，占总支出的3.56％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比增加477126.13元，增长16.16%，主要是1.工资福利支出增586185.65元，增幅23.05%，其中：基本工资85710.43元，津贴补贴48638元，绩效工资增加227129.28元，职工基本医疗保险缴费126011.69元,公务员医疗补助缴费74586.4元,其他社会保障缴费52175.77元,养老保险缴费减少28065.92元；。2.个人家庭补助支出增加6380元，其中：住房补贴5180元，退休公用经费1200元。增减幅度过大主要因为我单位2019年下半年调入1人及在职人员晋级工资调整，政策工资调整，造成财政拨入人员经费增加，一般公共预算财政拨款支出较2018年有所增长。我单位2019年日常公用经费有所减少，减幅28.54%，日常公用经费减少57538.62元，其中：办公费减少40726.39元，手续费减少452.24，邮电费减少1588.67，差旅费减7562.52，因公出国（境）费用减882，培训费减7404，劳务费减52800，委托业务费减5000，工会经费增加2641.4，其他交通费用增加7204；增减幅度过大主要是2019年坚持“保工资、保民生、保运转、保重点”的原则，确保人员工资发放和机构正常运转及重点支出，造成财政拨入日常公用经费减少，一般公共预算财政拨款支出较2018年有所减少。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障保山市地方公路管理处机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3307637.57元。与上年对比增加539257.57元，增长18.70%，主要是1.工资福利支出增586185.65元，增幅23.05%，其中：基本工资85710.43元，津贴补贴48638元，绩效工资增加227129.28元，职工基本医疗保险缴费126011.69元,公务员医疗补助缴费74586.4元,其他社会保障缴费52175.77元,养老保险缴费减少28065.92元；。2.个人家庭补助支出增加6380元，其中：住房补贴5180元，退休公用经费1200元。增减幅度过大主要因为我单位2019年下半年调入1人及在职人员晋级工资调整，政策工资调整，造成财政拨入人员经费增加，一般公共预算财政拨款支出较2018年有所增长。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出3163578.73元，占基本支出的95.64％，人均137546.9元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出144058.84元，占基本支出的4.36%，人均6263.42元。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障保山市地方公路管理处机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出122089.00元。与上年对比减少57911.00元，下降32.17%，主要是因为行政事业类项目-市农村公路建设领导小组办公室工作经费减少6439，行政事业类项目-造价监督审查、料场调查工作经费减少51472元。减少原因为2019年坚持“保工资、保民生、保运转、保重点”的原则，确保人员工资发放和机构正常运转及重点支出，造成财政收回部分项目经费。项目收入122089.00元，占本年总拨款3.56%，所有项目支出均为商品服务支出，其中：办公费15758.00元，邮电费4203.00元，差旅费61128.00元，其他交通费41000.00元。

市农村公路建设领导小组办公室工作经费：产出指标（1）2019年年初经费保障率100%，年末完成100%；（2）2019年年初计划向上争取农村公路建设资金30000万元，年末实际向上争取农村公路建设资金35973万元。（3）2019年年初计划完成建制村通硬化路比率80%，年末实际完成制村通硬化路比率80%。

效益指标（1）2019年年初预计促进农村脱贫攻坚工程顺利实施，推动农村经济发展，完成农村公路投资任务40000万元，年末实际完成投资52228万元，完成率100%；（2）年初计划道路通畅率100%，年终道路通畅率100%。（3）年初项目环境与绿化符合相关部门要求，年末相关指标都符合有关部门要求；（4）年初公众出行能力、道路运输能力逐年得到提升，年末公众出行能力、道路运输能力确实逐年得到有效提升。

满意度指标-服务对象满意度年初目标90%，年末通过问卷调查切实达到90%以上。

造价监督审查、料场调查工作经费：产出指标（1）2019年年初计划造价文件接收审查率95%以上，年末实际造价文件接收审查率100%；（2）2019年年初计划市辖区内违法违规次数率0%，年末实际市辖区内违法违规次数0%；（3）2019年年初计划公布厂家、材料产场地价格次数6次以上，年末实际公布厂家、材料产场地价格次数10次；（4）2019年年初计划现场调研材料价格次数不少于1次，年末实际现场调研材料价格次数1次。

效益指标（1）2019年年初预计有效审查审批造价文件金额审减率2%左右，年末有效审查审批造价文件金额审减率3.08%，涉及资金约16.6531亿元，审减投资约5136.8514万元。（2）年初计划全年到现场进行造价监督检查次数2次以上，年末到现场进行造价监督检查次数2次。

满意度指标（1）2019年年初预计受审单位满意率90%以上，年末受审单位满意率100%；（2）年初预计投资执行到位、工程招标单位满意率90%以上，年末投资执行到位、工程招标单位满意率100%；（3）年初预计造价报审单位满意率90%以上，年末造价报审单位满意率95%；

两个项目均圆满完成。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市地方公路管理处2019年度一般公共预算财政拨款支出3423755.77元,占本年支出合计的99.82%。与上年对比增加539257.57元，增长15.75%，主要是因为1.工资福利支出增586185.65元，增幅23.05%，其中：基本工资85710.43元，津贴补贴48638元，绩效工资增加227129.28元，职工基本医疗保险缴费126011.69元,公务员医疗补助缴费74586.4元,其他社会保障缴费52175.77元,养老保险缴费减少28065.92元；。2.个人家庭补助支出增加6380元，其中：住房补贴5180元，退休公用经费1200元。增减幅度过大主要因为我单位2019年下半年调入1人及在职人员晋级工资调整，政策工资调整，造成财政拨入人员经费增加，一般公共预算财政拨款支出较2018年有所增长。我单位2019年日常公用经费有所减少，减幅28.54%，日常公用经费减少57538.62元，其中：办公费减少40726.39元，手续费减少452.24，邮电费减少1588.67，差旅费减7562.52，因公出国（境）费用减882，培训费减7404，劳务费减52800，委托业务费减5000，工会经费增加2641.4，其他交通费用增加7204；增减幅度过大主要是2019年坚持“保工资、保民生、保运转、保重点”的原则，确保人员工资发放和机构正常运转及重点支出，造成财政拨入日常公用经费减少，一般公共预算财政拨款支出较2018年有所减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出305313.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.92%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出216079.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.31%。主要用于机关事业单位医疗保险缴费；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出5180元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.15%。主要用于支付职工住房补贴；

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出2897182.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.62%。主要用于交通运输支出-公路水路运输-公路养护。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市地方公路管理处2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为15000.00元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的减少原是因为我单位本年度严格执行厉行节约制度，加之上级部门今年到我市检查都到现场检查，到各项目就近用餐，并按照规定缴纳伙食费，故我单位本年接待费大幅减少。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少822元，下降100%。其中：因公出国（境）费支出决算减少822元，下降100%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是因为我单位本年度严格执行厉行节约制度，加之上级部门今年到我市检查都到现场检查，到各项目就近用餐，并按照规定缴纳伙食费，故我单位本年接待费大幅减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于0（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待0人次（其中：外事接待0人次）。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市地方公路管理处2019年机关运行经费支出0.00元，保山市地方公路管理处为公益一类事业单位，无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，保山市地方公路管理处资产总额132531.86元，其中，流动资产79562.11元，固定资产52969.75元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少29999.59元，其中固定资产减少29999.59元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
													单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产							对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物		车辆		单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4		5		6	7	8	9	10		11
合计	1	132531.86	79562.11	52969.75						52969.75
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资+有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额4500元，其中：政府采购货物支出4500元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称  市农村公路建设领导小组办公室工作经费

2.项目基本情况

保山市农村公路建设管理办公室在保山市农村公路建设领导小组的领导下，负责全市农村公路建设项目日常管理工作。领导小组下设办公室在保山市地方公路管理处。具体工作职责：负责指导各县区农村公路建设技术管理工作；负责对农村公路建设项目施工图纸的初步审查，施工质量施工进度进行监督检查，以及相关信息的收集整理上报；考核检查上级补助资金的使用，确保专款专用；负责制订农村公路建设的奖惩办法和有关规章制度；组织农村公路建设项目的招投标和竣工验收工作。通过加强管理，有效提升公路技术状况和服务水平，改善农村交通条件，解决农民出行难的问题，为我市农村经济发展奠定坚实基础。

项目预算经费主要用于市农村公路建设领导小组办公室工作人员差旅费、办公费、资料印刷费、电话费等。补助经费使用原则：“以收定支，量入为出，坚持专款专用”。

3.项目绩效自评工作开展情况

根据《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（保财预[2020]95号）文件精神，为贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”要求，结合单位实际，成立领导小组，负责对保山市农村公路建设领导小组办公室工作经费项目预算支出情况开展绩效评价工作。工作领导小组成员：

组  长：卢一玮（市地方公路管理处负责人）

副组长：茶  冉（市地方公路管理处副处长）

成  员：段静昌、段晓龙、陆应芬、郭金泽

4.项目绩效实现情况

（一）项目资金情况

1．项目资金到位情况。

根据保山市财政局预算，2019年安排保山市农村公路建设领导小组办公室工作经费100000.00元，到位93561元，到位率93.56%。

项目资金执行情况。

截止至2019年12月31日，除财政收回6439元外，工作经费93561元已全部用于保山市农村公路建设领导小组办公室工作人员差旅费、办公费、资料印刷费、单位电话费等。

项目资金使用规范，会计核算结果真实、准确。单位财务管理制度和会计核算制度等各项制度健全，强化了资金管理。项目资金使用符合项目预算批复规定的用途，使用支出中没有发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

项目资金管理情况。

该项目资金严格按专项资金管理的相关制度执行，会计核算及账务处理严格按行政事业单位的会计核算办法执行。该项目所有支出严格执行相关专项资金管理办法，做到专款专用、财务处理及时、会计核算规范。项目在实施过程中，努力节约支出，加强会计核算，提高资金使用效益，并如实反映单位财务状况。

（二）项目绩效指标完成情况

1．产出指标完成情况。

加强管理，厉行节约，保证工作人员差旅费、办公费、资料印刷费等需要，确保各项工作任务圆满完成。（1）2019年年初经费保障率100%，年末完成100%；（2）2019年年初计划向上争取农村公路建设资金30000万元，年末实际向上争取农村公路建设资金35973万元。（3）2019年年初计划完成建制村通硬化路比率80%，年末实际完成制村通硬化路比率80%。

效益指标完成情况。

加强管理，厉行节约，确保资金社会效益最大化。

（1）2019年年初预计促进农村脱贫攻坚工程顺利实施，推动农村经济发展，完成农村公路投资任务40000万元，年末实际完成投资52228万元，完成率100%；（2）年初计划道路通畅率100%，年终道路通畅率100%。（3）年初项目环境与绿化符合相关部门要求，年末相关指标都符合有关部门要求；（4）年初公众出行能力、道路运输能力逐年得到提升，年末公众出行能力、道路运输能力确实逐年得到有效提升。

满意度指标完成情况。

强化管理措施，努力提高群众满意度。2019年根据抽查满意度为95%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

未完成的项目绩效目标及其原因分析：由于财政2019年11月收回未使用项目经费6439元，造成执行率未完成，年末工作任务使用单位申请留存专户资金进行支付完成。

下一步改进措施：将做好资金使用计划，尽快达到执行率100%。

6.绩效自评结果

项目总体执行情况较好，能按照制定的计划圆满完成各项工作任务，预期的绩效目标全部实现。项目经费的运行严格按照相关规章制度执行，不存在违法乱纪的问题；项目的实施加快推进了全市农村公路建设项目管理体系建设，强化了项目管理，加快了项目建设进度，提高项目建设工程质量，改善了农村交通状况，改善了广大农村群众的出行条件，推进社会主义新农村建设；管理制度的健全完善，为全面完成各项绩效指标、有效促进部门履职绩效目标实现奠定坚实基础。

总体评分96.36分（相关评分表附后）。

7.结果公开情况和应用打算

继续加强农村公路建设管理工作，加强考核和督查力度，督促各项工程增加主动性和紧迫性，以时不待我的精神抓好各项目从工可、设计、施工的各个环节，确保每个工程按时开工建设和按时交工验收。

加强项目资金预算管理，强化节约意识，提高资金使用效益，确保各项工作经费保障需要，保证各项管理指导工作的顺利开展和各项任务的圆满完成。 

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

管理经验：

（1）领导重视，提高认识，强化管理；

（2）认真编制项目资金预算；

（3）资金使用严格按照项目预算执行；

（4）加强项目资金使用进度管理。

需改进的问题及措施：希望由市财政局多组织绩效评价培训，帮助各单位构建切实有效的绩效评价体系，以便有效开展绩效评价工作。

思想上进一步加强重视对专项经费的监管，加快项目实施进度；行动上积极探索资金使用带来的正面效益，在资金允许的支出范围内提高经费使用率。

9.其他需说明的问题

我市农村公路建设项目工作任务重，并且点多面广，为了强化管理指导业务工作，需要市财政增加并确保项目经费到位，确保人员工作经费需要。

项目二：

1.项目名称  造价监督审查、料场调查工作经费

2.项目基本情况

造价监督审查，主要针对保山市辖区范围内交通基本建设项目进行全过程造价监督管理及保山市辖区范围内交通基本建设项目进行造价文件审核，包括项目概算、预算、招标控制价、竣工决算等。料场调查，主要针对保山市辖区范围内交通基本建设项目进行全过程造价监督管理提供基础数据。

项目预算经费主要用于对保山市辖区范围内交通基本建设项目进行全过程造价监督管理及对工程造价资料的收集、整理和分析，定期收集上报材料价格信息工作人员的差旅费、办公费、资料印刷费、电话费等。补助经费使用原则：“以收定支，量入为出，坚持专款专用”。

3.项目绩效自评工作开展情况

根据《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（保财预[2020]95号）文件精神，为贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”要求，结合单位实际，成立领导小组，负责对保山市农村公路建设领导小组办公室工作经费项目预算支出情况开展绩效评价工作。工作领导小组成员：

组  长：卢一玮（市地方公路管理处负责人）

副组长：茶  冉（市地方公路管理处副处长）

成  员：段静昌、段晓龙、陆应芬、郭金泽

4.项目绩效实现情况

（一）项目资金情况

1．项目资金到位情况。

根据保山市财政局预算，2019年安排造价监督审查、料场调查工作经费80000元，到位28528元，到位率35.63%。

2．项目资金执行情况。

截止至2019年12月31日，除财政收回51472元外，工作经费28528元已全部用于造价监督审查、料场调查工作工作人员差旅费、办公费、资料印刷费、单位电话费等。

项目资金使用规范，会计核算结果真实、准确。单位财务管理制度和会计核算制度等各项制度健全，强化了资金管理。项目资金使用符合项目预算批复规定的用途，使用支出中没有发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

3．项目资金管理情况。

该项目资金严格按专项资金管理的相关制度执行，会计核算及账务处理严格按行政事业单位的会计核算办法执行。该项目所有支出严格执行相关专项资金管理办法，做到专款专用、财务处理及时、会计核算规范。项目在实施过程中，努力节约支出，加强会计核算，提高资金使用效益，并如实反映单位财务状况。

（二）项目绩效指标完成情况

1．产出指标完成情况。

加强管理，厉行节约，保证工作人员差旅费、办公费、资料印刷费等需要，确保各项工作任务圆满完成。（1）2019年年初计划造价文件接收审查率95%以上，年末实际造价文件接收审查率100%；（2）2019年年初计划市辖区内违法违规次数率0%，年末实际市辖区内违法违规次数0%；（3）2019年年初计划公布厂家、材料产场地价格次数6次以上，年末实际公布厂家、材料产场地价格次数10次；（4）2019年年初计划现场调研材料价格次数不少于1次，年末实际现场调研材料价格次数1次。

2．效益指标完成情况。

加强管理，厉行节约，确保资金社会效益最大化。

（1）2019年年初预计有效审查审批造价文件金额审减率2%左右，年末有效审查审批造价文件金额审减率3.08%，涉及资金约16.6531亿元，审减投资约5136.8514万元。（2）年初计划全年到现场进行造价监督检查次数2次以上，年末到现场进行造价监督检查次数2次。

3．满意度指标完成情况。

强化管理措施，努力提高群众满意度。

（1）2019年年初预计受审单位满意率90%以上，年末受审单位满意率100%；（2）年初预计投资执行到位、工程招标单位满意率90%以上，年末投资执行到位、工程招标单位满意率100%；（3）年初预计造价报审单位满意率90%以上，年末造价报审单位满意率95%；

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

未完成的项目绩效目标及其原因分析：由于财政2019年11月收回未使用项目经费51472元，造成执行率未完成，年末工作任务使用单位申请留存专户资金进行支付完成。

下一步改进措施：将做好资金使用计划，尽快达到执行率100%。

6.绩效自评结果

项目总体执行情况较好，能按照制定的计划圆满完成各项工作任务，预期的绩效目标全部实现。项目经费的运行严格按照相关规章制度执行，不存在违法乱纪的问题；项目的实施有效的规范监督保山市辖区内交通基本建设项目投资执行、工程费用支付和工程招标结果执行，维护建设资金的安全运行和建设各方的合法利益；有效的指导全市交通建设项目自采材料价格，定期发布材料价格信息，规范、统一各行政区域内交通建设项目材料单价信息。为保山市辖区范围内交通基本建设项目的竣工验收、竣工结算审核和项目后评估工作提供合法合规的工程造价分析依据。

总体评分90.063分（相关评分表附后）。

7.结果公开情况和应用打算

一是继续加强加强造价文件审查，做好审查程序更加规范公开，审查结果更加合理公正。进一步采用“第三方审查制”、“专家制”、“会议制”、“征求意见制”相结合的方式，探索更加公正、合理、规范的造价审查方式，按时完成市局安排的预算、控制价、重大变更等审查任务，逐步提高审查质量。二是认真履行造价监管职责。完善造价监督程序，加强施工过程监督检查，及时掌握全市重点项目造价动态情况，注重公路造价管控重点环节的制度建设，加强事中事后监管。规范市场行为，维护各方利益，使造价管理工作更加规范化、标准化、程序化、法制化。2020年将继续开展市级监管权限内的高速公路及二级以下农村公路造价检查。三是提高价格信息发布质量和频次。增加材料价格信息发布的种类，建立主要料场、水泥厂等价格信息联络员机制，力争发布材料价格信息的同时发布价格波动分析。并定期对主要工程内容的中标单价水平进行动态发布。四是加强项目资金预算管理，强化节约意识，提高资金使用效益，确保各项工作经费保障需要，保证各项管理监督工作的顺利开展和各项任务的圆满完成。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

管理经验：

（1）领导重视，提高认识，强化管理；

（2）认真编制项目资金预算；

（3）资金使用严格按照项目预算执行；

（4）加强项目资金使用进度管理。

需改进的问题及措施：希望由市财政局多组织绩效评价培训，帮助各单位构建切实有效的绩效评价体系，以便有效开展绩效评价工作。

思想上进一步加强重视对专项经费的监管，加快项目实施进度；行动上积极探索资金使用带来的正面效益，在资金允许的支出范围内提高经费使用率。

9.其他需说明的问题

由于近年来我市市辖公路建设项目工作任务重，并且点多面广，为了强化监督管理指导业务工作，需要市财政增加及确保项目经费到位，确保人员工作经费需要。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

主要职能:

保山市地方公路管理处工作职责：我处隶属于保山市交通运输局二级事业单位，执行事业单位会计制度。主要工作职责是负责保山市辖区内农村公路的养护管理和技术指导；负责地方公路、桥梁修建、养护、养护科学技术推广研究及管理技术人员培训指导工作。下设农村公路建设管理办公室，其工作职责：在保山市农村公路建设领导小组的领导下，负责全市农村公路建设项目日常管理工作。具体负责指导各县区农村公路建设技术管理工作；负责对农村公路建设项目施工图纸的初步审查，施工质量施工进度进行监督检查，以及相关信息的收集整理上报；考核检查上级补助资金的使用，确保专款专用；负责制订农村公路建设的奖惩办法和有关规章制度；组织农村公路建设项目的招投标和竣工验收工作。我单位另外加挂保山市公路工程造价管理处，主要负责市辖交通基本建设项目的预算文件审批工作；负责市辖交通基本建设项目的估算、概算、预算、招标控制价、竣工决算的审查工作；负责市辖交通基本建设项目的全过程造价监督工作；参与市辖交通基本建设项目的竣工验收、竣工结算审核和项目后评估工作。

机构情况:

目前全处共有办公室、财务科、养护科、安全科、建设管理科、造价科六个科室。

人员情况:

保山市地方公路管理处2019年末实有人员23人。其中：行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员23人（含参公管理事业人员0人）,男15人，女8人。汉族15人，白族3人，彝族3人，土家族1人，回族1人。

（2）部门绩效目标的设立情况

①目标考核类指标，主要考核预算目标的合理性、科学性。

②投入考核类指标，主要指考核管理工作中所占用人员经费和公用经费投入控制。

③运作过程考核类指标，主要指考核预算资金运作和管理的规范性。

④产出考核类指标，主要指考核管理工作中职责履行情况。

⑤效益考核类指标，主要指考核管理工作中职责履行的社会效益。

（3）部门整体收支情况

①2019年预算收入安排和执行情况

2019年财政拨款预算收入3423755.77元（其中当年预算3423755.77元，上年结转0元）。预算收入完成率为：100%。其中：基本收入3307637.57元；项目收入122089.00元。   

②2019年决算支出执行情况

2019年决算支出3429726.57元，其中：2019年基本支出3307637.57元：工资福利支出3156958.73元，主要包括岗位工资、薪级工资、津贴补贴、绩效奖；商品和服务支出144058.84元，主要包括：办公费、手续费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费、其他交通费用；对个人和家庭补助支出6620元，主要包括：退休公用经费、住房补贴、独子费。2019年项目支出122089.00元。其中市农村公路建设领导小组办公室工作经费支出93561.00，造价监督审查、料场调查工作经费支出28528.00。项目经费主要用于：办公费15758.00元，邮电费4203.00元，差旅费61128.00元，其他交通费用41000.00元。

（4）部门预算管理制度建设情况

①加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。各项经费支出实行限额把关、一支笔审批制度。

②强化制度执行力度，切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过绩效自评，了解资金使用是否达到了预算目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，进一步增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，提高财政资金使用效益，进而不断提高部门的工作效率和公信力。

（2）自评指标体系

根据《预算法》和《绩效目标管理暂行办法》等有关文件精神，结合我处2019年重点工作任务指标情况等相关资料组织实施。见部门整体支出绩效自评表。

（3）自评组织过程 

根据《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（保财预[2020]95号）等相关文件要求，制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标，成立了绩效评价工作领导小组负责绩效评价工。绩效评价工作主要如下：

①核实数据。对2019年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2019年度和2018年度部门整体支出情况进行比较分析。

②查阅资料。查阅2019年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

③归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。

④根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

⑤形成绩效评价自评报告。

3.评价情况分析及综合评价结论

预算总体执行情况较好，能按照制定的计划圆满完成各项工作任务，预期的绩效目标全部实现。预算资金的运行严格按照相关规章制度执行，不存在违法乱纪的问题；预算的有效执行，一是加快推进了全市农村公路建设项目管理体系建设，强化了项目管理，加快了项目建设进度，提高项目建设工程质量，改善了农村交通状况，改善了广大农村群众的出行条件，推进社会主义新农村建设。二是有效的规范监督保山市辖区内交通基本建设项目投资执行、工程费用支付和工程招标结果执行，维护建设资金的安全运行和建设各方的合法利益；有效的指导全市交通建设项目自采材料价格，定期发布材料价格信息，规范、统一各行政区域内交通建设项目材料单价信息。为保山市辖区范围内交通基本建设项目的竣工验收、竣工结算审核和项目后评估工作提供合法合规的工程造价分析依据。

管理制度的健全完善，为全面完成各项绩效指标、有效促进部门履职绩效目标实现奠定坚实基础。

总体评分98分（2019年度部门整体支出绩效自评表）。

从绩效自评情况看，一是我处2019年部门整体支出绩效目标设定是科学、合理的，是符合部门职责的；二是预算执行真实有效，预算调整和执行进度符合财政规定；三是年度预算目标全部完成，绩效目标基本实现；四是预算支出效益明显，有力保障了全市的道路交通管理工作，为维护社会和谐稳定奠定了基础。

（1）投入情况分析

结合单位实际，认真设立部门整体绩效目标，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。

投入15分。投入通过目标设定和预算配置分析自评，自评15分。

（2）过程情况分析

通过建立健全相关管理制度，落实管理措施，加强资产管理和三公经费的控制，不断完善管理过程，保证预算的执行力度和单位资产安全。

过程30分。通过预算执行、预算管理和资产管理分析评价，自评30分。

（3）产出情况分析

加强管理，厉行节约，保证工作人员差旅费、办公费、资料印刷费等需要，确保各项工作任务圆满完成。

产出30分。通过职责履行中实际完成率、完成及时率、质量达标率和重点工作办结率4项指标分析评价，自评得分30分。

（4）效果情况分析

强化管理措施，确保目标任务圆满完成，努力提高群众满意度，努力实现履职效益最大化。

效果25分。通过履职效益中的经济效益、社会效益行政效能、社会公众或服务对象满意度指标进行评价分析，自评得23分。

2019年市地方公路管理处全面完成了市委市政府、上级部门和市交通运输局下达的各项目标任务，为我市农村公路养护管理工作、造价监督管理工作和经济发展做出了应有的贡献，社会经济效益达到显著提高，群众满意度极高，整体评价自评得分98分。

4.存在的问题和整改情况

无

5.绩效自评结果应用

我处严格按照财政的相关要求稳步展开绩效评价，并积极探索单位整体支出评价进行模式。评价结束后，单位对绩效评价工作认真总结，树立绩效理念、强化支出管理，逐形成“花钱必问效，无效必问责”的绩效工作理念。

6.主要经验及做法

一是领导重视，成立以处长为组长、科室负责人为成员的绩效评价工作领导小组,负责绩效评价工作，为绩效自评开展提供了组织保障。二是完善了相关制度，为实施绩效评价提供了制度保障。三是结合单位管理工作和职能职责，初步建立了部门绩效目标体系及指标体系，为实施绩效自评提供了依据标准。四是加大对项目绩效目标的运行情况和实现程度的监督力度。

7.其他需说明的情况

建议：抓好绩效评价管理的队伍建设，建立绩效评价的

长效机制。

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表12）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。